全市開展財(cái)務(wù)報(bào)銷問題專項(xiàng)整治自查自糾工作實(shí)施方案

1、全市開展財(cái)務(wù)報(bào)銷問題專項(xiàng)整治自查自糾工作實(shí)施方案一、時(shí)間要求本次開展財(cái)務(wù)報(bào)銷問題專項(xiàng)治理工作自查自糾時(shí)間從XX年 5 月初開始至6 月底結(jié)束。自查范圍為XX年 1 月 1 日-XX 年 6 月 30 日期間的會(huì)計(jì)賬簿及憑證等相關(guān)會(huì)計(jì)資料。二、自查內(nèi)容本次開展財(cái)務(wù)報(bào)銷問題專項(xiàng)治理工作自查自糾主要內(nèi)容包括：報(bào)銷內(nèi)容是否真實(shí)合規(guī)。報(bào)銷票據(jù)是否真實(shí)合規(guī)。是否虛列經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)套取現(xiàn)金，私設(shè)“小金庫”。是否報(bào)銷不屬本單位業(yè)務(wù)范圍的票據(jù)。報(bào)銷事項(xiàng)附件是否齊全。報(bào)銷審批手續(xù)是否符合規(guī)定。其他違規(guī)問題。對(duì) XX 年度票據(jù)專項(xiàng)治理中檢查過的單位整改情況進(jìn)行回頭看；在開展重點(diǎn)檢查時(shí)，對(duì)重點(diǎn)問題將延伸檢查有關(guān)單位并追溯到

2、以前年度。三、工作要求各鎮(zhèn)及市直各單位要落實(shí)工作措施，成立自查自糾領(lǐng)導(dǎo)專班，制定自查自糾實(shí)施方案，認(rèn)真開展自查，主動(dòng)糾正存在的問題， 做到不走過場(chǎng)、 全面覆蓋， 自查面必須達(dá)到 100%。各單位負(fù)責(zé)人對(duì)自查自糾情況負(fù)總責(zé)。對(duì)自查出來的違紀(jì)問題，必須如實(shí)填報(bào)，不得隱匿不報(bào)或少報(bào)、漏報(bào)。對(duì)有群眾舉報(bào)的部門和單位、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作和會(huì)計(jì)力量比較薄弱的單位、歷年來被檢查次數(shù)少的非常設(shè)機(jī)構(gòu)和偏遠(yuǎn)小單位，自查自糾措施不得力、工作走過場(chǎng)、問題“零報(bào)告”的部門和單位將列入重點(diǎn)檢查對(duì)象。加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。市成立專項(xiàng)治理工作專班，負(fù)責(zé)匯總?cè)凶圆榍闆r，并按要求將全市自查情況上報(bào)市紀(jì)委和上級(jí)部門。在自查自糾結(jié)束后，市專項(xiàng)治理工

3、作專班將組織檢查組，對(duì)相關(guān)單位開展重點(diǎn)檢查。相關(guān)部門職責(zé)：財(cái)政部門負(fù)責(zé)制定具體落實(shí)方案，擬定相關(guān)檢查表格，并與財(cái)政廳組織的會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查相結(jié)合，組織開展重點(diǎn)檢查，匯總自查和重點(diǎn)檢查情況，擬定檢查工作報(bào)告，依法依規(guī)處理本部門專項(xiàng)治理中發(fā)現(xiàn)的問題。審計(jì)部門除抽調(diào)人員參加本級(jí)專班工作外，在實(shí)施年度審計(jì)中要把此次專項(xiàng)治理內(nèi)容有機(jī)結(jié)合起來，并依法依規(guī)處理本次專項(xiàng)治理中發(fā)現(xiàn)的問題。國(guó)稅、地稅部門除抽調(diào)人員參加本級(jí)專班工作外，還要把日常檢查與這次專項(xiàng)治理內(nèi)容有機(jī)結(jié)合起來，保證發(fā)票查詢系統(tǒng)的正常暢通，協(xié)助做好發(fā)票真?zhèn)蔚蔫b定工作，對(duì)虛假發(fā)票積極協(xié)助查清來源，并依法予以處理。一級(jí)預(yù)算單位在做好本單位自查工作的同時(shí)，

4、還要組織所屬單位進(jìn)行自查自糾。市直一級(jí)預(yù)算單位要匯總所屬單位的自查自糾情況，于XX年 6 月 10 日前向市財(cái)政局相關(guān)科室報(bào)自查自糾報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)銷違規(guī)問題專項(xiàng)治理自查違規(guī)情況表、財(cái)務(wù)報(bào)銷違規(guī)問題專項(xiàng)治理自查違規(guī)情況統(tǒng)計(jì)表 。市財(cái)政局相關(guān)科室對(duì)其服務(wù)對(duì)象報(bào)送的報(bào)表進(jìn)行匯總并對(duì)自查情況進(jìn)行小結(jié)，于 XX年 6 月 15 日前報(bào)送到市專項(xiàng)治理工作專班。市農(nóng)村財(cái)政財(cái)務(wù)管理局負(fù)責(zé)各鎮(zhèn)自查自糾的財(cái)務(wù)報(bào)銷問題專項(xiàng)治理工作。財(cái)政所負(fù)責(zé)本級(jí)自查報(bào)表的發(fā)放和報(bào)送，市農(nóng)村財(cái)政財(cái)務(wù)管理局對(duì)各鎮(zhèn)報(bào)送的報(bào)表進(jìn)行匯總并對(duì)自查情況進(jìn)行小結(jié)，于 XX年 6 月 15 日前報(bào)送到市專項(xiàng)治理工作專班。市農(nóng)村綜合改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)農(nóng)村公益性服務(wù)“以錢養(yǎng)事”的服務(wù)主體自查自糾財(cái)務(wù)報(bào)銷問題專項(xiàng)治理工作。各行業(yè)主管局負(fù)責(zé)自查自糾工作的組織及報(bào)表的匯總，并按時(shí)報(bào)送到市綜改辦，市綜改辦對(duì)各主管局報(bào)送的報(bào)表進(jìn)行匯總并對(duì)自查情況進(jìn)行小結(jié)，于XX年 6 月 15 日前報(bào)送到市專