2021年《證券投資基金管理學(xué)》復(fù)習(xí)題A.doc

1、精品word可編輯資料- - - - - - - - - - - - -a 一.單項(xiàng)挑選題（每題只有1 個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確答案填入括號(hào)內(nèi)）1. 基金的當(dāng)事人即基金合同的當(dāng)事人，是指基金的（）a 發(fā)起人、治理人和投資者b.治理人、托管人和投資者c.托管人、發(fā)起人和投資者d.受益人、治理人和投資者2. 開放式基金的價(jià)格是以（）為基礎(chǔ)運(yùn)算的a. 基金份額凈值b.市場供求關(guān)系c.市盈率d.購買股票多少3. 2004 年 6 月 1 日（ ）正式實(shí)施，為我國基金業(yè)的進(jìn)展奠定了重要的法律基礎(chǔ)a. 中華人民共和國證券法b. 開放式證券投資基金試點(diǎn)方法 c.中華人民共和國證券投資基金法d.證券投資基金治理暫

2、行方法4.（ ）的投資對(duì)象主要是那些大盤藍(lán)籌股、債券等收益比較穩(wěn)固的有價(jià)證券a.成長型基金b. 收入型基金c.平穩(wěn)型基金d. 混合型基金5. 關(guān)于交易型開放式指數(shù)基金（ etf ），以下說法不正確選項(xiàng)（）a. 以某一選定的指數(shù)所包含的成分證券為投資對(duì)象b.本質(zhì)上是一種指數(shù)基金c.可以進(jìn)行套利交易d.由于套利機(jī)制的存在， etf 不會(huì)顯現(xiàn)折價(jià)或溢價(jià)交易6. 基金治理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起（）個(gè)月內(nèi)進(jìn)行封閉式基金份額的發(fā)售a.1 b.2c.3d.67. 基金治理人自收到封閉式基金募集驗(yàn)資報(bào)告之日起（）日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)，刊登基金成立公告a.3b.7c.

3、10d.158. 一般而言，投資者申購、贖回基金勝利后，注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)會(huì)在（）日為投資者辦理增加權(quán)益或削減權(quán)益的登記手續(xù)a.t+0b.t+1c.t+2d.t+39. 目前我國 etf 的最小申購、贖回單位為（）份a.10 萬b.50 萬c.100 萬d.200 萬1第 12 頁，共 12 頁- - - - - - - - - -10. 基金治理公司的主要股東是指出資額占基金治理公司注冊(cè)資本的比例最高且不低于（）的股東a.20%b.25%c.35%d.50%11.（ ）是基金治理公司最基本的一項(xiàng)業(yè)務(wù)；a. 投資治理業(yè)務(wù)b.基金募集與銷售業(yè)務(wù)c. 基金行政業(yè)務(wù)d.受托資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)12. 基金從業(yè)人員

4、不得投資封閉式基金，持有的開放式基金份額的期限不得少于（ ）個(gè)月a.3b.6c.9d.1213. 證券投資基金托管資格治理方法對(duì)托管業(yè)務(wù)準(zhǔn)入有更具體的規(guī)定；如最近 3 個(gè)會(huì)計(jì)年度的年末凈資產(chǎn)均不低于（）億元人民幣；a.10b.20c.30d.4014. 有關(guān)基金銷售宣揚(yáng)內(nèi)容，以下說法不正確選項(xiàng)（）a. 基金宣揚(yáng)推介材料必需含有明確、醒目的風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字，以提示投資人留意投資風(fēng)險(xiǎn)b. 對(duì)不同基金的業(yè)績進(jìn)行比較，應(yīng)當(dāng)使用可比的數(shù)據(jù)來源、統(tǒng)計(jì)方法和比較期間c. 引用的數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)資料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、精確，并注明出處d. 基金宣揚(yáng)推介材料可登載基金過往業(yè)績，并模擬基本將來投資業(yè)績15. 關(guān)于基金銷售渠道

