公司采購(gòu)管理內(nèi)部控制全流程詳細(xì)可修改版

1、公司采購(gòu)治理內(nèi)部限制圖表4-1 :采購(gòu)治理流程限制矩陣流程編 號(hào)及名 稱限制目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)歸類限制點(diǎn)編號(hào)限制活動(dòng)執(zhí)行部門(mén)和崗位限制 行為 岀現(xiàn) 的頻 率限制方式限制屬性限制證據(jù)限制制度手工系統(tǒng)關(guān)鍵限制一般限制供方準(zhǔn)入治理標(biāo)準(zhǔn)供 方引入 治理,確保供方 綜合能 力和產(chǎn) 品品質(zhì) 符合要 求缺乏完善的供給 商治理方法,新供 方考核未有效策 劃和執(zhí)行,導(dǎo)致供 應(yīng)商選擇不當(dāng),影 響企業(yè)利潤(rùn).物資采 購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、 供給商 管控風(fēng) 險(xiǎn)采購(gòu)部、技術(shù)部/研究院根據(jù) 采購(gòu)需要推薦擬引入供給 商,或由供給商自愿申請(qǐng), 供方資源治理部門(mén)先行與供 應(yīng)商進(jìn)行商務(wù)溝通供方資源 治理部門(mén)不定期VV供方準(zhǔn)入評(píng) 價(jià)、退岀管 理方法

2、供給商提交資料資質(zhì)證書(shū) 復(fù)印件、配套申請(qǐng)表、體系 證書(shū)、設(shè)備清單、產(chǎn)品報(bào)價(jià) 表到供方資源治理部門(mén)供給商不定期VV資質(zhì)證書(shū)復(fù)印 件、配套申請(qǐng) 表、體系證書(shū)、 設(shè)備清單、產(chǎn)品 報(bào)價(jià)表1.1采購(gòu)部初審供給商提交的資 料供方資源 治理部門(mén)不定期VV資質(zhì)證書(shū)復(fù)印 件、配套申請(qǐng) 表、體系證書(shū)、 設(shè)備清單、產(chǎn)品 報(bào)價(jià)表1.2由公司領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)是否進(jìn)行下一步現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)公司領(lǐng)導(dǎo)不定期VV評(píng)價(jià)意見(jiàn)采購(gòu)部門(mén)按?供方準(zhǔn)入評(píng)價(jià)、 退岀治理方法?組織評(píng)價(jià)組 評(píng)價(jià)供方現(xiàn)場(chǎng),對(duì)評(píng)價(jià)中的 不符合開(kāi)具?現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)問(wèn)題 跟蹤表?評(píng)價(jià)小組不定期VV?供方現(xiàn)場(chǎng)評(píng) 價(jià)表?、?現(xiàn)場(chǎng) 評(píng)價(jià)問(wèn)題跟蹤 表?評(píng)價(jià)小組評(píng)價(jià)供方按要求整改閉環(huán)情況評(píng)價(jià)小組不定

3、期VV?現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)問(wèn)題跟蹤表?評(píng)價(jià)小組根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果在現(xiàn) 場(chǎng)評(píng)價(jià)報(bào)告中作岀是否引入 建議評(píng)價(jià)小組不定期VV現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)報(bào)告評(píng)價(jià)小組提交現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)報(bào)告、供給商提交資料復(fù)印件、供方變更申請(qǐng)表評(píng)價(jià)小組不定期VV現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)報(bào)告2.1采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審核評(píng)價(jià)小組提交的評(píng)價(jià)報(bào)告采購(gòu)部負(fù)責(zé)人不定期VV現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)報(bào)告、審核記錄2.2公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核評(píng)價(jià)小組提交的評(píng)價(jià)報(bào)告公司分管領(lǐng)導(dǎo)不定期VV現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)報(bào)告、審核記錄2.3總經(jīng)理審核評(píng)價(jià)小組提交的 評(píng)價(jià)報(bào)告總經(jīng)理不定期VV現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)報(bào)告、審核記錄2.4集團(tuán)企管部審核評(píng)價(jià)小組提交的評(píng)價(jià)報(bào)告集團(tuán)企管部不定期VV現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)報(bào)告、審核記錄2.5集團(tuán)企管局部管領(lǐng)導(dǎo)審核評(píng)價(jià)小組提交的評(píng)價(jià)報(bào)告集團(tuán)企

