施工企業(yè)成本管理制度2017

1、* 有限公司成本管理制度二一八年一月1成本管理制度一、總則第一條為進一步加強工程項目成本控制管理（以下簡稱項目成本管理），規(guī)范項目成本控制與核算，提高項目成本管理效益，特制定本制度。第二條 本制度按項目實施階段、部門職責進行制定。第三條本制度適用于直接參與管理的項目及實行內(nèi)部責任目標承包經(jīng)營的項目。二、工程拓展、招投標1、目的進一步加強項目拓展、招投標管理能力，規(guī)范各部門工作職責與工作流程，有效開展項目的承攬工作。2、實施階段工程拓展、招投標至建設(shè)單位合同簽訂。3、部門職責：3.1成本部3.1.1組織對擬拓展項目、招投標項目進行項目風險性評估，經(jīng)審批通過后方可進行拓展或投標。3.1.2組織工程

2、招投標工作，編制商務(wù)標書。3.1.3組織招投標工程的開標工作。3.2 采購部3.2.1參加對擬拓展項目、招投標項目進行項目風險性評估。3.2.2向成本部提供擬投標工程的材料價格等相關(guān)數(shù)據(jù)。3.3項目部3.3.1參加對擬拓展項目進行項目風險性評估。3.3.2參加工程投標工作，編制技術(shù)標書。3.3.3參加招投標工程的開標工作。3.4 財務(wù)部3.4.1提供工程招標文件中約定提供的資料及證件。3.4.2負責工程招投標工程有關(guān)款項的撥付與處理工作。3.5 綜合管理部2提供工程招標文件中需要提供的資料及證件。負責工程招投標有關(guān)的后勤保障工作。4、項目承接評估4.1 科學(xué)地選擇拓展、投標項目，是把握外拓機會

3、，爭取承接或中標，創(chuàng)造利潤的重要因素。因此在項目承接前，對項目的潛在風險，項目的盈利能力進行評估，以判斷是否進行項目跟進、投標。4.2 拓展項目進入實質(zhì)性拓展階段、主要條款（項目概況、進度款、材料價格、工程結(jié)算、質(zhì)量保修等）均已清晰，招投標項目在取得招標文件后，應(yīng)組織業(yè)務(wù)部門進行跟進、調(diào)查、市場分析，根據(jù)項目承接評估辦法填寫項目承接評估表。4.3 項目承攬評估報告審批權(quán)限：合同金額在2000 萬以下時由總經(jīng)理審批，合同金額在2000 萬以上時審批至集團領(lǐng)導(dǎo)。（該條款需要總經(jīng)理與集團領(lǐng)導(dǎo)溝通）4.4 選擇項目的原則：優(yōu)先選擇國有資金投資的項目，謹慎對待自籌資金項目。優(yōu)先選擇實力強投資人的項目，謹

4、慎對待實力弱投資人的項目。優(yōu)先選擇有過類似項目施工經(jīng)驗的項目，謹慎對待無類似項目施工經(jīng)驗的項目。選擇征地、拆遷的等準備工作完成較好的項目。選擇工程規(guī)模與企業(yè)實力相適應(yīng)的項目。4.5 建立項目評估小組。組成人員組長：總經(jīng)理成員：成本部、項目部、采購部、財務(wù)部、綜合管理部的有關(guān)人員。職責組長：參考項目的評估結(jié)果，對項目的承接做出決策。成本部：負責召集人員參加評估會議，提供項目的概況、圖紙、招標文件、測算項目利潤、評審合同有關(guān)條款。項目部：對項目施工技術(shù)風險、施工難度、地質(zhì)情況、質(zhì)量標準、安全風險、工期進行評估。采購部：對項目所在地材料的采購及將來的價格走勢進行評估。財務(wù)部：對項目資金風險、工程款支

