商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)知識考試試題

1、票據(jù)業(yè)務(wù)測試題一、填空題1、按照規(guī)定票據(jù)法，票據(jù)分為匯票、本票和支票。2、商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。3、票據(jù)是是指具有一定書面格式且可以轉(zhuǎn)讓流通債務(wù)憑證。4、銀行承兌匯票的應(yīng)收取的手續(xù)費費率萬分之五。5、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分為直貼和 轉(zhuǎn)貼、 再貼。6、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指我行為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向 人民銀行 轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。7、現(xiàn)行規(guī)定：票據(jù)利率在人民銀行再貼現(xiàn)基礎(chǔ)上加點形成，目前現(xiàn)行的再貼現(xiàn)率為2.25 % 。8、商業(yè)承兌匯票由 雙人 進行實地查詢，查詢?nèi)藛T至少有一名應(yīng)為 會計人員 。9、付款人對向其提示承兌的匯票， 應(yīng)當(dāng)向自收到匯票之日起3日內(nèi)承兌或拒絕承兌。1

2、0、商業(yè)匯票付款期限最長不得超過6個月。二、單選題1、銀行承兌匯票簽發(fā)的最長期限為DA、10 天B、30 天C、6 個月D、一年。2、下列票據(jù)中，信用等級較高的票據(jù)為DA、現(xiàn)金支票B、商業(yè)承兌匯票C、轉(zhuǎn)賬支票D、銀行承兌匯票3、金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票以貼現(xiàn)方式.向人民銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為稱之為AA、再貼現(xiàn)B、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購C、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買斷D、貼現(xiàn)、4、將持有的票據(jù)質(zhì)押金融同業(yè)，融入資金的票據(jù)業(yè)務(wù)是CA、買斷B、逆回購C、正回購D、在貼現(xiàn)5、 銀行承兌匯票應(yīng)屬于DA、支票B、銀行匯票C、本票D、商業(yè)匯票6、沒有更改的權(quán)利而變更票據(jù)上除簽章以外的其他記載事項的，BA. 票據(jù)的偽造B

3、.票據(jù)的變造C.票據(jù)的涂銷D.票據(jù)的更改7、根據(jù)我國票據(jù)法的規(guī)定，背書時附有條件的，所附條件BA. 在條件成就時有票據(jù)上的效力B. 不具有票據(jù)上的效力C.不管條件是否成就，均具有法律上的效力D.在承兌前有法律效力，在承兌后無法律效力8、匯票出票行為的相對應(yīng)記載事項包括DA. 出票日期B.收款人名稱C.付款人名稱D.到期日9、票據(jù)付款人在付款時應(yīng)當(dāng)審查BA. 出票人與持票人之間有無真實的交易關(guān)系B. 背書是否連續(xù)C.持票人與其前手之間有無原因關(guān)系D.出票人的簽章是否真實.10、持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的票據(jù)權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年。見票即付的匯票、本票，票據(jù)時效的起算日是AA. 出票日B.

4、到期日C.承兌日D.付款日三、多項選擇題1、商業(yè)匯票包含下了那些票據(jù)CDA、銀行匯票B、銀行本票C、銀行承兌匯票D、商業(yè)承兌匯票2、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的交易對手為金融同業(yè)，按照規(guī)定其風(fēng)險權(quán)重為BCA、100%B、20%C、0D、50%3、下列說法中，關(guān)于銀行承兌匯票表述正確的有ABDA、必須建立在真實的貿(mào)易背景之上。B、出票人必須有到期解付承兌匯票的能力，C、簽發(fā)人為企業(yè)，信用等級較差。D、可以背書轉(zhuǎn)讓和貼現(xiàn)。4、票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險主要包括ABCDA、信用風(fēng)險B、利率風(fēng)險C、操作風(fēng)險D、道德風(fēng)險四、判斷題1、對持票人而言，背書的連續(xù)具有證明票據(jù)權(quán)利的效力和行使票據(jù)權(quán)利的效力。 ( )2、以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，后

5、手應(yīng)當(dāng)對其直接前手背書的真實性負責(zé)。( )3、背書人書寫禁止轉(zhuǎn)讓的，一般票據(jù)仍可背書轉(zhuǎn)讓，只是背書人對于禁止后再由背書取得匯票的人不負責(zé)任。( ).4、付款人承兌匯票，不得附有條件 ;承兌附有條件的，視條件予以承兌。（ ×）5、根據(jù)背書連續(xù)性的要求， 第一次背書的背書人應(yīng)當(dāng)是付款人。（ × ）五、簡答題1、請簡要例舉開展辦理銀行票貼現(xiàn)對銀行的有利之處（不少于4點）。1、同貸款比較風(fēng)險成本低，只有20% 。2、提前鎖定收益3、稅務(wù)成本低。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)不計營業(yè)稅4、通過貼現(xiàn)可以調(diào)整規(guī)模、利潤、不良率。 5、維護客戶，實現(xiàn)上下游鏈?zhǔn)綘I銷.2、為有效防范票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險， 總行對分行相關(guān)部門

6、的職能有明確的規(guī)定，請結(jié)合我行情況簡述如何防范風(fēng)險。1、計劃財務(wù)部負責(zé)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負債管理、流動性管理以及市場風(fēng)險管理；負責(zé)制訂、 發(fā)布全行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)指導(dǎo)利率；負責(zé)制定全行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)專項資金政策； 負責(zé)牽頭制定全行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、 再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法和業(yè)務(wù)規(guī)程。2、風(fēng)險管理部負責(zé)全行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險和政策性風(fēng)險管理；負責(zé)制定全行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的信貸政策；制定貼現(xiàn)業(yè)務(wù)信用審查審批、放款審查審批以及貸后管理的有關(guān)規(guī)定；3、會計部負責(zé)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)會計柜臺操作風(fēng)險的控制；負責(zé)牽頭制定貼現(xiàn)業(yè)務(wù)會計柜臺操作規(guī)程、 商業(yè)匯票實物保管管理規(guī)定以及其他和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)會計柜臺操作風(fēng)險有關(guān)的管理規(guī)定；負責(zé)實施對分行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)會計柜臺操作風(fēng)險

7、控制的檢查和督導(dǎo)。.4、合規(guī)審計部負責(zé)評價各業(yè)務(wù)部門管理職責(zé)的履行情況，并根據(jù)審計委員會的指令開展對貼現(xiàn)業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查。3、首次辦理貼現(xiàn)應(yīng)提供貼現(xiàn)申請人的哪些證件和資料？1. 已辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照或社團法人證明和組織機構(gòu)代碼證（復(fù)印件加企業(yè)公章存檔） ；2. 法人代表身份證和經(jīng)辦人身份證 （原件審核后復(fù)印件加蓋企業(yè)公章存檔）；3. 法人代表授權(quán)書（有授權(quán)情況的） ；4. 通過中國人民銀行的“銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)”登錄查詢企業(yè)貸款證的有效性以及貸款的總體狀況，并打印輸出查詢結(jié)果；5. 貼現(xiàn)申請人與直接前手簽訂的交易合同和符合我國稅務(wù)法律法規(guī)規(guī)定的發(fā)票； 如無合同或發(fā)票必須提供合理、真實、 有效的書面證明；6. 商業(yè)匯票貼現(xiàn)協(xié)議書；7. 貼現(xiàn)憑證；8. 貼現(xiàn)申請書（經(jīng)法律審查部門審核同意的可