4、管局部管領(lǐng)導(dǎo)不定期VV現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)報(bào)告、審核記錄2.6總裁批準(zhǔn)供方引入申請(qǐng)總裁不定期VV現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)報(bào)告、審核記錄初物送樣標(biāo)準(zhǔn)采 購(gòu)過(guò)程,保證所采購(gòu)的產(chǎn)品滿 足要求,保證公司生產(chǎn)正常運(yùn) 行需求方案不合理, 米購(gòu)流程存在內(nèi) 控缺陷,或?qū)Φ截?物資質(zhì)量把關(guān)不 嚴(yán)格,限制證據(jù)缺 乏可追溯性等原 因,可能導(dǎo)致采購(gòu) 支岀失控,所采物 資質(zhì)次價(jià)高,可能 導(dǎo)致采購(gòu)物資過(guò) 量或短缺,影響企 業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng), 甚至在采購(gòu)過(guò)程 中岀現(xiàn)舞弊行為, 使缺陷物資進(jìn)入 生產(chǎn)領(lǐng)域,給公司 的平安生產(chǎn)與成 本限制帶來(lái)的不 確定性.物資采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)供給商新增資源新供方準(zhǔn) 入、合格供方新增規(guī)格由 供方資源治理部門(mén)岀具價(jià)格 初審表,供給商生產(chǎn)

5、條件變 更初物采購(gòu)部不定期VV價(jià)格初審表、審核記錄走樣樣件管理方法1.1采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審核價(jià)格初審表采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)人不定期VV價(jià)格初審表、審核記錄1.2總經(jīng)理審批價(jià)格初審表總經(jīng)理不定期VV價(jià)格初審表、審核記錄供給商提交樣件以及岀廠檢測(cè)報(bào)告到供方資源治理部門(mén)采購(gòu)部不定期VV檢測(cè)報(bào)告檢驗(yàn)室負(fù)責(zé)樣件檢測(cè),岀具 零配件樣品檢驗(yàn)報(bào)告單檢驗(yàn)部門(mén)不定期VV零配件樣品檢驗(yàn)報(bào)告單2.1檢驗(yàn)室負(fù)責(zé)人初審零配件樣品檢驗(yàn)報(bào)告單檢驗(yàn)部門(mén)不定期VV零配件樣品檢驗(yàn)報(bào)告單、審核記錄2.2品技部部長(zhǎng)負(fù)責(zé)審核零配件樣品檢驗(yàn)報(bào)告單品技部負(fù)責(zé)人不定期VV零配件樣品檢驗(yàn)報(bào)告單、審核記錄2.3分管副總負(fù)責(zé)審批零配件樣品檢驗(yàn)報(bào)告單分管副總不定

6、期VV零配件樣品檢驗(yàn)報(bào)告單、審核記錄3.1供方資源治理部門(mén)審批采購(gòu)采購(gòu)部不定VV采購(gòu)方案簽訂產(chǎn)品購(gòu)銷合同員下達(dá)的小批試裝方案期生產(chǎn)部門(mén)負(fù)責(zé)裝配并確認(rèn)小 批試裝零件的裝配性能裝配車間不定期VV小批試裝單生產(chǎn)部門(mén)負(fù)責(zé)測(cè)試小批試裝發(fā)動(dòng)機(jī)的性能測(cè)試車間不定期VV小批試裝單3.2分管副總負(fù)責(zé)審批測(cè)試完畢的小批試裝單分管副總不定期VV小批試裝單供方資源治理部門(mén)在 0A系統(tǒng)中提交合同審批流程采購(gòu)部不定期VV產(chǎn)品購(gòu)銷合同1.1采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審核采購(gòu)部提交的合同審批申請(qǐng)采購(gòu)部負(fù)責(zé)人不定期VV產(chǎn)品購(gòu)銷合同、審核記錄1.2采購(gòu)局部管領(lǐng)導(dǎo)審核采購(gòu)部提交的合同審批申請(qǐng)采購(gòu)局部管領(lǐng)導(dǎo)不定期VV產(chǎn)品購(gòu)銷合同、審核記錄1.3企