5、付情況進行評估。綜合管理部：對擬派人員的資質(zhì)、資格、社保情況進行評估。34.6 評估選擇項目的首要環(huán)節(jié)是了解項目的可靠性、項目是否已經(jīng)得到正式批準、項目運作的資金來源、設(shè)計文件完成情況。其次發(fā)包人的資信、辦事效率及招標文件的要求等都是重要了解因素，評估小組成員對職能內(nèi)的項目要素進行評估。承接決策要充分考慮項目的潛在風險，及如何采取措施進行風險防范。在成本測算的基礎(chǔ)上判斷是否投標。以往類似工程的經(jīng)驗作為判斷是否投標的依據(jù)之一。評估小組的評估結(jié)果作為投標決策的依據(jù)，最終決策權(quán)由領(lǐng)導(dǎo)定奪。5、附件：5.1 項目承接評估表三、項目啟動、策劃1、項目啟動項目工程承接后，由總經(jīng)理主持召開項目啟動會議，宣布

6、項目經(jīng)理任命及經(jīng)營承包方式，項目經(jīng)理負責組織召開項目實施策劃會，各部門負責對接本部門的業(yè)務(wù)工作。2、實施階段收到建設(shè)單位施工圖紙或建設(shè)單位工程合同簽訂。3、部門職責3.1 項目部負責組織項目實施策劃會，包括項目班子人員組建、合約規(guī)劃、勞務(wù)分包模式及進場時間、材料供應(yīng)、進度款支付節(jié)點及支付比例、工程驗收、工程結(jié)算、質(zhì)保期等。負責組建現(xiàn)場項目部人員班子。3.2 成本部負責參加項目實施策劃會。負責對接項目的現(xiàn)場預(yù)算工作。3.3采購部負責參加項目實施策劃會。負責對接項目的現(xiàn)場采購工作。3.4 財務(wù)部負責參加項目實施策劃會。4負責對接項目的現(xiàn)場財務(wù)工作。3.5 綜合管理部負責參加項目實施策劃會。負責項目

7、部人員的招聘工作。負責對接項目的現(xiàn)場綜合管理工作。4、附件：4.1 會議紀要四、合約規(guī)劃及目標成本1、目的為進一步加強工程合約規(guī)劃及成本管理能力， 規(guī)范各部門工作職責與工作流程， 有效、科學(xué)的編制目標成本，項目成本控制在計劃范圍內(nèi)，以達到提高經(jīng)濟效益的目的。2、實施階段建設(shè)單位工程合同簽訂、圖紙完善后一個月內(nèi)。3、部門職責：3.1成本部負責組織編制項目合約規(guī)劃。負責根據(jù)項目合約規(guī)劃組織編制目標成本。負責填寫項目目標成本的工程量數(shù)據(jù)。負責編制項目目標成本的產(chǎn)值數(shù)據(jù)。負責組織項目目標成本的評審。3.2 采購部負責參加編制項目合約規(guī)劃。負責調(diào)查當?shù)夭牧鲜袌?，提供材料供貨信息及材料價格。負責參加編制項

8、目目標成本。負責填寫項目目標成本的甲供材價格數(shù)據(jù)。3.3項目部負責參加編制項目合約規(guī)劃。負責調(diào)查勞務(wù)市場，提供分包勞務(wù)市場信息。負責制定項目整體施工策劃方案。5負責參加編制項目目標成本。負責填寫項目目標成本的勞務(wù)市場價格數(shù)據(jù)。3.4財務(wù)部負責參加編制項目目標成本。負責填寫項目目標成本的稅費成本數(shù)據(jù)。負責填寫項目目標成本的資本成本數(shù)據(jù)。3.5綜合管理部負責參加編制項目目標成本。負責填寫項目目標成本的管理費用數(shù)據(jù)。4、附件：4.1 合約規(guī)劃4.2 項目目標成本審批表4.3 項目目標成本五、項目動態(tài)成本1、目的通過動態(tài)成本實時掌握項目已發(fā)生成本與目標成本的差異，建立成本預(yù)警機制，為公司目標成本的實現(xiàn)

