商業(yè)銀行經(jīng)營學課后習題答案精品

1、第一章 導論名詞解釋：1、 信用中介：是指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務。把社會上的各種閑散貨幣資金金鐘道銀行，通過資產(chǎn)業(yè)務，把它投向需要資金的各部門，充當有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實現(xiàn)資金的融通。P52、格拉斯斯蒂格爾法：在1930年代大危機后的美國立法，將投資銀行業(yè)務和商業(yè)銀行業(yè)務嚴格地劃分開，保證商業(yè)銀行防止證券業(yè)的風險。該法案禁止銀行包銷和經(jīng)營公司證券，只能購置由美聯(lián)儲批準的債券。該法案令美國金融業(yè)形成了銀行、證券分業(yè)經(jīng)營的模式。允許商業(yè)銀行以信托的名義代客買賣公司股票。商業(yè)銀行普遍設立信托部，通過信托部和銀行控股的方式，參與大公司的人事和資本，大量進入非銀行金融業(yè)務。P173、 流

2、動性：是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，能量資產(chǎn)流動性的標準有兩個：一是資產(chǎn)的變現(xiàn)本錢。越低，流動性越強。二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度，越快，流動性越強。P24簡答題：1、什么是商業(yè)銀行？P1商業(yè)銀行是以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務，并以獲取利潤為目的的貨幣經(jīng)營企業(yè)。商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性效勞的金融企業(yè)。2、建立商業(yè)銀行體系的根本原那么有哪些？為什么要確立這些原那么？(P15)一有利于銀行業(yè)競爭。根據(jù)經(jīng)濟學原理，經(jīng)營同質(zhì)產(chǎn)品的企業(yè)最需要競爭。開展競爭有利于整個社會經(jīng)濟的開展。所以國家應當提倡和保護銀行業(yè)的

3、競爭，允許新銀行進入該領域，讓各家銀行按優(yōu)勝劣汰規(guī)律進行競爭。二有利于保護銀行體系的平安。因為銀行之間的合理有序競爭可以提高銀行經(jīng)營效率，有利于增強銀行抵御風險的能力；而過度競爭那么可能導致銀行破產(chǎn)、倒閉。而一家銀行倒閉會引起各方面連鎖的反響，甚至可能觸發(fā)金融危機，最終影響整個國家的經(jīng)濟開展。所以，把保護銀行體系平安作為建立本國銀行制度所必須考慮的一個重要原那么。三使銀行保持適當?shù)囊?guī)模。“規(guī)模經(jīng)濟的理論認為：在市場經(jīng)濟中，任何一個企業(yè)都具有一個“最合理規(guī)模，在這種規(guī)模下，企業(yè)的本錢最低，利潤最優(yōu)；而大于或小于這一規(guī)模，都會引起本錢上升或利潤下降。商業(yè)銀行作為一種特殊企業(yè)，也要受規(guī)模經(jīng)濟制約。

4、公平競爭，效率至上。平安、穩(wěn)健。規(guī)模適度。 第二章 商業(yè)銀行資本名詞解釋：1、 核心資本：資本由核心資本和附屬資本兩類。核心資本包括普通鍋、不可收回的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉(zhuǎn)換的資本債券、各種補償準備金。核心資本在資本總額中所占的比重直接影響銀行的經(jīng)營風險。(P42)2、 附屬資本：也稱二級資本，.是衡量銀行資本充足狀況的指標，由非公開儲藏、資產(chǎn)重估儲藏、普通準備金、(債權/股權)混合資本工具和次級長期債券構成。3、 銀行資本充足性： 指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構成，應該符合銀行總體經(jīng)營目標或所

5、需新增資本的具體目的。資本數(shù)量充足性，資本結構合理性(P41) 簡答題：1、為何?巴塞爾協(xié)議?有關銀行資本規(guī)定對國際銀行間的公平競爭具有特別重要的意義？?巴塞爾協(xié)議?對銀行資本衡量采用了全新的方法。其中，表負債業(yè)務的經(jīng)營管理名詞解釋：1、邊際存款本錢：邊際存款本錢是指銀行增加最后一個單位存款所支付的本錢。其計算公式如下： 邊際存款本錢=新增利息+新增營業(yè)本錢/新增存款資金(P75)2、回購協(xié)議：是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。(P83) 簡答題1、簡述存款創(chuàng)新的原那么和存款商品的營銷過程。一標準性原那么。創(chuàng)新必須