7、業(yè)治理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核采購(gòu)部提交的合同審批申請(qǐng)企業(yè)治理部門(mén)負(fù)責(zé)人不定期VV產(chǎn)品購(gòu)銷合同、審核記錄無(wú)1.4企業(yè)治理部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)審核采購(gòu)部提交的合同審批申請(qǐng)分管領(lǐng)導(dǎo)不定期VV產(chǎn)品購(gòu)銷合同、審核記錄1.5法務(wù)審核集團(tuán)法務(wù)不定期VV產(chǎn)品訂貨合同、審核記錄1.6總經(jīng)理審批采購(gòu)部提交的合同審批申請(qǐng)總經(jīng)理不定期VV產(chǎn)品購(gòu)銷合同、審核記錄采購(gòu)部與供方簽訂產(chǎn)品購(gòu)銷合同采購(gòu)部不定期VV產(chǎn)品購(gòu)銷合同采購(gòu)計(jì)劃與訂單采購(gòu)員根據(jù)銷售月度預(yù)示計(jì) 戈卩,每月25日前向供方下達(dá) 書(shū)面次月零部件備貨指導(dǎo)計(jì) 劃采購(gòu)員每月V次月產(chǎn)品需求預(yù)示方案生產(chǎn)部編制主生產(chǎn)方案及 MRP軍算,SAP系統(tǒng)根據(jù)設(shè)定 的參數(shù),自動(dòng)轉(zhuǎn)成采購(gòu)方案 和備貨方案

8、,并分解到供給 商采購(gòu)員每天VVSAP系統(tǒng)中的采購(gòu)方案采購(gòu)員根據(jù)指定件信息,在SAP中調(diào)整采購(gòu)方案采購(gòu)員每天VVSAP系統(tǒng)中的采購(gòu)方案采購(gòu)員于17點(diǎn)前通過(guò)中摩 聯(lián)下達(dá)采購(gòu)方案到供給商 處,供給商通過(guò)中摩聯(lián)或書(shū) 面回執(zhí)確認(rèn)采購(gòu)價(jià)采購(gòu)部負(fù)責(zé)人不定期VV中摩聯(lián)平臺(tái)中的采購(gòu)方案采購(gòu)限制程序1.1采購(gòu)員評(píng)審排產(chǎn)方案采購(gòu)員不定期VV排產(chǎn)方案生產(chǎn)部根據(jù)評(píng)審結(jié)果調(diào)整主生產(chǎn)方案裝配車間不定期VV主生產(chǎn)方案供給商根據(jù)采購(gòu)方案準(zhǔn)時(shí)供 貨,備貨方案轉(zhuǎn)為正式方案 后,按正式采購(gòu)方案供貨供給商不定期VV備貨方案采購(gòu)員根據(jù)裝配車間清理岀 的差缺方案下達(dá)臨時(shí)采購(gòu)計(jì) 劃采購(gòu)員不定期VVSAP系統(tǒng)中的采購(gòu)方案采購(gòu)定價(jià)采購(gòu)員填寫(xiě)調(diào)

9、撥單采購(gòu)員不定期VV調(diào)撥單2.1采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審核調(diào)撥單采購(gòu)部負(fù)責(zé)人不定期VV調(diào)撥單、審核記錄2.2財(cái)務(wù)治理部門(mén)審核調(diào)撥單財(cái)務(wù)治理部門(mén)不定期VV調(diào)撥單、審核記錄采購(gòu)員在SAP下達(dá)委外銷售單采購(gòu)員不定期VVSAP系統(tǒng)中的銷售單采購(gòu)員在0A中提交現(xiàn)金采購(gòu)零部件需求采購(gòu)員不定期VV現(xiàn)金采購(gòu)申請(qǐng)表3.1采購(gòu)部負(fù)責(zé)人核對(duì)現(xiàn)金采購(gòu)申請(qǐng)采購(gòu)部負(fù)責(zé)人不定期VV現(xiàn)金采購(gòu)申請(qǐng) 表、審核記錄3.2財(cái)務(wù)治理部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)審核現(xiàn)金采購(gòu)申請(qǐng)財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)不定期VV現(xiàn)金采購(gòu)申請(qǐng) 表、審核記錄3.3總經(jīng)理審批現(xiàn)金采購(gòu)申請(qǐng)總經(jīng)理不定期VV現(xiàn)金采購(gòu)申請(qǐng) 表、審核記錄技術(shù)部門(mén)岀具相關(guān)技術(shù)通知品技部、研究院不定期VV技術(shù)通知、業(yè)務(wù) 聯(lián)系單