9、達成提供保障。2、實施階段目標成本審批后至工程竣工結(jié)算。3、部門職責3.1 成本部負責組織編寫施工階段項目成本的動態(tài)控制月報。每月 7 號前，成本部完成項目上月動態(tài)成本月報的填寫。如在本月內(nèi)出現(xiàn)超出項目目標成本 1% 以上的重大事項，成本部應(yīng)及時匯總相關(guān)資料，在動態(tài)成本分析月報中做專項分析，并及時向總經(jīng)理匯報。負責動態(tài)成本的施工產(chǎn)值風險預(yù)警，在動態(tài)成本分析月報中做專項分析。負責匯總項目成本控制的部門風險預(yù)警，在動態(tài)成本分析月報中做專項分析，并及時向總經(jīng)理匯報。3.2 采購部6負責填寫施工階段項目成本的材料動態(tài)報表。負責動態(tài)成本控制的材料合同風險預(yù)警，在動態(tài)成本分析月報中做專項分析。3.3 項目

10、部負責填寫施工階段項目成本的勞務(wù)工程動態(tài)報表。負責動態(tài)成本控制的勞務(wù)合同風險預(yù)警，在動態(tài)成本分析月報中做專項分析。3.4 財務(wù)部負責填寫施工階段項目成本的稅費、資本成本動態(tài)報表，如動態(tài)成本風險可控時，可按季度填寫報表。負責動態(tài)成本控制的稅費、融資成本風險預(yù)警，在動態(tài)成本分析報表中做專項分析。3.5 綜合管理部負責填寫施工階段項目成本的管理費用成本動態(tài)報表，如動態(tài)成本風險可控時，可按季度填寫報表。負責動態(tài)成本控制的管理費用成本風險預(yù)警，在動態(tài)成本分析月報中做專項分析。2.6 、附件：項目動態(tài)成本月報項目動態(tài)成本六、勞務(wù)分包的選擇1、目的：為規(guī)范勞務(wù)分包工程采購管理，以合理低價原則選擇合適的合作單

11、位，提高施工勞務(wù)質(zhì)量，降低項目成本，實現(xiàn)效益最大化。2、范圍：適用于所有工程施工類勞務(wù)分包等業(yè)務(wù)。3、合格入圍勞務(wù)單位的推薦、考察、入圍3.1項目部作為勞務(wù)分包單位的直接對接部門，原則上提供不少于3 家。3.2成本部原則上不低于1 家。3.3采購部原則上不低于1 家。3.4其它部門積極推薦。3.5對于合同造價在 50萬以上勞務(wù)分包工程，項目部、成本部、采購部共同組織對勞務(wù)單位的考察及訪談，編寫考察報告，經(jīng)評審后確定合格入圍勞務(wù)單位名單。74、市場詢價4.1 對于分包勞務(wù)工程造價在10 萬元以內(nèi)時，可以采用市場詢價方式確定。4.2 從符合相應(yīng)資格條件的合格入圍單位中確定不少于3 家并向其發(fā)出詢價

12、單并讓其報價。4.3報價單公開報價，可采用電子版、紙質(zhì)版、照片等不同報價方式，對于明顯高于平均報價的單位，可直接詢問報價人是否重新報價。4.4詢價單位報出不可更改的價格后，詢價小組在報價的基礎(chǔ)上進行比較，并與詢價單位溝通洽商，確定詢價單位的最終報價。4.5 根據(jù)充分競爭、擇優(yōu)選取原則，選擇具有充分競爭優(yōu)勢的詢價單位列為第一預(yù)選單位。5、招標詢價5.1 對于分包勞務(wù)工程造價在10 萬元以上時，首選采用招標詢價方式確定，當項目所在地勞務(wù)隊伍不具備招標詢價條件時，也可采用市場詢價方式確定。5.2 從符合相應(yīng)資格條件的合格入圍單位中確定不少于3 家并向其發(fā)出招標詢文件并讓其報價。5.3報價單采用紙質(zhì)版