6、符合存款的根本特征和標準，也就是說要依據(jù)銀行存款所固定的功能進行設計，對不同的利率形式、計息方式、效勞特點、期限差異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式等進行選擇、排列和組合，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。二效益型原那么。存款工具創(chuàng)新必須堅持效益性原那么，即多種存款品種的平均本錢以不超過原有存款平均本錢為原那么。銀行存款創(chuàng)新以獲取一定的利潤為目標，假設因本錢過高而導致銀行收益下降甚至虧本，顯然與銀行的經(jīng)營目標相悖。三連續(xù)性原那么。銀行存款工具創(chuàng)新是一個不斷開發(fā)的進程，因此必須堅持不斷開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原那么。四社會性原那么。存款工具創(chuàng)新還必須堅持社會性原那么。P682、簡述商業(yè)銀行短期借款的渠道和管理重點。(

7、P85)短期借款的主要渠道有：一同業(yè)借款。也稱同業(yè)拆借，指的是金融機構之間的短期資金融通。主要用于支付日常性資金的資金周轉(zhuǎn)，它是商業(yè)銀行為解決短期資金余額、調(diào)劑法定準備金頭寸而融通資金的重要渠道。二向中央銀行借款。商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要形式有兩種：一是再貸款，二是再貼現(xiàn)。再貸款是中央銀行向商業(yè)銀行的信用放貸，也成直接借款。再貼現(xiàn)指經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請貼現(xiàn)，也稱間接借款。由于中央銀行向商業(yè)銀行的放款將構成具有成倍派生能力的根底貨幣，因此各國中央銀行都把對商業(yè)銀行的放款作為宏觀金融調(diào)控的重要手段。三轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指中央銀行以外的投資人從二級

8、市場上購進票據(jù)的行為。商業(yè)銀行通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)在二級市場賣出未到期的貼現(xiàn)票據(jù)以融通到所需要的資金，而二級市場的投資人在票據(jù)到期前還可進一步轉(zhuǎn)手買賣，繼續(xù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。四回購協(xié)議?；刭弲f(xié)議是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。五歐洲貨幣市場借款。歐洲貨幣市場是一個完全自由開放的富有競爭力的市場。六大面額存單。大面額存單是銀行負債證券化的產(chǎn)物，也是西方商業(yè)銀行通過發(fā)行短期債券籌集資金的主要形式。大面額存單的特點是可以轉(zhuǎn)讓，并且有較高的利率，兼有活期存款流動性和定期存款盈利性的優(yōu)點。管理重點：一主動把握借款期限和余額，有方案地把借款到期

9、時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中地壓力。二盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能力允許的范圍 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務名詞解釋：1、 現(xiàn)金資產(chǎn)：是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括：庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金。(P95)2、 根底頭寸：指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準備金之和。之所以稱其為根底頭寸，不僅是因為庫存現(xiàn)金和超額準備金都是商業(yè)銀行隨時可以動用的資金，而且還是銀行一切資金清算的最終支付手段，無論是客戶存款的提取和轉(zhuǎn)移，還是對同業(yè)和中央銀行的資金清算，都必須通過根底頭寸來進行。

10、(P97)簡答題：1、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些構成？其主要作用是什么？P95現(xiàn)金資產(chǎn)構成：一庫存現(xiàn)金。指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。二在中央銀行銀行存款。這是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準備金。存款準備金由法定存款準備金和超額準備金兩局部構成。三存放同業(yè)存款。指商業(yè)銀行存放在代理行和相關銀行和相關銀行的存款。屬活期存款性質(zhì)，可隨時支取。因此可以視同銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。四在途資金。也稱托收未達款。指本行通過對方銀行向外地付款單位或個人收取的票據(jù)。收妥后即為存放同業(yè)存款，所以將其視同現(xiàn)金資產(chǎn)?，F(xiàn)金資產(chǎn)的作用：一保持清償力。商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務的企業(yè)。以盈利為目標。這就要求商業(yè)銀行在