10、、全店部 品表、本錢(qián)推移 明細(xì)表采購(gòu)價(jià)格管理方法供方資源治理部門(mén)依據(jù)技術(shù) 部門(mén)岀具的相關(guān)技術(shù)通知進(jìn) 行本錢(qián)核算,并要求供方報(bào) 價(jià)供方資源 治理部門(mén)不定期VV供方報(bào)價(jià)單供方資源治理部門(mén)依據(jù)供方 提供的正式報(bào)價(jià)表進(jìn)行本錢(qián) 核算和商務(wù)談判,與供方達(dá) 成共識(shí)后,簽訂價(jià)格協(xié)議供方資源 治理部門(mén)不定期VV價(jià)格協(xié)議對(duì)需要簽訂浮動(dòng)價(jià)格的產(chǎn) 品,供方資源治理部門(mén)與供 方協(xié)商達(dá)成共識(shí)后簽訂會(huì)議 紀(jì)要約定價(jià)差計(jì)算方式供方資源 治理部門(mén)不定期VV會(huì)議紀(jì)要1.1采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審核價(jià)格協(xié) 議、會(huì)議紀(jì)要采購(gòu)部負(fù)責(zé)人不定期VV審批記錄1.2總經(jīng)理審批供方資源治理部 門(mén)與供給商簽訂的價(jià)格協(xié) 議、會(huì)議紀(jì)要總經(jīng)理不定期VV價(jià)格協(xié)議、

11、審核記錄供方資源治理部門(mén)每月關(guān)賬 前將當(dāng)月價(jià)格協(xié)議和會(huì)議紀(jì) 要提供財(cái)務(wù)治理部門(mén),并將 根據(jù)會(huì)議紀(jì)要計(jì)算的浮動(dòng)價(jià) 差在當(dāng)月關(guān)賬前導(dǎo)入 SAP系 統(tǒng)供方資源 治理部 門(mén)、財(cái)務(wù) 部不定期VV價(jià)差表供方資源治理部門(mén)建立零部 件價(jià)值分析表,進(jìn)行本錢(qián)推 移供方資源 治理部門(mén)不定期VV零部件價(jià)值分析表1.3總經(jīng)理負(fù)責(zé)采購(gòu)本錢(qián)的限制 并按預(yù)定目標(biāo)開(kāi)展本錢(qián)推移 工作總經(jīng)理不定期VV零部件價(jià)值分析表、審核記錄供給商提岀漲價(jià)申請(qǐng)供給商不定VV期價(jià)格員接到漲價(jià)應(yīng)對(duì)通知應(yīng) 在規(guī)定的工作日內(nèi)完成調(diào)價(jià) 零部件本錢(qián)分析,作岀對(duì)供 方是否調(diào)價(jià)的判斷,并提岀 調(diào)價(jià)方案報(bào)批供方資源治理部門(mén)不定期VV調(diào)價(jià)方案2.1總經(jīng)理審批價(jià)格員編

12、制的調(diào)價(jià)方案總經(jīng)理不定期VV調(diào)價(jià)方案、審批記錄供方資源治理部門(mén)根據(jù)公司 總經(jīng)理的批示,與供方進(jìn)行 談判,達(dá)成協(xié)議后簽訂會(huì)談 紀(jì)耍供方資源治理部門(mén)不定期VV會(huì)議紀(jì)要供方資源治理部門(mén)根據(jù)與供 應(yīng)商簽訂的會(huì)議紀(jì)要提交漲 價(jià)審核流程供方資源 治理部門(mén)不定期VV2.2采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審核價(jià)格員編制的零部件漲價(jià)協(xié)議的申請(qǐng)采購(gòu)部負(fù)責(zé)人不定期VV漲價(jià)協(xié)議、審核記錄2.3總經(jīng)理審核零部件漲價(jià)協(xié)議 的審核及審批漲幅不大于5%的零部件漲價(jià)報(bào)告/協(xié)議總經(jīng)理不定期VV漲價(jià)協(xié)議、審批記錄2.4總裁審批漲幅大于 5%的零部件漲價(jià)報(bào)告/協(xié)議總裁不定期VV漲價(jià)協(xié)議、審批記錄供方資源治理部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn) 后的漲價(jià)流程與供給商重新 簽訂?

13、零部件價(jià)格協(xié)議?供方資源治理部門(mén)不定期VV零部件價(jià)格協(xié)議配額管理供方資源治理部門(mén)須在每月 掛帳日前將當(dāng)月經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo) 審批后的價(jià)格協(xié)議和有關(guān)價(jià) 差補(bǔ)償?shù)母?dòng)價(jià)傳遞至財(cái)務(wù) 治理部門(mén),并且將相關(guān)數(shù)據(jù) 導(dǎo)入SAP系統(tǒng)供方資源治理部門(mén)不定期VV零部件價(jià)格協(xié)議采購(gòu)部編制年度配套體系格局以及配套份額調(diào)整審批表供方資源治理部門(mén)不定期VV年度配套體系 格局、配套份額 調(diào)整審批表供方配額管理方法1.1采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審核年度配套體系格局以及配套份額調(diào)整審批表采購(gòu)部負(fù)責(zé)人不定期VV年度配套體系 格局、配套份額 調(diào)整審批表、審 核記錄1.2總經(jīng)理審批年度配套體系格局以及配套份額調(diào)整審批表總經(jīng)理不定期VV年度配套體系 格局