13、密封報價，在截止時間內(nèi)將報價文件投送到開標地點的，視為放棄本次投標。5.4 詢價小組在投標報價的基礎(chǔ)上進行比較，組織投標單位詢標會（造價50 萬元以下時可電話詢標），對于明顯高于平均報價的部分進行詢問，各投標單位就根據(jù)詢標情況進行第二輪報價，作為投標單位的最終報價。5.5 根據(jù)充分競爭、擇優(yōu)選取原則，選擇具有充分競爭優(yōu)勢的單位列為第一預(yù)選單位。5.6招標詢價過程必須有充分的透明度，各部門積極配合、全面溝通、信息共享，所有招標詢價決策應(yīng)公開決策，杜絕暗箱操作。5.7所有與招標詢價工作相關(guān)的員工都應(yīng)保持廉潔，不得利用職務(wù)、職權(quán)之便謀求私利，任何個人不得影響評標委員會進行客觀公正的評價。5.8 各單

14、位的投標文件、評標過程、未確定中標單位前的定標意向，都是公司的重要機密，不得泄露或作不當承諾；并且應(yīng)要求各投標單位對自己的投標資料保密，互不串講。5.9目的招標詢價資料，包括：招標詢價文件、投標報價文件、承包商（供應(yīng)商）考察報告、投標入圍單位審批表、答疑記錄、開標詢價記錄及相關(guān)表格等；須及時收集、整理、歸檔、保管。6、直接委托6.1對于有長期合作、口碑較好的合作單位，在市場價格比較透明的情況下，可以采用直8接選定方式確定勞務(wù)分包單位。6.2 采用直接選定方式時，應(yīng)寫明原因及主要商務(wù)條款。7、勞務(wù)分包隊伍的確定所有勞務(wù)隊伍的選擇，不論采用何種形式，必須進行評審經(jīng)總經(jīng)理批準后實行。8、部門職責8.

15、1 成本部職責負責組織投標單位的推薦、考察、入圍單位評審。負責組織編制市場詢價、招標詢價文件，負責詢價文件的商務(wù)條款。負責組織勞務(wù)分包工程的市場詢價、招標詢價、直接委托、過程批價等工作。負責組織勞務(wù)分包單位選擇工作的評審。8.2 采購部負責投標單位的推薦、考察、入圍單位評審。負責參加市場詢價、招標詢價。負責參加勞務(wù)分包單位選擇工作的評審。8.3 項管部負責勞務(wù)分包類投標單位的推薦、考察、入圍單位評審。負責參加編制市場詢價、招標詢價文件，負責詢價文件的技術(shù)條款。負責參加市場詢價、招標詢價、直接委托、過程批價。負責參加勞務(wù)分包單位選擇工作的評審。9、附件：9.1 勞務(wù)分包單位推薦表9.2 勞務(wù)入圍

16、單位審批表9.3 市場詢價文件（模板）9.4 招標詢價文件（模板）9.5 確定勞務(wù)單位評審表9.6 合格勞務(wù)單位數(shù)據(jù)庫七、材料供應(yīng)1、目的：9為規(guī)范項目材料采購管理，以合理低價原則選擇合適的合作單位，提高材料質(zhì)量，降低項目成本，實現(xiàn)效益最大化。2、范圍：適用于所有材料采購類業(yè)務(wù)，對于土木公司采購供給勞務(wù)分包單位的定義為材料采購業(yè)務(wù)，對于建設(shè)單位采購供應(yīng)給土木公司轉(zhuǎn)給勞務(wù)分包單位的定義為建設(shè)單位甲供材。3、合格入圍供貨單位的考察與入圍3.1項目部作為材料采購的直接使用部門，原則上提供不少于2家。3.2采購部作為材料采購的主導(dǎo)部門，原則上提供不少于2 家。3.3成本部原則上不低于 1 家。3.4其

