第二章保險的性質與功能

1、第二章第二章 保險的性質與功能保險的性質與功能 第一節(jié)保險的性質第二節(jié)保險的功能第三節(jié)保險的作用第四節(jié)商業(yè)保險第五節(jié)保險公司 本章教學目的本章教學目的 在評介不同保險性質說和不同保險功能說的基礎上，要求學生明確保險的定義、本質、基本功能和派生功能、在宏微觀經濟中的作用，商業(yè)保險概念、構成要素及其與類似制度的異同，以及保險公司的性質和功能。第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質保險的性質一、保險性質說的評介（一）損失說1、損失賠償說 該說認為保險是一種損失賠償合同。 代表人物有英國的馬歇爾（M.Marshall）和德國的馬修斯（E.A.Masius）。 評介該學說是從合同的角度給保險下定義的，把保險合同等同于

2、保險是錯誤的。該學說即使從合同角度來解釋保險的概念，也僅局限于合同保險，即私法上的合同概念，而不能解釋公法上強制成立的保險關系，如社會保險、存款保險等。第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質保險的性質2、損失分擔說 該說強調在損失賠償中，多數人互相合作的事實，因而把損失分擔這一概念視為保險的性質。 倡導者是德國的華格納（A.Wager）。 評介該學說拋開了對保險概念的法律上的解釋，而從經濟角度指出保險是多數被保險人之間的相互關系，即分擔損失賠償，實際上已經闡明了保險的本質，這是一大進步。但華格納把“自?！币布{入保險范疇，顯然是錯誤的。第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質保險的性質3、危險轉嫁說 該說是從危險處理的角度來

3、闡述保險的本質，認為保險是一種危險轉嫁機制，個人或企業(yè)可借此以支付一定的代價為條件將日常生活和經濟活動中可能遭遇到的各種風險轉嫁出去。 最早提出該說的是美國學者魏蘭脫（A.H.Willet），其他代表人物還有美國的另一位學者克勞斯塔（B.Krosta）。 評介 “危險轉嫁說”的觀點至今仍廣泛運用于危險管理和保險領域。 但該說還是隱含了商業(yè)保險的合同概念。第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質保險的性質 “損失說”小結：相較之下，損失分擔說是比較嚴謹的經濟學上的保險定義。第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質保險的性質一、保險性質說的評介（二）二元說1、否定人身保險說 該說認為：人身保險并不體現(xiàn)保險的性質，它是和保險不相同

4、的另外一種合同。 代表人物有經濟學家科恩（G.Cohn）、埃斯特（L.Elster）和威特（J.D.Witt）。 評介：埃斯特和威特主要是從人壽保險中的儲蓄成分來否定人身保險的性質。實際上，人壽保險是保險與儲蓄的結合，既通常所說的“儲蓄性保險”或“儲蓄性險種”。單就這一點論之，科恩的見解是正確的，盡管他否定人身保險是真正的保險，但承認了人身保險中的保險成分。 第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質保險的性質2、擇一說 該說承認人身保險是真正的保險，但主張把人身保險與財產保險分別以不同的概念進行闡明。 主張該說的有德國法學家愛倫貝堡。 中華人民共和國保險法中的合同部分也是對財產保險合同和人身保險合同分別定義的

5、。 評介：但從嚴格意義上看，“擇一說”與“損失賠償說”一樣是在法律關系上解釋保險，而不是在對保險經濟范疇下定義。 第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質保險的性質 “二元說”小結：凡是“二元說”論者都只是強調了保險的種概念（種概念=屬概念+種差），而不是在對保險這一屬概念下定義。保險作為獨立的經濟范疇應該有一個統(tǒng)一的概念，所以“二元說”是不能接受的。第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質保險的性質一、保險性質說的評介（三）非損失說1、技術說 該說認為保險是把可能遭受同樣事故的多數人組織起來，結成團體，測定事故發(fā)生的比例（即概率），按照此比例進行分攤，這種特殊技術就是人身保險或財產保險的共同特征。 代表人物為費芳德（C.