11、安排資產(chǎn)結構時，盡可能持有期限較長、收益較高的資產(chǎn)。所以商業(yè)銀行保持一定數(shù)量的現(xiàn)金資產(chǎn)，對于保持商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的債務清償能力，防范支付風險，具有十分重要的意義。二保持流動性。銀行應持有一定數(shù)量的流動性準備資產(chǎn)，以利于銀行及時抓住新的貸款和投資的時機，為增加盈利、吸引客戶提供條件。三滿足法定存款準備金的要求。四滿足同業(yè)清算及同業(yè)支付的要求。2、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原那么是什么?P100(一)總量適度原那么。銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個適當?shù)囊?guī)模上。二實施調(diào)解原那么。銀行要根據(jù)業(yè)務過程中的現(xiàn)金流量變化，及時的調(diào)節(jié)資金頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。三平安保障原那么。銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)，特別是庫

12、存現(xiàn)金的管理中，必須健全平安保衛(wèi)制度，嚴格業(yè)務操作規(guī)程，確保資金的平安無損。3、影響商業(yè)銀行現(xiàn)金需要量的因素有哪些？如何測算商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金的需要量和最適送鈔量？P101影響因素：一現(xiàn)金收支規(guī)律。銀行的現(xiàn)金收支在數(shù)量上和時間上都有一定的規(guī)律。二營業(yè)網(wǎng)點的多少。銀行營業(yè)網(wǎng)點的數(shù)量與庫存現(xiàn)金的需要量成正比。三后勤保障的條件。四與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件以及發(fā)行庫的規(guī)定。五商業(yè)銀行 貸款業(yè)務名詞解釋：1、 貸款承諾費：指銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那局部資金收取的費用。P1322、 補償余額：應銀行的要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。(P132)簡答題：1、

13、 確定貸款抵押率應考慮哪些因素？各種因素對抵押率有何影響？P135抵押率，又稱“墊頭，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比。在確定抵押率時，應考慮以下因素：一貸款風險。貸款人對貸款風險的估計與貸款率成反向變化。二借款人信譽。一般情況下，對那些資產(chǎn)實力匱乏、結構不當、信用較差的借款人，抵押率應低些。三抵押物的品種。由于抵押物的品種不同，它們占管風險和處分風險也不同。按照風險補償原那么，抵押那些占管風險和處分風險都比擬大的抵押物，抵押率應當?shù)鸵恍?。四貸款期限。貸款期限越長，抵押期越長，在抵押期內(nèi)承受的風險也就越大，因此抵押率應當?shù)鸵恍?、銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)的業(yè)務流程和操作要點是什么？P136一

14、票據(jù)貼現(xiàn)的審批。持票人持未到期的承兌票據(jù)向銀行申請貼現(xiàn)，應提交貼現(xiàn)申請和貼現(xiàn)票據(jù)。銀行接到貼現(xiàn)申請后，從以下幾個方面認真的審查：A.審查票據(jù)的票式是否合法。B.審查票據(jù)的付款人和承兌人的資信狀況。C.審查票據(jù)期限的長短。D.審查貼現(xiàn)的額度。二票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度。票據(jù)貼現(xiàn)的期限是指從票據(jù)貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日之間的時間。票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，即實付貼現(xiàn)額。按成對票據(jù)的票面金額扣除貼現(xiàn)利息計算。三票據(jù)貼現(xiàn)的到期處理。到期后，付款人應事先將票據(jù)備足并交存開戶銀行，開戶銀行等到期日憑票將款項從付款人賬戶劃轉(zhuǎn)到貼現(xiàn)銀行賬戶。假設付款人賬戶余額缺乏，那么A.以銀行承兌匯票貼現(xiàn)的，承兌銀行憑票據(jù)付款外，應對承兌

15、匯票申請人執(zhí)行扣款。對尚未扣回的承兌金額，視同逾期貸款，應按統(tǒng)一利率受息并實行加息。B.以商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的，其開戶銀行應將匯票退還貼現(xiàn)銀行，同時，對付款人，應比照簽發(fā)空頭支票的處分規(guī)定加以處分。3、銀行如何發(fā)現(xiàn)不良貸款的信號？如何控制不良貸款的損失？P153銀行信貸人員可以從以下方面分析是否會產(chǎn)生不良貸款。一企業(yè)在銀行賬戶上反映的預警信號。二從企業(yè)報表上反映的預警信號。三在企業(yè)人事管理及銀行的關系方面的預警信號。四在企業(yè)經(jīng)營管理方面表現(xiàn)出來的預警信號。不良貸款的控制與處理：一監(jiān)督企業(yè)整改，積極催收到期貸款。二簽訂貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款平安。三落實貸款債務債權。四依靠法律武器