5、，以下說法不正確選項(xiàng)（）a. 基金各銷售渠道針對(duì)不同的客戶，不存在沖突和競爭b. 國有商業(yè)銀行主要是為基金的銷售供應(yīng)了完善的硬件設(shè)施和客戶群c. 相比商業(yè)銀行，證券公司網(wǎng)點(diǎn)擁有更多的專業(yè)投資詢問人員，可以為投資者供應(yīng)個(gè)性化的服務(wù)d. 基金治理公司雖然直銷隊(duì)伍規(guī)模相對(duì)較小、但人員素養(yǎng)較高，可以加強(qiáng)與客戶之間的溝通和溝通，供應(yīng)更好的、連續(xù)的理財(cái)服務(wù)16. 基金治理人、代銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全檔案治理制度，妥當(dāng)保管基金份額持有人的開戶資料與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料，儲(chǔ)存期不少于（）年a.10b.15c.20d.2517. 我國開放式基金的估值頻率是（）a. 每一個(gè)交易日b.每兩個(gè)交易日c.每周d.沒有明確

6、的規(guī)定218. qdii 基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少（）運(yùn)算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在（）運(yùn)算并披露a. 每月，每周b.每周，每個(gè)工作日c.每周，每月d.每日，每日19. 我國股票基金大部分依據(jù)（）的比例計(jì)提基金治理費(fèi)a.10%b.5%c.1.5%d.0.25%20. 基金進(jìn)行利潤安排會(huì)導(dǎo)致基金份額凈值（）a 不變化b 上升c 下降d 影響不確定21. 假設(shè)投資者在 2021 年 4 月 15 日（周五，法定節(jié)假日前最終一個(gè)工作日）申購了基金份額，那么利潤將會(huì)從（）其開頭算a4 月 15 日b4 月 16 日c4 月 17 日d4 月 18 日22. 基金信息披露最根本最重要的原就是 a

7、真實(shí)性原就b 精確性原就c 完整性原就d 準(zhǔn)時(shí)性原就23. 目前較為合理的評(píng)判基金業(yè)績表現(xiàn)的指標(biāo)是（）a 本期利潤b 期末可供安排利潤c 資產(chǎn)負(fù)債率d 凈值增長指標(biāo)24. 我國基金業(yè)已經(jīng)初步形成一套以（）為核心、各類部門規(guī)章和規(guī)范性文件為配套的完善的基金監(jiān)管法律法規(guī)體系a,證券投資基金治理公司治理方法b證券投資基金法c證券投資基金運(yùn)作治理方法d證券投資基金信息披露治理方法25. 基金治理公司應(yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立董事制度，獨(dú)立董事人數(shù)不得少于（），且不得少于董事會(huì)人數(shù)的（）a1 人,1/3b2 人,1/4c3 人,1/3d3 人,1/226 依據(jù)投資者對(duì)（）的不同看法，其采納的證券組合治理方法可以大

8、致被分為被動(dòng)治理和主動(dòng)治理兩種類型a 風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)b 市場效率c資金的擁有量d 投資業(yè)績327. 對(duì)于（），無差異曲線為水平線a 風(fēng)險(xiǎn)極度愛好者b 風(fēng)險(xiǎn)極度厭惡者c風(fēng)險(xiǎn)中性者d 理性投資者28. 以下關(guān)于主動(dòng)治理方法的描述正確選項(xiàng)（）a 認(rèn)為證券市場是有效地b 常常猜測市場行情或查找定價(jià)作物的證券c 堅(jiān)持“買入并長期持有”的投資策略d 通常購買分散化程度高的投資組合29（ ）是反映證券或組合的收益水平對(duì)市場平均收益水平變化的敏銳性，是衡量證券承擔(dān)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)水平的指數(shù)a 證券組合的期望收益率b 貝塔系數(shù)c 證券間的相互關(guān)系d 證券各自的權(quán)重30. 資產(chǎn)配置作為投資治理中的核心環(huán)節(jié)，其目標(biāo)在于（） a