6、Vivante）。 評介：保險經營運用概率論原理，僅僅是解決保險的對價問題，用它來解釋保險的特性顯然是文不對題。第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質保險的性質2、欲望滿足說 與“技術說”相反，“欲望滿足說”是從經濟學角度探索保險性質的。 倡導者是拉扎路斯，支持者還有威爾納（G.Worner）。第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質保險的性質3、財產共同準備說 該說認為：保險是為了安定經濟生活，將多數經營單位組織起來，根據大數法則積聚經濟上的財富并留為共同準備。 日本學者小島昌太郎主張該觀點。 評介：實際上該說是從保險基金機能上來解釋保險性質的。但此說不能解釋無需建立保險基金條件下的合作保險形態(tài)。第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質

7、保險的性質4、相互金融機關說 該說認為：保險作為應對經濟不安定的善后措施，需要以調整貨幣的收支為目的，所以，保險是金融機關，是以發(fā)生偶然性事實為條件的相互金融機構。 該說的倡導者為米谷隆三。 評介保險公司本來就是金融機構。但是，保險公司是經濟法人，而保險是經濟范疇，把兩者等同起來是錯誤的。保險行為中的保險費支出和保險金的賠付均不含有金融的特性，所以，保險與金融應為兩個不同的概念，不能把保險等同于金融。 第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質保險的性質 “非損失說”小結：非損失說各種釋義的特點都是企圖完全拋開“損失”的概念。第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質保險的性質二、保險的概念（一）保險的定義 保險經濟現(xiàn)象的質的規(guī)

8、定性 第一，保險是對國民收入中的一部份后備基金的分配和再分配活動，屬于分配環(huán)節(jié)。 第二，沒有危險就沒有保險。 第三，保險分配是價值形式的分配。 第四，保險分配不同于分配環(huán)節(jié)的其他分配形式，它是一種對經濟損失補償的部分或全部的平均分攤，體現(xiàn)公平合理的原則。 第五，保險是以善后處理經濟損失補償為目的的聯(lián)合行為，必須有多數人參加才可能有保險行為。 第六，保險是一個屬概念，其內涵量的規(guī)定性必須使其外延量能夠概括所有的保險經濟現(xiàn)象。第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質保險的性質二、保險的概念（一）保險的定義 定義：保險是集合具有同類危險的眾多單位或個人，以合理計算分擔金的形式，實現(xiàn)對少數成員因該危險事故所致經濟損失

9、的補償行為 這一定義具有普遍的適用性。但是，財政救災后備和經濟單位或個人自保不能被認為是保險。 該定義堅持了“損失說”的一元論，并且適用于人身保險。第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質保險的性質二、保險的概念（二）保險的本質 保險的本質：即多數單位或個人為了保障其經濟生活的安定，在參與平均分擔少數成員因偶發(fā)的特定危險事故所致?lián)p失的補償過程中形成的互助共濟價值形式的分配關系。 簡言之，保險的本質是指在參與平均分擔損失補償的單位或個人之間形成的一種分配關系。 第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質保險的性質（二）保險的本質 內部關系的對立統(tǒng)一被保險人之間的分配關系，這是整個保險分配關系的基礎；被保險人與保險人之間的分配關系

10、，這是保險分配關系的表現(xiàn)形式；保險人與再保險人之間的分配關系，這是保險分配關系的發(fā)展。 其外部關系的對立統(tǒng)一：保險分配關系與財政、企業(yè)財務、信貸、工資、價格等分配關系的關系。第一節(jié)第一節(jié) 保險的性質保險的性質（三）保險分配關系的客觀必然性 由于自然力和偶發(fā)事件造成的破壞，在任何社會制度下都是不可避免的，是不以人們的意志為轉移的自然規(guī)律，這就決定了在商品貨幣經濟條件下，保險分配關系的客觀必然性，它也是一定的生產資料占有形式所制約的一種經濟關系，即生產資料的占有形式決定著保險分配關系的本質。 保險分配關系存在的客觀必然性，說明了保險分配關系是保險合同關系（法律關系）的基礎，保險的分配關系產生出保險

11、的法律關系，而不是相反。第二節(jié)第二節(jié) 保險的功能保險的功能一、保險功能說評介（一）單一功能論 該說主張保險只有經濟補償的唯一功能。 評介：該說只是強調了保險機制的目的和社會效應，但對于保險如何達到它的目的和取得它的效應方面卻未能加以說明。該說不能完整地說明保險運行機制的全過程，從而也就不能完整地表現(xiàn)保險的性質。 第二節(jié)第二節(jié) 保險的功能保險的功能（二）基本功能論 該說堅持保險具有分散危險功能和經濟補償功能，兩個功能是相輔相成的。分散危險是處理偶然性危險事故的技術手段，只是保險經濟活動所特有的內在功能；經濟補償作為積極體現(xiàn)保險行為內在功能的現(xiàn)實表現(xiàn)形式，是保險經濟活動的外部功能。 評介該說準確地