14、、配套份額 調(diào)整審批表、審 核記錄采購(gòu)部根據(jù)年度配套體系格 局以及配套份額調(diào)整審批表 在SAP中調(diào)整配套份額供方資源治理部門(mén)不定期VV年度配套體系 格局、配套份額 調(diào)整審批表、審 核記錄采購(gòu)部采購(gòu)員根據(jù) SAP系統(tǒng)中的配額分配比例下達(dá)采購(gòu)方案采購(gòu)員不定期VVSAP系統(tǒng)中的采購(gòu)方案供方資源治理部門(mén)檢查采購(gòu)員比例執(zhí)行情況供方資源治理部門(mén)不定期VV比例執(zhí)行限制情況分析表2.1采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審批比例執(zhí)行統(tǒng)計(jì)報(bào)表采購(gòu)部負(fù)責(zé)人不定期VV比例執(zhí)行限制情況分析表、審核記錄物資掛賬治理合理利 用公司 的流動(dòng) 資金,減 少庫(kù)存 積壓資 金,標(biāo)準(zhǔn) 掛賬行 為價(jià)格、數(shù)量不準(zhǔn) 確,導(dǎo)致掛賬數(shù)據(jù) 的不正確內(nèi)控管理風(fēng)險(xiǎn)1.1

15、財(cái)務(wù)課每月中旬核對(duì)系統(tǒng)中的應(yīng)付暫估明細(xì)表與掛賬表數(shù)據(jù)的一致性財(cái)管部財(cái)務(wù)課定期VV核對(duì)記錄供方治理手 冊(cè)、物流關(guān) 賬通知1.2財(cái)務(wù)課每月24日核對(duì)價(jià)格協(xié)議與系統(tǒng)維護(hù)的價(jià)格是否一致財(cái)管部財(cái)務(wù)課定期VV價(jià)格協(xié)議采購(gòu)部、物資部負(fù)責(zé)掛賬量確實(shí)認(rèn)采購(gòu)部、制造部定期VV入庫(kù)單據(jù)和投料單據(jù)財(cái)務(wù)課負(fù)責(zé)物資的掛賬數(shù)據(jù) 生成和發(fā)放財(cái)管部財(cái)務(wù)課定期VV掛賬金額表、掛賬數(shù)量表、歷史未掛數(shù)量表配套款支付管理合理調(diào) 度、使用 資金,保 證資金 正常流 動(dòng)；有效 提升資 金使用 效率,防付款建議清單手 工編制錯(cuò)誤,導(dǎo)致 應(yīng)付賬款錯(cuò)誤；提 前付款,會(huì)造成資 金某一階段的緊 張；退出體系或無(wú)尾款的供給商退 貨可能造成壞賬, 使公

16、司造成損失內(nèi)控管理風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)應(yīng)付會(huì)計(jì)編制付款建議清單財(cái)管部財(cái)務(wù)課定期VV付款建議清單配套款支付治理1.1財(cái)務(wù)課課長(zhǎng)審核付款建議清單明細(xì)是否正確財(cái)管部 財(cái)務(wù)課 課長(zhǎng)定期VV付款建議清單1.2財(cái)務(wù)應(yīng)付會(huì)計(jì)上傳正確的付款申請(qǐng)明細(xì)到0A流程財(cái)管部財(cái)務(wù)課定期VV付款建議清單1.3采購(gòu)部?jī)r(jià)格室復(fù)核 0A系統(tǒng)中的付款建議清單是否正確采購(gòu)部定期VV付款建議清單止呆賬、 壞賬、死 賬等現(xiàn) 象的發(fā) 生,保證 公司合 法權(quán)益 不受損 失1.4財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核 0A系統(tǒng)中的付款建議清單財(cái)管局部管領(lǐng)導(dǎo)定期VV付款建議清單1.5總經(jīng)理審批 0A系統(tǒng)中的付款建議清單公司總經(jīng)理定期VV付款建議清單財(cái)務(wù)應(yīng)付會(huì)計(jì)接收 0A系統(tǒng) 中