17、它部門積極推薦。3.5 對于合同造價在50 萬以上的供應(yīng)材料，項目部、成本部、采購部共同組織對供貨單位的考察，編寫考察報告，經(jīng)評審后確定合格入圍供貨商名單。4、市場詢價4.1 對于材料造價在10 萬元以內(nèi)時，可以采用市場詢價方式確定。4.2 從符合相應(yīng)資格條件的合格入圍單位中確定不少于3 家并向其發(fā)出詢價單并讓其報價。4.3報價單公開報價，可采用電子版、紙質(zhì)版、照片等不同報價方式，對于明顯高于平均報價的單位，可直接詢問報價人是否重新報價。4.4詢價單位報出不可更改的價格后，詢價小組在報價的基礎(chǔ)上進行比較，并與詢價單位溝通洽商，確定詢價單位的最終報價。4.5 根據(jù)充分競爭、擇優(yōu)選取原則，選擇具有

18、充分競爭優(yōu)勢的詢價單位列為第一預(yù)選單位。5、招標詢價5.1 對于材料造價在10 萬元以上時，首選采用招標詢價方式確定，當項目所在地材料供貨商不具備招標詢價條件時，也可采用市場詢價方式確定。5.2 從符合相應(yīng)資格條件的合格入圍單位中確定不少于3 家并向其發(fā)出招標詢文件并讓其報價。5.3報價單采用紙質(zhì)版密封報價，在截止時間內(nèi)將報價文件投送到開標地點的，視為放棄本次投標。5.4 詢價小組在投標報價的基礎(chǔ)上進行比較，組織投標單位詢標會（造價50 萬元以下時可電話詢標），對于明顯高于平均報價的部分進行詢問，各投標單位就根據(jù)詢標情況進行第二輪報價，作為投標單位的最終報價。105.5 根據(jù)充分競爭、擇優(yōu)選取

19、原則，選擇具有充分競爭優(yōu)勢的單位列為第一預(yù)選單位。5.6招標詢價過程必須有充分的透明度，各部門積極配合、全面溝通、信息共享，所有招標詢價決策應(yīng)公開決策，杜絕暗箱操作。5.7所有與招標詢價工作相關(guān)的員工都應(yīng)保持廉潔，不得利用職務(wù)、職權(quán)之便謀求私利，任何個人不得影響評標委員會進行客觀公正的評價。5.8 各單位的投標文件、評標過程、未確定中標單位前的定標意向，都是公司的重要機密，不得泄露或作不當承諾；并且應(yīng)要求各投標單位對自己的投標資料保密，互不串講。5.9目的招標詢價資料，包括：招標詢價文件、投標報價文件、承包商（供應(yīng)商）考察報告、投標入圍單位審批表、答疑記錄、開標詢價記錄及相關(guān)表格等；須及時收集

20、、整理、歸檔、保管。6、零星采購對于材料采購造價在 2 萬元以內(nèi)時，經(jīng)采購部上報、項目部同意后可以采用零采方式確定。7、部門職責7.1 采購部負責投標單位的推薦、考察、入圍單位評審。負責組織編制招標文件。負責組織市場詢價、招標詢價、競爭性談判、成果匯報與審批。負責組織采購、供應(yīng)、移交及手續(xù)。負責參加采購材料的驗收。7.2 成本部職責負責參加投標單位的推薦、考察、入圍單位評審。負責提供招標材料的數(shù)量清單。負責參加市場詢價、招標詢價。7.3 項管部負責材料類投標單位的推薦、考察、入圍單位評審。負責采購類招標詢價文件的技術(shù)條款。負責參加材料類市場詢價、招標詢價，競爭性談判。負責組織使用單位提報書面的