9、排除投資的風(fēng)險(xiǎn)b 和諧提高收益與降低風(fēng)險(xiǎn)之間環(huán)節(jié)c增強(qiáng)資金的流淌性d 吸引投資者31. 從（）看，資產(chǎn)配置的主要類型可分為全球資產(chǎn)配置，股票、債券配置和行業(yè)風(fēng)格資產(chǎn)配置a 范疇上b 風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)上c 資產(chǎn)性質(zhì)上d 收益特點(diǎn)上32.（ ）在股票市場上漲時(shí)提高股票投資比例，而在股票市場下跌時(shí)降低股票投資比例， 從而既保證資產(chǎn)總和的總價(jià)值不低于某個(gè)最低價(jià)值，同時(shí)又不舍棄資產(chǎn)升值潛力a 動(dòng)態(tài)資產(chǎn)配置b 買入并持有策略c 變動(dòng)混合策略d 投資組合保險(xiǎn)策略33. 在無效的市場條件下基金治理人可通過（）獵取超出市場平均水平的收益率，或者在獲得同等收益的情形下承擔(dān)較低的風(fēng)險(xiǎn)水平a 買入“價(jià)值低估”的股票，賣出“價(jià)

10、值高估”的股票b 買入“價(jià)值低估”的股票和“價(jià)值高估”的股票c賣出“價(jià)值低估”的股票和“價(jià)值高估”的股票d 賣出“價(jià)值低估”的股票，買入“價(jià)值高估”的股票34. 依據(jù)簡潔過濾器規(guī)章， （ ）a 股票價(jià)格上升了肯定百分比，就賣出b 股票價(jià)格上升了肯定百分比，就買入c 股票價(jià)格上升了肯定百分比，就清倉d 股票價(jià)格上升了肯定百分比，就滿倉35. 指數(shù)型消極投資策略認(rèn)為在有效市場中（ ）4a 任何積極型股票投資策略都不行能取得高于其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平的超額收益b 少數(shù)積極型股票投資策略可能取得高于其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平的超額收益c 多數(shù)積極型股票投資策略都不行能取得高于其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平的超額收益d 只要投資策略合適就

11、能取得高于其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平的超額收益36. 在有效的市場上，基金治理人應(yīng)努力獲得（）a 超額利益b 經(jīng)濟(jì)利益c 大盤同樣的收益水平d 自然收益37.假設(shè)其他因素不變，久期越（），債券的價(jià)格波動(dòng)性就越（）a 大，小b 大，大c 小，不變d 小，大38. 完全預(yù)期理論認(rèn)為，水平的收益率曲線意味著短期利率會(huì)在將來（）a 上升b 下降c 無關(guān)d 保持不變39. 在利率水平變化時(shí)， 長期債券價(jià)格的變化幅度與短期債券價(jià)格的變化幅度的關(guān)系是（）a 兩者相等b 前者小于后者c 前者大于后者d 沒有直接關(guān)系40. 從幾何上看，在收益率與系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)所構(gòu)成的坐標(biāo)系中，（ ）實(shí)際上是無風(fēng)險(xiǎn)收益率與基金組合連線的斜率a 特

12、雷諾指數(shù)b 夏普指數(shù)c 詹森指數(shù)d 道氏指數(shù)二多項(xiàng)挑選題（每題有 1 個(gè)或者多個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確答案填入括號(hào)內(nèi)）1. 證券投資基金與股票、債券的差異主要表現(xiàn)在（）a. 反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同b.所籌資金的投向不同c. 投資收益與風(fēng)險(xiǎn)大小不同d.投資人不同2. 系列基金的特點(diǎn)主要表現(xiàn)在（）a. 多型基金共用一個(gè)基金合同b.子基金獨(dú)立運(yùn)作c.子基金之間可以進(jìn)行相互轉(zhuǎn)換d.各子基金并不行以進(jìn)行相互轉(zhuǎn)換3. 貨幣市場基金不得投資的金融工具有（）a.1 年以內(nèi)（含 1 年）的銀行定期存款、大額存單b. 剩余期限在 397 天以內(nèi)（含 397 天）的債券5c. 期限在 1 年以內(nèi)（含 1 年）的債券回購d.