17、審批完成的付款建議,并 通知采購(gòu)室打印財(cái)管部財(cái)務(wù)課定期VV付款建議清單采購(gòu)室打印付款申請(qǐng)單采購(gòu)部定期VV付款申請(qǐng)單1.6采購(gòu)部領(lǐng)導(dǎo)對(duì)付款申請(qǐng)單簽字確認(rèn)采購(gòu)部定期VV付款申請(qǐng)單1.7財(cái)務(wù)應(yīng)付會(huì)計(jì)對(duì)付款申請(qǐng)簽字確認(rèn)財(cái)管部財(cái)務(wù)課定期VV付款申請(qǐng)單1.8財(cái)務(wù)課課長(zhǎng)對(duì)付款申請(qǐng)簽字確認(rèn)財(cái)管部財(cái)務(wù)課定期VV付款申請(qǐng)單供給商根據(jù)授權(quán)委托書(shū)、對(duì) 賬函領(lǐng)取簽字完成的付款申 請(qǐng)單,并辦理付款手續(xù)供給商定期VV付款申請(qǐng)單V授權(quán)委托書(shū)V對(duì)賬函1.9財(cái)務(wù)應(yīng)付會(huì)計(jì)復(fù)核供給商手 續(xù)是否完整財(cái)管部財(cái)務(wù)課定期VV付款申請(qǐng)單V授權(quán)委托書(shū)V對(duì)賬函岀納根據(jù)付款申請(qǐng)單上的金額付款財(cái)管部財(cái)務(wù)課定期VV付款申請(qǐng)單V授權(quán)委托書(shū)V對(duì)賬函財(cái)務(wù)應(yīng)付

18、會(huì)計(jì)根據(jù)付款記錄進(jìn)行記賬處理財(cái)管部財(cái)務(wù)課定期VV付款回單配套質(zhì)保金管理合理制 定質(zhì)保 金金額, 減少由 于呆賬、供給商的應(yīng)付賬款余額小于退貨金額或其他扣款事項(xiàng)時(shí),會(huì)造成扣款無(wú)法收回采購(gòu)部提交付款申請(qǐng)單采購(gòu)部不定期VV付款申請(qǐng)單2.1預(yù)付款、提前付款是由采購(gòu) 部創(chuàng)立付款申請(qǐng)單,提前支 付貨款100萬(wàn)元且按規(guī)定收 取資金本錢(qián),由集團(tuán)財(cái)務(wù)部 部長(zhǎng)審核前方能支付財(cái)務(wù)治理 部財(cái)務(wù)部 分管領(lǐng)導(dǎo)、不定期VV預(yù)付款、提前付款申請(qǐng)單、付款回單2.2提前支付?100萬(wàn)元或提前 支付貨款未按規(guī)定收取資金 本錢(qián)的不管額度大小, 報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)審核財(cái)務(wù)局部管領(lǐng)導(dǎo)、不定期VV預(yù)付款、提前付款申請(qǐng)單、付款回單2.3提前支

19、付?100萬(wàn)元或提前 支付貨款未按規(guī)定收取資金 本錢(qián)的須經(jīng)總裁審批公司總經(jīng)理不定期VV預(yù)付款、提前付款申請(qǐng)單、付款回單財(cái)務(wù)應(yīng)付會(huì)計(jì)每季度調(diào)整各供給商質(zhì)保金余額財(cái)管部財(cái)務(wù)課定期VV質(zhì)保金調(diào)整表供方治理手冊(cè)1.1財(cái)務(wù)課課長(zhǎng)審核質(zhì)保金余額財(cái)管部財(cái)務(wù)課定期VV質(zhì)保金調(diào)整表1.2財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核質(zhì)保金余財(cái)管局部定期VV質(zhì)保金調(diào)整表內(nèi)控管理風(fēng)險(xiǎn)壞賬造成的損失額管領(lǐng)導(dǎo)1.3總經(jīng)理審批質(zhì)保金余額公司總經(jīng)理定期VV質(zhì)保金調(diào)整表1.4集團(tuán)總裁審批質(zhì)保金余額集團(tuán)總裁定期VV質(zhì)保金調(diào)整表財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)將質(zhì)保金明細(xì)表導(dǎo)入系統(tǒng)記賬處理財(cái)管部財(cái)務(wù)課定期VV質(zhì)保金調(diào)整表月度評(píng)價(jià)優(yōu)化供 方體系,客觀公 正的評(píng) 價(jià)供方,建立優(yōu)勝劣汰

