探析國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)的發(fā)展?fàn)顩r

1、探析國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)的發(fā)展?fàn)顩r論文在線編輯整理本文。摘要：文章首先采用數(shù)據(jù)及圖表對(duì)我國(guó)的保理業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀進(jìn)行分析，揭示我國(guó)目前保理業(yè)務(wù)的發(fā)展水平較低， 但增長(zhǎng)勢(shì)頭強(qiáng)勁， 具有很大的潛力。 其次分析我國(guó)國(guó)際保理現(xiàn)存的問題。最后提出了解決對(duì)策。關(guān)鍵詞：國(guó)際保理；發(fā)展?fàn)顩r；對(duì)策國(guó)際保理是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理以及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保為一體的綜合性金融服務(wù)。 國(guó)際保理解決了賒銷中出口商面臨的資金占用和信用風(fēng)險(xiǎn)問題， 有效地促進(jìn)了國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展。 它在世界范圍內(nèi)已經(jīng)是一項(xiàng)比較成熟的業(yè)務(wù)，但在我國(guó)仍處于發(fā)展初期。一、國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)的發(fā)展?fàn)顩r（一）我國(guó)的保理業(yè)務(wù)量落后于發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)達(dá)國(guó)家相比

2、，我國(guó)的國(guó)際保理業(yè)務(wù)起步較晚，而且規(guī)模較小。近幾年，雖然國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我過得到了長(zhǎng)足的發(fā)展， 但業(yè)務(wù)規(guī)模仍不能滿足國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的需要。我國(guó) 20XX年國(guó)際保理業(yè)務(wù)量為 550 億歐元，在國(guó)際上排名第八位，其保理量占世界保理總量的 %，我國(guó)國(guó)際保理的發(fā)展現(xiàn)狀跟歐美等主要發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)相比仍屬落后。（二）我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展速度較快近十幾年來，我國(guó)對(duì)外貿(mào)易額突飛猛進(jìn)，連年持續(xù)增長(zhǎng)，巨大的國(guó)際貿(mào)易量為開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)提供了廣闊的發(fā)展空間。國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)內(nèi)地中影響也越來越大，受到國(guó)外客戶的影響和要求，敘做業(yè)務(wù)的需求也日益強(qiáng)烈，同時(shí)，由于開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的需求旺盛，銀行方面也在積極嘗試， 業(yè)務(wù)量并且

3、逐步增大。從整體上看，我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展是比較快的。（見表 1）雖然我國(guó)保理業(yè)務(wù)是呈連年上升的趨勢(shì)，但是我國(guó)是世界第三出口貿(mào)易大國(guó)， 20XX年，我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易總值為25600 億美元，而保理業(yè)務(wù)量為億美元，僅占我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易總值的百分之一點(diǎn)三左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家的保理業(yè)務(wù)占貿(mào)易總值的水平。（三）我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展空間較大我國(guó)近 20 年的經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度位于世界的前列，貿(mào)易發(fā)展更是日新月異。不僅擁有巨大的市場(chǎng)供應(yīng)量和需求量，同時(shí)還有份額很大的市場(chǎng)空間尚未開發(fā)。國(guó)際保理業(yè)務(wù)的應(yīng)用有助于我國(guó)進(jìn)一步擴(kuò)大市場(chǎng)。從我國(guó)的外貿(mào)出口結(jié)構(gòu)分析，20XX 年我國(guó)對(duì)外貿(mào)易出口值為億美元。其中，紡

4、織品、紡織業(yè)、電子設(shè)備等都屬于結(jié)算周期短的商品，占到我國(guó)出口商品總值的 %，國(guó)際保理業(yè)務(wù)十分適合作為此類商品的結(jié)算方式。 國(guó)際保理的出現(xiàn)可以很好地解決賒銷中進(jìn)口信用風(fēng)險(xiǎn)和出口面臨的資金壓力。 無論是外部環(huán)境還是內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)， 國(guó)際保理業(yè)務(wù)都十分適合我國(guó)。我國(guó)逐漸認(rèn)識(shí)到國(guó)際保理的上述優(yōu)勢(shì)，使用率逐漸上升，為我國(guó)的貿(mào)易起到了促進(jìn)作用。 同時(shí)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展， 貿(mào)易大國(guó)地位的不斷提升， 也為國(guó)際保理業(yè)務(wù)孕育了新的發(fā)展空間。二、我國(guó)發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的瓶頸（一）從我國(guó)的角度分析中國(guó)在出口中出于控制風(fēng)險(xiǎn)的目的，仍然較多地沿用信用證這一傳統(tǒng)結(jié)算方式。而在目前國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的情況下，信用證及預(yù)付貨款這