16、，收回貸款本息。五呆賬沖銷。第七章 租賃和信托名詞解釋：1、信托投資：所謂信托投資，指由信托機構將個人、企業(yè)或團體的投資資金集中起來，代替投資者進行有價證券投資，最后將投資收益和本金歸還給受益人，銀行收取手續(xù)費的金融信托業(yè)務。P203簡答題：1、 試分析影響租金的幾個主要因素。P198一計算方法。同一筆租賃交易運用的租金計算方法不同直接影響到租金金額的大小。二利率。在租賃設備總本錢一定的情況下，利率是影響租金金額的最重要的因素。三租賃期限。租期和租金總額成正比，租期越長，租金金額余額大。四付租間隔期。付租間隔期越長，意味著承租人占用出租人資金的時間也越長，租金 金額也就相應越大。五付租方式。付

17、租方式有期初付租和期末付租之分。期末付租的租金相對較多。六保證金的支付數(shù)量和方式。保證金越多，租金總額越少。七支付幣種。利率高且匯率高的支付幣種，租金就高些。八計息期和起租日。由于計息期和起租日的不同確定方法，它們之間的時間間隔也就 不同，利息累計存在差異，進而對租金總額將產(chǎn)生一定的影響。 第八章 表外業(yè)務名詞解釋：1、 表外業(yè)務：是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會計準那么不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。表外業(yè)務有狹義和廣義之分。狹義的表外業(yè)務是指那些未列入資產(chǎn)負債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務關系密切，并在一定條件下會轉(zhuǎn)化為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)

18、務的經(jīng)營活動。通常把這些經(jīng)營活動稱為或有資產(chǎn)和或有負債，他們是有風險的經(jīng)營活動，應當在會計報表的附注中予以揭示。廣義的表外業(yè)務那么除了包括狹義的表外業(yè)務以外，還包括結算、代理、咨詢等無風險的經(jīng)營活動，所以廣義的表外業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的所有不在資產(chǎn)負債表內(nèi)反映的業(yè)務。通常所說的表外業(yè)務是指狹義的表外業(yè)務P2092、 貸款承諾：銀行與客戶之間達成的一種具有法律約束力的正式契約，銀行將在有效期內(nèi)，按照雙方約定的金額、利率，隨時準備應客戶的要求向其提供信貸效勞，并收取一定的承諾傭金。(P240)3、 外匯期貨：貨幣期貨又稱外匯期貨或外幣期貨，是指在集中性交易市場以公開競價的方式進行的外匯期貨合約的交

19、易。P236簡答題：1、 什么是表外業(yè)務？它有什么特點？商業(yè)銀行為什么要開展表外業(yè)務？P209表外業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會計準那么不列入資產(chǎn)負債表 其他業(yè)務名詞解釋：1、 匯款結算：匯款結算分為國內(nèi)匯兌和國外匯款。國內(nèi)匯兌是指匯款人委托銀行將其款項匯給收款人的結算方式。凡企業(yè)、單位和個人的各種款項結算，均可采用匯兌結算方式。匯兌分為信匯和電匯兩種，由匯款人選擇使用。國外匯款是指商業(yè)銀行憑借自己的資信，通過國外分支行或代理行之間的的資金劃撥，為各類客戶辦理匯款授受或了結債權債務關系的一種業(yè)務，分為順匯和逆匯。P2572、 托收結算：分為國內(nèi)托收結算和國際托收結算。國內(nèi)托收結算包括：a.