20、的治理 機(jī)制缺乏完善的供給 商治理方法,無(wú)法 及時(shí)考核供給商, 導(dǎo)致供給商選擇 不當(dāng),影響企業(yè)利 潤(rùn).供給商管控風(fēng)險(xiǎn)供方資源治理部門(mén)于每月28日前收集相關(guān)數(shù)據(jù)供方資源治理部門(mén)每月VV相關(guān)報(bào)表合格供方評(píng) 價(jià)治理辦 法、供方管 理手冊(cè)供方資源治理部門(mén)對(duì)收集到 的數(shù)據(jù)根據(jù)合格供方評(píng)價(jià)管 理方法的要求對(duì)關(guān)重供方進(jìn) 行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)并排名供方資源治理部門(mén)每月VV供方年月度業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)表1.1采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審核供方業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)表采購(gòu)部負(fù)責(zé)人每月VV供方年月度業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) 表、審核記錄1.2分管副總審核供方業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) 表公司分管領(lǐng)導(dǎo)每月VV供方年月度業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) 表、審核記錄1.3總經(jīng)理審批供方業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)表總經(jīng)理每月VV供方年月度業(yè)績(jī)

21、評(píng)價(jià) 表、審核記錄采購(gòu)部對(duì)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)排名后十位的供方發(fā)放整改通知書(shū)并確認(rèn)整改閉環(huán)情況采購(gòu)部每月VV供方業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)整改通知書(shū)1.4采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審核后十位供 方業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)整改通知書(shū)整改 閉環(huán)情況采購(gòu)部負(fù)責(zé)人每月VV供方業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)整改通知書(shū)根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果需要調(diào)整比例 的由供方資源治理部門(mén)提交 配套份額調(diào)整審批表,見(jiàn)配 額治理采購(gòu)部不定期VV配套份額調(diào)整審批表年度評(píng)價(jià)優(yōu)化供 方體系,客觀公 正的評(píng) 價(jià)供方,建立優(yōu)勝劣汰 的治理 機(jī)制缺乏完善的供給 商治理方法,無(wú)法 及時(shí)考核供給商, 導(dǎo)致供給商選擇 不當(dāng),影響企業(yè)利 潤(rùn).供給商管控風(fēng)險(xiǎn)供方資源治理部門(mén)于次年1月25日前收集所有供給商 供貨、質(zhì)量、效勞等相關(guān)數(shù) 據(jù)

22、供方資源 治理部門(mén)每年VV相關(guān)報(bào)表供方資源治理部門(mén)對(duì)收集到 的數(shù)據(jù)根據(jù)合格供方評(píng)價(jià)管 理方法的要求對(duì)所有供方進(jìn) 行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)并排名供方資源治理部門(mén)每年VV供方年度業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)表1.1采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審核供方業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)表采購(gòu)部負(fù)責(zé)人每年VV供方年度業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)表、審核記錄1.2分管副總審核供方業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) 表公司分管領(lǐng)導(dǎo)每年VV供方年度業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)表、審核記錄1.3總經(jīng)理審批供方業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)表總經(jīng)理每年VV供方年度業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)表、審核記錄采購(gòu)部對(duì)年度評(píng)價(jià)后十位供 方發(fā)岀供方業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)整改通 知書(shū)并列入下年度動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià) 方案采購(gòu)部每年VV供方業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)整改通知書(shū)1.4采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審核后十位供 方業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)整改通知書(shū)整改 閉環(huán)情況采購(gòu)部負(fù)

23、責(zé)人每年VV供方業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)整改通知書(shū)1.5總經(jīng)理批準(zhǔn)“優(yōu)秀供方、“質(zhì)量先進(jìn)供方、“質(zhì)量進(jìn)步供方各獎(jiǎng)項(xiàng)獲獎(jiǎng)名單總經(jīng)理每年VV審批記錄動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)優(yōu)化供 方體系,客觀公正的評(píng) 價(jià)供方,建立優(yōu)勝劣汰 的治理 機(jī)制缺乏完善的供給 商治理方法,無(wú)法 及時(shí)考核供給商, 導(dǎo)致供給商選擇 不當(dāng),影響企業(yè)利 潤(rùn).供給商管控風(fēng)險(xiǎn)供方資源治理部門(mén)編制年度動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)方案供方資源治理部門(mén)每年VV動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)方案表1.1分管副總審核年度動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)方案公司分管領(lǐng)導(dǎo)每年VV動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)方案表、審批記錄1.2總經(jīng)理審批年度動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)計(jì) 劃總經(jīng)理每年VV動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)方案表、審批記錄供方資源治理部門(mén)組織品保 人員、技術(shù)人員組成評(píng)價(jià)組 對(duì)供方生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行評(píng)