21、采購計劃。負責組織材料的驗收。11負責參加材料的移交及手續(xù)辦理。7.4 財務(wù)部負責接收甲供材的單據(jù)受理及存檔.8、附件8.1 供貨商推薦表8.2 供貨商入圍單位審批表8.3 市場詢價文件（模板）8.4 招標詢價文件（模板）8.5 確定供貨商評審表8.6 合格供貨商數(shù)據(jù)庫8.7 材料驗收單8.8 入庫單（成品）8.9 出庫單（成品）8.10 材料供應(yīng)匯總確認單八、合同管理1、目的：為加強合同管理，避免失誤，提高經(jīng)濟效益，防范與控制合同風險，有效維護公司的合法權(quán)益。2、范圍：適應(yīng)于項目所有施工類、材料類合同3、部門職責3.1 成本部負責組織建設(shè)單位工程合同的洽商、內(nèi)部評審、合同簽訂；負責組織所有施

22、工分包類合同的簽訂、評審。負責參加材料類合同的評審及收集。負責施工類合同的收集、分發(fā)、存檔工作（財務(wù)部、綜合管理部存原件，成本部、項目部存復(fù)印件）。3.2 采購部負責參加建設(shè)單位工程合同的內(nèi)部評審。負責參加施工分包類合同的簽訂、評審。負責組織所有材料類合同的簽訂、評審。12負責材料類合同的收集、分發(fā)、存檔工作（財務(wù)部、綜合管理部存原件，采購部、成本部、項目部存復(fù)印件）。3.3 項目部參加建設(shè)單位工程合同的洽商、內(nèi)部評審工作、合同簽訂。負責參加施工分包類合同的簽訂、評審。參加項目材料類合同的評審。負責所有施工、材料設(shè)備合同的履約工作。3.4 財務(wù)部參加建設(shè)單位工程合同的條款洽商、內(nèi)部評審工作、合

23、同簽訂。參加項目施工類勞務(wù)分包合同的評審。參加項目材料類合同的評審。4、 附件4.1 工程類合同評審表4.2 材料設(shè)備類合同評審表4.3 合同分發(fā)登記表九、圖紙變更、設(shè)計變更、業(yè)主聯(lián)系單、工程簽證、批價1、目的針對當前項目在施工過程中出現(xiàn)的涉及簽證辦理、工程結(jié)算等部門推諉問題，特制訂本辦法，明確項目施工與成本結(jié)算之間的職責關(guān)系。2 職責2.1 成本部圖紙會審前與項目部共同參加施工圖紙的審核。建設(shè)單位下發(fā)的設(shè)計變更、業(yè)主聯(lián)系單，在收到資料三天內(nèi)向項目部書面提供有關(guān)工程造價的實施意見。因甲方原因需要辦理簽證的，成本部負責甲方簽證單的編制及甲方成本部的業(yè)務(wù)對接工作。負責勞務(wù)分包隊伍的簽證審核：因甲方

24、原因引起的，依據(jù)甲方簽字確認的簽證單作為附件辦理勞務(wù)簽證，因工程合同約定原因引起的，由成本部填寫情況說明經(jīng)總經(jīng)理審批后，按照土木公司簽證辦理流程辦理；因項目部管理原因引起的，由項目部填寫情況說明13經(jīng)總經(jīng)理審批后，按照簽證辦理流程辦理；負責建設(shè)單位的批價，負責勞務(wù)分包單位的施工類批價。負責施工圖紙、圖紙會審、設(shè)計變更、變更圖紙、業(yè)主聯(lián)系單、工程簽證、竣工圖紙等所有結(jié)算資料原件的接收工作。2.2 項目部圖紙會審前與成本部共同參加施工圖紙的審核，負責參加圖紙會審及資料辦理。建設(shè)單位下發(fā)的設(shè)計變更、業(yè)主聯(lián)系單，在收到資料后及時提供成本部（原則上不超過 3 天）。因甲方原因需要辦理簽證的，負責甲方簽證