5、兩種方式必將使中國(guó)的外貿(mào)在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中越來越處于劣勢(shì)。同時(shí)，我們?cè)趯?duì)國(guó)外的進(jìn)口商提出這些付款條件時(shí)， 往往沒想到對(duì)外商來說同樣存在一個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)的問題，對(duì)方會(huì)對(duì)我方能否收到資金后準(zhǔn)確按合同約定發(fā)貨也心有顧慮，而國(guó)際保理則能很好地為國(guó)際貿(mào)易中的買賣雙方解決信用方面的顧慮，特別是當(dāng)買賣雙方資信較好，但對(duì)對(duì)方都不了解的情況下非常適用。 但對(duì)于中國(guó)部分出口商來說， 始終認(rèn)為新的東西風(fēng)險(xiǎn)較大，從而錯(cuò)失商機(jī)。即使出口認(rèn)識(shí)到國(guó)際保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)，并愿意開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)，但本身某些方面達(dá)不到商業(yè)銀行開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的條件。 第一，國(guó)際保理業(yè)務(wù)對(duì)的應(yīng)收賬款和財(cái)務(wù)管理水平的要求是很高的， 要求相關(guān)人員熟悉財(cái)務(wù)、 法律、

6、信用控制等多方面的知識(shí)。 因此現(xiàn)實(shí)中，往往由于缺乏規(guī)范透明的應(yīng)收賬款和財(cái)務(wù)管理制度，缺乏高素質(zhì)的專業(yè)人才，導(dǎo)致銀行拒絕敘作保理業(yè)務(wù)。第二，我國(guó)出口產(chǎn)品多為初級(jí)產(chǎn)品或消費(fèi)性產(chǎn)品， 附加值低、 利潤(rùn)空間有限。 采用國(guó)際保理業(yè)務(wù)也需要投入人力和物力成本， 因此出口多數(shù)不愿意， 從而限制了國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。（二）從我國(guó)的銀行角度分析1. 提供的服務(wù)項(xiàng)目有限我國(guó)商業(yè)銀行所能提供的保理業(yè)務(wù)服務(wù)項(xiàng)目主要集中在為客戶提供融資和賬款托收方面。其它方面的服務(wù)項(xiàng)目，包括銷售賬務(wù)管理、壞賬擔(dān)保等，則較少提供。就融資功能來講， 也是以提供有追索的融資為主。 這一方面是相關(guān)需求不大，從這一角度講， 我國(guó)目前的國(guó)際保理業(yè)

7、務(wù)與典型的現(xiàn)代保理業(yè)務(wù)還有一定的差距。2. 費(fèi)用過高在國(guó)內(nèi)，銀行一般按應(yīng)收賬款金額收取的賬戶管理費(fèi)、資信調(diào)查費(fèi)、額論文在線編輯整理本文。度核定費(fèi)等手續(xù)費(fèi)通常為2至 6%，再加上對(duì)獲得的預(yù)付款收取利息，保理費(fèi)是信用證業(yè)務(wù)費(fèi)用的十倍左右，也是國(guó)外保理費(fèi)用的好幾倍， 這常常使進(jìn)出口雙方望而止步。3. 缺乏專業(yè)的國(guó)際保理人才保理業(yè)務(wù)要求從業(yè)人員具備保理業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí)，熟練的英語應(yīng)用能力、豐富的國(guó)際金融知識(shí)以及法律知識(shí)，熟悉相關(guān)國(guó)際慣例、 國(guó)際貿(mào)易交易規(guī)則和習(xí)慣等。但從實(shí)踐上看，由于中國(guó)開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)間不長(zhǎng)、業(yè)務(wù)量少，從業(yè)人員在實(shí)務(wù)操作上的鍛煉機(jī)會(huì)少，因此保理從業(yè)人員在辦理保理業(yè)務(wù)過程中業(yè)務(wù)不熟練，直接影