13、 期限在 1 年以內(nèi)（含 1 年）的商業(yè)銀行票據(jù)4. 封閉式基金份額上市交易，應(yīng)符合的條件包括（）a. 基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80% 以上b. 基金合同期限為 5 年以上c. 基金募集金額不低于 3 億元人民幣d.基金份額持有人不少于 1000 人5. 關(guān)于 etf 份額的申購與贖回，以下說法不正確選項(xiàng)（）a. 申購、贖回申請(qǐng)?zhí)峤缓蟛坏贸蜂Nb. 基金自基金合同生效日后不得超過2 個(gè)月的時(shí)間內(nèi)開頭辦理贖回c.etf 的最小申購、贖回單位為 50 萬份d.etf 采納份額申購和份額贖回的方式6. 關(guān)于基金治理公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，以下說法正確選項(xiàng)（）a. 與具有較高負(fù)債的銀行、保險(xiǎn)公司等其他金融機(jī)構(gòu)

14、相比，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較高b.收入主要來自以資產(chǎn)規(guī)?；A(chǔ)的詢問費(fèi)c.核心競爭力來自投資治理才能d.業(yè)務(wù)對(duì)時(shí)間與精確性的要求很高，任何失誤與遲誤都會(huì)造成很大問題7. 基金治理公司討論部的討論一般包括a. 宏觀及策略討論b.科技討論c.行業(yè)討論d.企業(yè)討論8. 基金從業(yè)人員投資證券投資基金（）a. 不得利用內(nèi)幕信息買賣基金 b.不得利用職務(wù)便利謀取個(gè)人利益c.不得投資開放式基金d.持有的開放式基金份額的期限不得少于6 個(gè)月9. 基金資產(chǎn)賬戶主要包括（）a 銀行存款賬戶b.結(jié)算備付賬戶c. 證券賬戶d.全國銀行間市場債券托管賬戶10. 基金托管人資產(chǎn)保管內(nèi)部掌握業(yè)務(wù)的內(nèi)容主要包括（）技術(shù)系統(tǒng)等方面a. 資產(chǎn)

15、保管b.資金清算c.投資監(jiān)督d.會(huì)計(jì)核算和估值11 基金市場營銷分析的具體內(nèi)容包括（）a. 議定具體的市場營銷目標(biāo)b. 收集有關(guān)本公司及其競爭者將來進(jìn)展趨勢的數(shù)據(jù)c.分析發(fā)行基金的目標(biāo)市場d.評(píng)估外部因素和內(nèi)部因素612. 證券投資詢問機(jī)構(gòu)申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)滿意的條件有（）a. 注冊(cè)資本不低于 1000 萬元人民幣，且必需為實(shí)繳貨幣資本b. 高級(jí)治理人員已取得基金從業(yè)資格，熟識(shí)基金代銷業(yè)務(wù)， 并具備從事 2 年以上基金業(yè)務(wù)或者 5 年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)受c. 連續(xù)從事證券投資詢問業(yè)務(wù) 3 個(gè)以上完整會(huì)計(jì)年度d.最近 3 年沒有代理投資人從事證券買賣的行為13. 以下對(duì)存在活躍市

16、場的投資品種，確定公允價(jià)值的原就表達(dá)正確選項(xiàng)（）a. 如估值日有市價(jià)的，應(yīng)采納最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值 b估值日無市價(jià)，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境為發(fā)生重大變化，應(yīng)采納最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值c.估值日無市價(jià)的， 且最近交易后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的， 應(yīng)采納最近交易市價(jià)確定公寓價(jià)值d.有充分證據(jù)說明最近交易市價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對(duì)最近交易的市價(jià)進(jìn)行調(diào)整，以確定投資品種的公允價(jià)值14. 以下關(guān)于具體投資品種估值方法錯(cuò)誤選項(xiàng)（）a. 交易所上市的有價(jià)證券以其估值日的開盤估值價(jià)b.交易所上市交易的債券以估值日收盤凈價(jià)估值c.交易所以大宗交易方式轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券， 采納估值技術(shù)確定公允價(jià)值d.