25、單的資料收集及工程量現(xiàn)場測量，負責簽證單的上報及催辦工作。負責勞務(wù)分包隊伍的簽證審核：因甲方原因引起的，依據(jù)甲方簽字確認的簽證單辦理勞務(wù)簽證，因工程合同約定原因引起的，由成本部填寫情況說明經(jīng)總經(jīng)理審批后，按照簽證辦理流程審核；因項目部管理原因引起的，由項目部填寫情況說明經(jīng)總經(jīng)理審批后，按照簽證辦理流程審核；負責參與建設(shè)單位的批價，負責參與勞務(wù)分包單位的施工類批價。負責施工圖紙、圖紙會審、設(shè)計變更、變更圖紙、業(yè)主聯(lián)系單、工程簽證、批價單、竣工圖紙等所有結(jié)算資料原件的收集、整理工作，及時將結(jié)算資料原件移交成本部并做好交接記錄。3、 工程簽證單3.1項目部指派施工單位完成的零星臨時性工作需以工作聯(lián)系

26、單等有效書面資料的方式進行。指派工作內(nèi)容由建設(shè)單位指令引起的，需取得建設(shè)單位有效資料。3.2需要進行現(xiàn)場測量的工程量，由項目部、成本部等進行現(xiàn)場確認并共同簽署工程現(xiàn)場測量記錄表。3.3 工程量簽證單應(yīng)后附工程現(xiàn)場測量記錄表及其它相關(guān)資料。3.4 工程簽證實行量價分離的原則，工程量簽證單只記錄發(fā)生的原因、時間及工程量增減。3.5簽證實行每月定期評審制度，項目部應(yīng)將簽證（此時只需施工單位簽字蓋章，我方人員不得簽字蓋章）送交成本部。3.6成本部對工程量簽證單統(tǒng)一編號，初審后填寫工程量簽證評審單并組織評審，經(jīng)總經(jīng)理審批合格后，我方人員方可簽字蓋章。3.7 工程量簽證單流轉(zhuǎn)程序：14施工單位申報（簽字蓋

27、章）項目管理部收集整理，轉(zhuǎn)交成本部成本部初審后組織評審( 必須經(jīng)總經(jīng)理審批) 項目部簽字蓋章（項目部章）項目部分發(fā)、歸檔。3.8 工程量簽證單辦理時間的約定：施工單位應(yīng)在簽證內(nèi)容施工完成后14 日內(nèi)，按照要求將工程簽證單報送項目管理部，否則，如簽證導(dǎo)致合同價款增加，則視為施工單位放棄對該項簽證增加合同價款的要求。3.9如簽證導(dǎo)致合同價款減少，則項目部及時出具資料書面告知成本部進行減量簽證的辦理。3.10 辦理勞務(wù)分包簽證時， 從建設(shè)單位辦理的有效簽證可作為分包勞務(wù)簽證結(jié)算的基礎(chǔ)資料。4、 批價4.1 需進行批價的項目，由項目部、成本部共同與施工單位進行洽商、談判。4.2雙方達成一致后，施工單位

28、項目經(jīng)理簽字蓋章確認后，成本部負責發(fā)起評審，經(jīng)審批后項目部簽字蓋章，批價單原件分發(fā)至施工單位、成本部備案留存。5、 附件5.1 圖紙會審（規(guī)范版本）5.2 設(shè)計變更、工程洽商（規(guī)范版本）5.3 工作聯(lián)系單（規(guī)范版本）5.4 工程量簽證單（建設(shè)單位版本）5.5 工程現(xiàn)場測量記錄表（建設(shè)單位版本）5.6 批價單（建設(shè)單位版本）5.7 簽證評審單5.8 批價評審單十、工程款支付1、部門職責1.1 成本部負責編制、核對建設(shè)單位工程進度預(yù)算、進度款申請表；負責勞務(wù)分包工程進度款的審核工作；15負責組織勞務(wù)分包工程進度款確認單的評審，對工程進度款審核數(shù)據(jù)的準確性和合理性負責；負責參加勞務(wù)分包工程進度款的評