24、價(jià), 對(duì)評(píng)價(jià)中的不符合開(kāi)具?現(xiàn) 場(chǎng)評(píng)價(jià)問(wèn)題跟蹤表?評(píng)價(jià)小組不定期VV動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)報(bào)告、現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)問(wèn)題跟蹤表評(píng)價(jià)小組評(píng)價(jià)供方按要求整改閉環(huán)情況評(píng)價(jià)小組不定期VV現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)問(wèn)題跟蹤表2.1分管副總審核動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)報(bào)告公司分管領(lǐng)導(dǎo)每年VV動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)報(bào)告、 現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)問(wèn)題 跟蹤表、審批記 錄2.2總經(jīng)理審批動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)報(bào)告總經(jīng)理每年VV動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)報(bào)告、 現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)問(wèn)題 跟蹤表、審批記 錄供方整改標(biāo)準(zhǔn)供方質(zhì)量整改管 理,明確整改流程及方 式,有序推進(jìn)供方質(zhì)量 整改,提升產(chǎn)品品質(zhì)質(zhì)量信息不能有 效傳遞,供給商整改效果未有效確 認(rèn),導(dǎo)致質(zhì)量問(wèn)題 重復(fù)發(fā)生,停供產(chǎn)品沒(méi)有經(jīng)過(guò)有效 驗(yàn)證既恢復(fù)供貨,供給商管控風(fēng)險(xiǎn)外檢室每周發(fā)布入廠檢驗(yàn)異

25、常周報(bào),每月編制不合格信息臺(tái)賬檢驗(yàn)室每月VV入廠檢驗(yàn)異常周報(bào)、不合格信息臺(tái)賬無(wú)供方品質(zhì)保證部門(mén)工程師對(duì) 入廠異常周報(bào)中的典型、重 要工程以不良品對(duì)策票形式 發(fā)放到責(zé)任廠家,要求限期 整改；對(duì)不合格信息臺(tái)賬中 的排名后十位的廠家以QAV-2方式發(fā)布到責(zé)任廠家供方品質(zhì)保證部門(mén)不定期VV不良品對(duì)策票、QAV -2 表供方品質(zhì)保證部門(mén)工程師對(duì) 不良品對(duì)策票以及 QAV-2內(nèi) 的整改舉措進(jìn)行確認(rèn),并對(duì) 整改結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)證品保工程師不定期VV不良品對(duì)策票、QAV -2 表1.1供方品質(zhì)保證部門(mén)分管組 長(zhǎng)、供方品質(zhì)保證部門(mén)主任 確認(rèn)不良品對(duì)策票整改結(jié)果組長(zhǎng)、供 方品質(zhì)保 障部門(mén)主 任不定期VV不良品對(duì)策票1.

26、2問(wèn)題反應(yīng)部門(mén)驗(yàn)證不良品對(duì)策票整改有效性反應(yīng)部門(mén)不定期VV不良品對(duì)策票生產(chǎn)部門(mén)、涂裝部門(mén)提交質(zhì)量信息票生產(chǎn)部門(mén)、涂裝部門(mén)不定期VV質(zhì)量信息票供方品質(zhì)保證部門(mén)針對(duì)質(zhì)量 信息票中AB類問(wèn)題以五原 那么表形式要求廠家整改,C 類問(wèn)題以QAV-2或不良對(duì)策 票形式整改品保工程師不定期VV五原那么表、不良對(duì)策票2.1供方品質(zhì)保證部門(mén)主任審核 五原那么表整改閉環(huán)情況供方品質(zhì) 保證部門(mén) 主任不定期VV五原那么表2.2采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審批五原那么表整改閉環(huán)情況采購(gòu)部負(fù)責(zé)人不定期VV五原那么表銷售部門(mén)以0A流程方式提交市場(chǎng)質(zhì)量信息反應(yīng)銷售部門(mén)不定期VV0A流程供方品質(zhì)保證部門(mén)針對(duì)市場(chǎng) 信息中A類問(wèn)題以五原那么表 形式要求廠家整改,BC類問(wèn) 題以QAV-2表的形式整改品保工程師不定期VV五原那么表、QAV -2 表3.1供方品質(zhì)保證部門(mén)主任審核 五原那么表整改閉環(huán)情況供方品質(zhì) 保證部門(mén) 主任不定期VV五原那么表3.2采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審批五原那么表整改閉環(huán)情況采購(gòu)部負(fù)責(zé)人不定期VV五原那么表對(duì)重大、重復(fù)發(fā)生等質(zhì)量問(wèn) 題,供方品質(zhì)保證部