17、送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市股票，按交易所上市的同一股票市價(jià)估值15. 督察長的主要職責(zé)包括（）a 監(jiān)督檢查基金治理公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)掌握情形b 對(duì)基金治理公司推出新產(chǎn)品、開展新業(yè)務(wù)的合法、合規(guī)性問題提出看法c 指導(dǎo)、督促公司妥當(dāng)處理投資人的重大投訴，愛護(hù)投資人的合法權(quán)益d 向基金治理公司總經(jīng)理報(bào)送公所報(bào)告16. 證券組合方差（或風(fēng)險(xiǎn)）的大小實(shí)際上取決于（）a 單個(gè)證券的方差b 投資比例c證券之間的協(xié)方差d 離散標(biāo)準(zhǔn)差17. 關(guān)于價(jià)量關(guān)系指標(biāo)的說法正確選項(xiàng)（）a 技術(shù)分析就是利用過去和現(xiàn)在的成交量、成交價(jià)資料，以圖形分析和指標(biāo)分析為工具，來猜測將來的市場走勢b 在某一點(diǎn)上的價(jià)和量反應(yīng)

18、的是買賣雙方在這一時(shí)點(diǎn)上共同的市場行為，是雙方的臨時(shí)均勢點(diǎn)c 價(jià)量是技術(shù)分析的基本要素，一切技術(shù)分析方法都是以價(jià)量關(guān)系為討論對(duì)象的d 成交量是推動(dòng)股價(jià)上漲的原動(dòng)力，是測量股市行情變化的溫度計(jì)，通過其增加或削減的速度可以推斷出多空之間的力氣對(duì)比和股價(jià)漲跌的幅度718. 以下描述正確選項(xiàng)（）a. 期限較長的債券和息票率較高的再投資風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大b 在利率水平變化時(shí)，長期債券價(jià)格的變化幅度小于短期債券利率的變化幅度c 在利率水平變化時(shí)，長期債券價(jià)格的變化幅度大于短期債券利率的變化幅度d 運(yùn)營收入變化越大，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)越大19. 收益率曲線反映了市場的利率曲線結(jié)構(gòu)， 對(duì)于收益率曲線不同外形的說明產(chǎn)生了不同的

19、期限結(jié)構(gòu)理論，其中包括（）a 預(yù)期理論b 市場分割理論c 優(yōu)先置產(chǎn)理論d 資本資產(chǎn)定價(jià)理論20.擇時(shí)才能的衡量方法（）a 現(xiàn)金比例變化法b 勝利概率法c 二次項(xiàng)法d 貝塔法三、判定正誤題（正確填 a，錯(cuò)誤填 b）1基金治理人按規(guī)定收取肯定的治理費(fèi)，并參加基金收益的安排；（）2 封閉式基金的價(jià)格主要受基金單位凈值的影響，開放式基金的價(jià)格就主要取決于市場供求關(guān)系的大?。唬ǎ? 股票基金通過分散投資可以大大降低個(gè)股投資的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但卻不能回避非系統(tǒng)性投資風(fēng)險(xiǎn)；（）4 與單個(gè)債券的久期一樣，債券基金的久期越長，凈值的波動(dòng)幅度就越大，所承擔(dān)的利率風(fēng)險(xiǎn)越高；（）5 貨幣市場基金的份額凈值固定在1 元人民

20、幣， 基金收益通常以每萬份日收益和最近 7 日年化收益率表示；（）6 我國封閉式基金的交易采納電腦集合競價(jià)和連續(xù)競價(jià)兩種方式；（）7 開放式基金的贖回費(fèi)率不得超過基金份額贖回金額的5% ；（ ）8 上市開放式基金場外募集的基金份額登記在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司 的證券登記結(jié)算系統(tǒng)， 場內(nèi)募集的基金份額登記在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的開放式基金登記系統(tǒng)；（）9 基金治理公司的董事會(huì)擁有對(duì)所治理基金的投資事務(wù)的最高決策；（）10 風(fēng)險(xiǎn)掌握委員制定和監(jiān)督執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)掌握政策，依據(jù)市場變化對(duì)基金的投資組合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并提出風(fēng)險(xiǎn)掌握建議；（）11 公司及基金投資運(yùn)作中的重大關(guān)聯(lián)交易或者公司和基金審