29、審。負責跟進、收集、整理、匯總工程款支付信息、登記進度款臺賬。1.2 項目部負責上報、督促建設(shè)單位履約支付工程進度款；負責參加勞務(wù)分包工程進度款確認單的評審，審核付款節(jié)點是否符合合同約定；負責組織分包勞務(wù)工程的進度款申請單的評審。負責參與項目勞務(wù)分包單位進度款的資金平衡；負責協(xié)調(diào)分包勞務(wù)工程進度款的支付。1.3 財務(wù)部負責參加分包勞務(wù)工程的進度款申請單的評審。負責項目勞務(wù)分包單位進度款的資金平衡；負責分包勞務(wù)工程進度款的支付。2、附件工程付款申請單工程完成情況形象確認單進度款確認單工程款支付審批單16十一、物資款支付1、部門職責1.1 采購部負責物資類進度款的審核工作；負責組織物資類進度款確認

30、單的評審，對物資類進度款審核數(shù)據(jù)的準確性和合理性負責。負責參與物資類進度款的資金平衡；負責協(xié)調(diào)物資類進度款的支付。1.2 項目部負責參加物資類進度款確認單的評審，審核付款節(jié)點是否符合合同約定；負責組織物資類的進度款申請單的評審。負責參與物資類進度款的資金平衡；1.3 財務(wù)部負責參加物資進度款申請單的評審，審核材料入庫情況是否屬實、準確。負責物資類進度款的資金平衡；負責物資類進度款的支付。2、附件材料設(shè)備款支付審批單8、過程批價8.1對于分包勞務(wù)單位在施工過程中發(fā)生且合同無同類項價格的項目，經(jīng)項目部上報、成本部同意后可以采用批價方式確定。8.2 對于勞務(wù)分包單位提起的批價，項目部應(yīng)在此基礎(chǔ)上優(yōu)先

31、向建設(shè)單位申請批價。17十二、施工類工程結(jié)算1、目的為加強工程管理及成本控制力度，明確工程結(jié)算審核流程，完善公司內(nèi)部正常的工程結(jié)算管理制約機制，特制訂本制度。2、部門職責：2.1 成本部：負責所有施工類工程竣工結(jié)算資料的審核匯總。負責所有施工類工程竣工結(jié)算的審核工作。負責組織施工類工程竣工結(jié)算的評審，對工程結(jié)算的數(shù)據(jù)負責。負責項目結(jié)算經(jīng)濟指標錄入信息庫、指標對比工作。2.2 采購部：及時提供成本部采購合同、甲供材及設(shè)備（包括建設(shè)單位采購、采購部采購）確認單（使用人），要求原件三份，簽字蓋章手續(xù)齊全，采供部、成本部、財務(wù)部各存一份；參加施工類工程竣工結(jié)算的評審，對其中的甲供材、設(shè)備進行復(fù)核；2.3 項目部：組織工程竣工驗收，驗收合格后督促施工單位按照合同約定提報工程結(jié)算書。對結(jié)算資料的完整性、真實性、準確性負責。與成本部做好竣工結(jié)算交接工作。參加施工類工程竣工結(jié)算的評審，如果在結(jié)算過程中發(fā)現(xiàn)工程存在問題，項目經(jīng)理有權(quán)暫停評審；2.4 財務(wù)部：參加施工類工程竣工結(jié)算的評審，審核工程竣工結(jié)算內(nèi)容是否滿足賬目處理要求。3 附件工程結(jié)算工作交接單工程竣工結(jié)算評審單十三、物資類結(jié)算181、目的：為加強物資管理及成本控制力度，明確物資結(jié)算審核流程，完善公司內(nèi)部正常的工程結(jié)算管理制約機