8、響了國(guó)際保理業(yè)務(wù)在中國(guó)的推廣速度和應(yīng)用范圍。從保理理論知識(shí)角度，專業(yè)研究人員仍比較缺乏。 一定程度上限制了國(guó)際保理業(yè)務(wù)的推廣。我國(guó)在國(guó)際保理的立法研究上也體現(xiàn)了人才匱乏的現(xiàn)象，同樣制約了國(guó)際保理業(yè)務(wù)的開展。（三）從外部環(huán)境分析1. 我國(guó)的保理法律制度尚不健全首先，沒有針對(duì)保理業(yè)務(wù)的法律、法規(guī)或司法解釋，對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)中許多具體問題缺乏可操作性， 對(duì)保理的法律適用規(guī)則和糾紛解決機(jī)制等內(nèi)容都沒有涉及；其次，保理的監(jiān)管立法在我國(guó)嚴(yán)重缺失。 我國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī)對(duì)保理商的資格、成立條件和程序、 保理商的性質(zhì)和法律地位及保理行業(yè)的管理等未做明確規(guī)定；再次，保理業(yè)務(wù)順利開展的配套基礎(chǔ)法律制度尚未建立。2. 缺

9、乏社會(huì)信用機(jī)制保理業(yè)務(wù)需要對(duì)買賣雙方當(dāng)事人和應(yīng)收賬款合同進(jìn)行全方位的調(diào)查。但是由于征信數(shù)據(jù)的缺失、 信用監(jiān)管的缺乏、 社會(huì)信用意識(shí)的滯后和信用信息的透明度低等因素， 銀行和間的信用資源分隔給銀行資信調(diào)查帶來困難。 同時(shí)，社會(huì)信用機(jī)制不健全也使銀行不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)應(yīng)收賬款本身的質(zhì)量問題。三、發(fā)展我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的對(duì)策（一）我國(guó)發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的對(duì)策首先，應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念，從長(zhǎng)期收益角度出發(fā)認(rèn)識(shí)到國(guó)際保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)，而不應(yīng)該局限于目前開辦國(guó)際保理業(yè)務(wù)需要的人力和物力成本。 其次，中小應(yīng)以優(yōu)質(zhì)的應(yīng)收賬款作為還款保證積極采用國(guó)際保理。 一要積極尋求與國(guó)內(nèi)大型外貿(mào)公司的合作機(jī)會(huì)。二要積極的與國(guó)外公司簽訂代理協(xié)議。

10、三要認(rèn)真履行供應(yīng)合同，以保證良好的應(yīng)收賬款記錄。 通過這三方面中小就可以以優(yōu)質(zhì)的應(yīng)收賬款作為還款保證，積極申請(qǐng)無追索的國(guó)際保理業(yè)務(wù)成為我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理的中端客戶。（二）我國(guó)銀行發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的對(duì)策首先，全面開展國(guó)際保理服務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)嘗試發(fā)展除融資外的其他國(guó)際保理服務(wù)，開展與國(guó)外保理合作項(xiàng)目，并吸取和借鑒國(guó)外保理商的經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)，要充分利用 FCI 提供的豐富的國(guó)內(nèi)外資源和保理商覆蓋絡(luò)， 實(shí)現(xiàn)真正意義上的完全國(guó)際保理金融服務(wù)。 其次，開展從業(yè)人員的專業(yè)培訓(xùn)。 國(guó)際保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)涉外的綜合性金融服務(wù)業(yè)務(wù)。 要重視利用國(guó)外成熟的管理模式和豐富的交易經(jīng)驗(yàn)培養(yǎng)專業(yè)人才。（三）完善社會(huì)信用體系，健全法律法規(guī)首先，逐步建立和完善中小征信系統(tǒng)和信用體系，努力建立國(guó)際保理業(yè)所必需的信用信息系統(tǒng)、 高功效的支付系統(tǒng)、 信息管理系統(tǒng)。 這需要政府的介入和支持。其次，政府要制訂保理業(yè)務(wù)法律法規(guī)，加快保理業(yè)務(wù)的規(guī)范化、法制化建設(shè)。金融監(jiān)管和外匯管理方面， 也應(yīng)根據(jù)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的性質(zhì)和特點(diǎn)出臺(tái)適宜的政策，指導(dǎo)規(guī)范此項(xiàng)業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入和發(fā)展。參考文獻(xiàn)趙奕 .