21、計(jì)事務(wù)，聘請(qǐng)或者更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)經(jīng)過 2/3 以上的獨(dú)立董事通過；（）12 依據(jù)滬深證券交易所現(xiàn)行的資金清算規(guī)章，交易資金采納t+3 日交割制度；8（ ）13 我國基金的會(huì)計(jì)核算由基金治理公司和基金托管人獨(dú)立進(jìn)行，基金治理人負(fù) 責(zé)對(duì)基金托管人的會(huì)計(jì)核算進(jìn)行復(fù)核， 基金托管人負(fù)責(zé)將復(fù)核后的會(huì)計(jì)信息對(duì)外披露；（）14 基金財(cái)務(wù)報(bào)表的復(fù)核指基金托管人對(duì)基金治理人出具的資產(chǎn)負(fù)債表、基金經(jīng) 營業(yè)績表、基金收益安排表及凈值變動(dòng)表等報(bào)表內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)的過程；（）15 托管人對(duì)當(dāng)日交易進(jìn)行核算、股指及核對(duì)凈值后，制作清算指令，完成t+1日的工作流程；（）16 基金營銷主要由基金治理工內(nèi)設(shè)的市場部門承擔(dān)，不行

22、以托付外部機(jī)構(gòu)承擔(dān)；（ ）17 證券投資基金交易價(jià)格主要反映在買賣基金時(shí)支付費(fèi)用的高低；（）18 折扣經(jīng)紀(jì)人作為獨(dú)立的投資顧問或證券經(jīng)紀(jì)商通過基于因特網(wǎng)的平臺(tái)，使客戶可以以折扣傭金買賣基金；（）19 基金治理人可以依據(jù)投資者的認(rèn)購金額、申購金額的數(shù)量適用不同的認(rèn)購、申購費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)， 也可以依據(jù)基金份額持有人持有基金份額的期限適用不同的贖回費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)；（）20 產(chǎn)品線的長度，是指一家基金治理公司所擁有的基金產(chǎn)品大類中有多少更細(xì)化的子類基金；（）21 對(duì)于不收取申購、贖回費(fèi)的貨幣市場基金，可以依據(jù)不高于2.5%0 的比例從基金資產(chǎn)計(jì)提肯定的費(fèi)用；（）22 投資治理活動(dòng)的性質(zhì)打算了證券投資基金持有的金融

23、資產(chǎn)或金額負(fù)債是非交易性的；（）23 基金會(huì)計(jì)的責(zé)任主體是對(duì)基金進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的基金治理公司和基金托管人；（ ）24 對(duì)證券投資基金取得股權(quán)的股息、紅利收入、債券的利息收入及其他收入， 暫不征收個(gè)人所得稅；（）25 目前對(duì)個(gè)人投資者買賣基金份額獲得的差價(jià)收入征收個(gè)人所得稅；（）26 投資者于法定節(jié)假日前最終一個(gè)開放日申購或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金份額享有該日和整個(gè)節(jié)假日的收益；（）27 開放式基金在開頭辦理申購或者贖回前，至少每月公告1 次資產(chǎn)凈值和份額凈值；（）28 報(bào)告期內(nèi)累計(jì)買入、 累計(jì)賣出價(jià)值超出期初基金資產(chǎn)凈值的2% 股票明細(xì)， 需要在基金股票投資組合重大變動(dòng)中予以披露；（）29 如基金投資組合的平均剩余期限和融資比例較高，就該基金隱含的風(fēng)險(xiǎn)較大；9（ ）30 投資于同一公司發(fā)行的短期企業(yè)債券的比例， 不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20% ；（ ）31 公司總經(jīng)理對(duì)存在問題不整改或者整改未達(dá)到要求的，督察長應(yīng)向公司董事會(huì)、中國證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告；（）32 證券組合理論認(rèn)為，投資收益是對(duì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償；（）33 弱勢有效市場假設(shè)認(rèn)為，當(dāng)前的股票價(jià)格已經(jīng)充分反映了與公司前景有關(guān)的全部公開信息；（）34 證券組合理論認(rèn)為， 證券組合的風(fēng)險(xiǎn)隨著組合所包含證券數(shù)量的增加而降低， 特別是證券間關(guān)聯(lián)性極低的多元化證券組合可以有效