20、托收承付。指根據(jù)購銷合同根據(jù)有收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行成認付款的結算方式。 b.委托收款。只收款人委托銀行向付款人收取款項的結算方式。國際托收結算是指債權人向國外債務人收取款項而向其開發(fā)匯票，并委托銀行代收的一支能夠結算方式。P2683、 投資銀行業(yè)務：是指商業(yè)銀行為客戶提供財務咨詢、擔任投資參謀、從事企業(yè)產(chǎn)權交易和收購、兼并、重組等中介性效勞的行業(yè)。 P277簡答題：1、 簡述銀行支付結算現(xiàn)代化系統(tǒng)開展的商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表管理策略名詞解釋：1、 自償性貸款：資產(chǎn)管理思想可以追溯到18世紀英國商業(yè)銀行所遵循確實定銀行資金分配方憲法的理論，即商業(yè)性貸款理論。該理論

21、認為商業(yè)銀行在分配資金是應著重考慮保持高度的流動性，這是因為銀行的主要資金來源是流動性很高的活期存款。由于存款決定是外在的，因此，銀行的資金的運用只能是短期的工商企業(yè)周轉(zhuǎn)性貸款。這種貸款期限較短，且以真實的商業(yè)票據(jù)作為貸款的抵押，這些票據(jù)到期后會形成資金自動歸還，所以這種理論被稱為自償性貸款理論和真實票據(jù)理論。P2092、 2、一級準備：現(xiàn)金具有最強的流動性，能夠隨時滿足流動性需要，因而現(xiàn)金資產(chǎn)又被稱作商業(yè)銀行的第一準備或一級準備。3、 融資缺口：由利率敏感資產(chǎn)和利率敏感負債之間的差額來表示，即：PG=RSA - RSL融資缺口有零缺口、正缺口、負缺口三種狀態(tài)。a.零缺口：利率敏感資產(chǎn)等于利率

22、敏感負債，利率風險處于“免疫狀態(tài)。b.正缺口：利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負債，處于利率敞口的該局部資金使得銀行在利率上升時獲利，利率下降使受損。c.負缺口：利率敏感資產(chǎn)小于利率敏感負債，利率風險敞口使得銀行在利率上升時受損，利率下降受獲利。(P315)簡答題：1、 商業(yè)銀行管理理論中，資產(chǎn)管理思想與負債管理思想各自強調(diào)的管理重心和所處的環(huán)境差異是什么？資產(chǎn)管理思想是傳統(tǒng)的商業(yè)銀行管理思想。早期商業(yè)銀行家認為銀行的負債主要取決于客戶的存款，銀行對此沒有決定權，是被動的。而商業(yè)銀行可以主動安排自己的資金運用，合理安排資產(chǎn)結構獲得利潤，并把資產(chǎn)管理作為管理的重點。隨著經(jīng)濟開展，經(jīng)歷了商業(yè)貸款理論、可轉(zhuǎn)

23、換理論、預期收入理論三個階段。負債管理思想產(chǎn)生于20世紀60年代，世界經(jīng)濟進入一個開展的黃金時期，對資金需求急劇增加，金融業(yè)的競爭加劇使商業(yè)銀行不得不尋求新的資金來源，以滿足資金的大量需求，管理重點逐漸轉(zhuǎn)移到負債方面。二者環(huán)境差異主要是資金的需求狀況不同，負債管理思想的環(huán)境是資金需求急劇增加的條件下產(chǎn)生的。20世紀70年代后期，產(chǎn)生了資產(chǎn)負債綜合管理思想，主要是由于市場利率大幅度上升，負債的本錢上升，風險加大。資產(chǎn)負債綜合管理思想是從資產(chǎn)和負債兩個方面綜合考慮，保證資產(chǎn)的流動性、平安性和收益性有機統(tǒng)一。2、 二級準備在銀行資產(chǎn)組合中的意義和作用是什么？二級準備在收益性、流動性方面介于貸款資產(chǎn)和現(xiàn)金資產(chǎn)之間。商業(yè)銀行持二級準備金的目的主要是必要時出售這類資產(chǎn)獲取流動性，并非由此獲得利潤。3、 當預測利率處于不同德周期階段時，銀行應如何配置利率敏感資金？為什么？當市場利率上升時，銀行利潤增加，銀行應將利率敏感型資產(chǎn)大于利率敏感型負債；反之，市場利率下降，銀行利潤減少，銀行應將利率敏感型資產(chǎn)小于利率敏感型負債 第十二章 商業(yè)銀行效績評估名詞解釋：1、同業(yè)拆借：指的是金融機構之間的短期資金融通。主要用于支付日常性資金的資金周轉(zhuǎn)，它是商業(yè)銀行為解決短期資金余額、調(diào)劑法定準備金頭寸而融通資金的重要渠道。2、債務資本：債務資本是指債權人為企業(yè)提供的短期和長期貸款,不包括應付