物業(yè)管理公司財務管理制度-13(清風出品)

1、物業(yè)管理公司財務管理制度-13 物業(yè)管理公司財務管理制度-13之相關制度和職責,物業(yè)管理公司財務管理制度(十三)第一條為了加強公司財務管理,規(guī)范公司財務行為，合理控制成本費用支出,根據(jù)企業(yè)財務通則規(guī)定,結合公司經營性質,特制定本財務管理規(guī)定。第二條收費. 物業(yè)管理公司財務管理制度(十三) 第一條為了加強公司財務管理,規(guī)范公司財務行為，合理控制成本費用支出,根據(jù)企業(yè)財務通則規(guī)定，結合公司經營性質,特制定本財務管理規(guī)定。 第二條 收費管理。各項目部應建立收支兩條線的登記賬,不得坐支。(1）收費員收取的款項應開具公司蓋章的收據(jù)，不得以收條替代收據(jù)。開出的收據(jù)字跡要清晰,金額不得涂改，收據(jù)上應載明每項

2、收費金業(yè)主姓名、房號、款項時段,部門等內容。(2)略。()公司出納員每天下午下班前到各項目部簽收進賬后的回單和開出的收據(jù),兩項核對一致,做到日清月結。(4)月底各項目部將本部收費明細表匯總后發(fā)給公司財務部核對。 第三條 報銷管理。公司日常報銷費用主要包括保潔費,維修材料費,保安服裝費,綠化費,電話費,水電費,交通費,辦公用品費，固定資產、低值易耗品的購買,匯兌手續(xù)費,業(yè)務招待費等,財務部要嚴格執(zhí)行費用報銷總經理一支筆的簽字制度。(1）所有報銷票據(jù)要合法、有效，印章清晰，報銷單上要注明報銷人(僅限公司員工),金額,事由，部門(購置物品應有物品保管人簽字）,票據(jù)歸類粘貼,經部門負責人、總經理簽字后

3、,財務方能受理。百元以上的費用在結算時應以轉賬支票付款，如維修材料費，辦公用品費,固定資產、低值易耗品的購買，保安服裝費等等,盡量減少現(xiàn)金支出。 (2）為了有效控制公司成本費用總額,原則上,一個預算期間內,各項目部的費用累計支出不得超出當期的預算或收入。項目部應每月對本部的開支進行統(tǒng)計,月底匯總,連同收費明細表一起報給公司財務部。(3）財務部門要建立小區(qū)業(yè)主交費情況表,督促項目部的收費及時入賬,確保公司資金安全。 第四條票據(jù)管理 、發(fā)票管理。出納員從稅務領回的空白發(fā)票要進行票號登記，開出發(fā)票要作開出票號的記錄,作廢發(fā)票當月要在稅務開票系統(tǒng)中進行作廢處理。每月終了后,要對當月開票金額、份數(shù)進行統(tǒng)

4、計，報與會計核對。 2、支票管理。（1)出納員從銀行購買回的轉賬和現(xiàn)金支票要根據(jù)銀行回執(zhí)聯(lián)上記載的起止號碼和支票號碼進行核對，并登記。作廢支票蓋作廢章剪角后另行保管,由公司領導安排集中銷毀,不得擅自處理。(2）出納員簽發(fā)支票要與存根聯(lián)、發(fā)票金額保持一致?，F(xiàn)金支票原則上僅限公司出納員對銀行。轉賬支票如因業(yè)務需要可由他人代辦,但代辦人須在支票存根聯(lián)上簽字。(3)不得簽發(fā)空白支票和遠期支票。 第五條 收據(jù)管理 （1）公司空白收據(jù)應由專人集中保管,各項目部須根據(jù)收費量到公司領取并作起止號登記,作廢的收據(jù)要蓋上作廢章并在登記簿上登記后隨同用完的收據(jù)一起上交,不得擅自銷毀。公司出納員收到收費員退回的已開完

5、了的收據(jù),要檢查號碼是否連續(xù),起止號是否與領出的一致,收據(jù)金額是否與進賬金額相符。(）需要退付的裝修押金、服裝押金之類的收據(jù)要有當事人簽名,部門負責人和總經理簽字后,出納方可付款，不得憑空支付。第六條原則上，公司印章、重要票據(jù)應分人保管。 第七條 資產管理 、財產管理。公司購入的固定資產、低值易耗品以及辦公用品等財產應建立物品購入和領用登記簿，年終財務部門會同辦公室負責人一起對公司財產進行清點，形成文字,報告總經理。如涉及財產損失和報廢,賬務處理需要經總經理簽字。 2、銀行賬戶管理。 (1)會計人員要按開戶行分別設置銀行存款賬,按月核對出納員的銀行日記賬,做到會計賬、出納賬、銀行賬三賬余額三符

6、。（2)出納員每月初要及時從銀行取回存款對賬單，逐筆勾對。對未達賬或銀企余額不符的,要查明原因，編制銀行調節(jié)明細表進行調節(jié)。調節(jié)表一聯(lián)留存一聯(lián)返饋銀行。 第八條往來賬的管理 ()項目部要對本部正在執(zhí)行的往來單位合同進行清理,對過期或收費金額、收費方式發(fā)生變化的合同原則上應重新簽訂，并提供給財務部新的收費合同及清單。如不能重新簽訂的合同，應在清單中注明雙方認可的收費金額和收費方式,便于財務部門敦促催收。（）應收款的增加和確定必須要素取價款的憑據(jù),如:合同、收據(jù)、發(fā)票、借款條,禁止憑空掛賬和銷賬。()根據(jù)合同預付款時,需提供合同、協(xié)議書等有關資料和付款申請,經辦人簽名、部門負責人簽字、總經理批準后財務方可付款。(）應付企業(yè)的賬款和代收的應付的款項支付時應由經辦人提出付款申請,總經理簽字,財務方可支付。()財務部門應建立