12、表述了保險機制運行過程中目的和手段的統(tǒng)一，完整地表現(xiàn)了保險的性質，所以，我們說分散危險功能與經濟補償功能的統(tǒng)一就是保險。保險除了其兩大基本功能外，是否還存在著保險運行機制所決定的其他派生功能呢？ 第二節(jié)第二節(jié) 保險的功能保險的功能（三）二元功能論 該說認為保險具有補償功能和給付功能。從財產保險的角度，保險具有經濟補償的職能；從人身保險的角度，保險又具有保險金給付的功能。 評介：由保險二元性質說所導出的保險“二元功能論”同樣是不能接受的。 第二節(jié)第二節(jié) 保險的功能保險的功能（四）多元功能說 該說認為保險不僅具有分散危險和經濟補償兩個基本功能，還應包括給付保險金、積累資金、融通資金、儲蓄、防災防損

13、、社會管理等功能，或者其中的若干個。 評介 “多元功能論”者一般都持發(fā)展的觀點，認為隨著市場經濟的發(fā)展，保險的功能也應該有所發(fā)展，這種動態(tài)觀無可非議。 多功能論往往把一些屬于保險公司的功能（諸如融通資金、防災防損等）歸屬于保險的功能，這就混淆了保險經濟范疇與保險公司經濟組織的概念，因而是不正確的。 此外，儲蓄是貨幣信用的一種形式，把它作為保險的功能也是不合適的。再如，保險是否具有“社會管理”的功能？看法也不一致。第二節(jié)第二節(jié) 保險的功能保險的功能二、保險的基本功能（一）分散危險功能 含義：為了確保經濟生活的安定、分散危險，保險把集中在某一單位或個人身上的因偶發(fā)的災害事故或人身事件所致經濟損失，

14、通過直接攤派或收取保險費的辦法平均分攤給所有被保險人，這就是保險的分散危險功能。第二節(jié)第二節(jié) 保險的功能保險的功能（二）補償損失功能 含義：保險把集中起來的保險費用于補償被保險人合同約定的保險事故或人身事件所致經濟損失，保險所具有的這種補償能力就是保險的補償損失功能。 分散危險和補償損失是手段和目的的統(tǒng)一，是保險本質特征的最基本反映，最能表現(xiàn)和說明保險分配關系的內涵。第二節(jié)第二節(jié) 保險的功能保險的功能三、保險的派生功能（一）積蓄基金功能 保險分散危險空間上分散時間上分散：保險這種以保險費的形式預提分攤金并把它積蓄下來，實現(xiàn)時間上分散危險的功能，就是保險的積蓄保險基金功能。 積蓄基金功能是由保險

15、的基本功能之中的分散危險功能派生而來的。第二節(jié)第二節(jié) 保險的功能保險的功能（二）監(jiān)督危險功能 分散危險的經濟性質表現(xiàn)為保險費的分擔，參加保險者必然要求盡可能減輕保費負擔而獲得同樣的保險保障。因此，他們之間必然要發(fā)生相互間的危險監(jiān)督，以期盡量消除導致危險發(fā)生的不利因素，達到減少損失和減輕負擔的目的。保險的這種功能，就是監(jiān)督危險功能。 監(jiān)督危險是為了減少損失補償，所以該功能是保險基本功能之中的補償損失功能的派生功能，也是使保險分配關系處于良性循環(huán)的客觀要求。第三節(jié)第三節(jié) 保險的作用保險的作用一、保險在微觀經濟中的作用 保險在微觀經濟中的作用主要是指保險作為經濟單位或個人風險管理的財務手段所產生的對

16、微觀主體的經濟效應。 （一）有利于受災企業(yè)及時恢復生產 （二）有利于企業(yè)加強經濟核算 （三）有利于企業(yè)加強危險管理 （四）有利于安定人民生活 （五）有利于民事賠償責任的履行 第三節(jié)第三節(jié) 保險的作用保險的作用二、保險在宏觀經濟中的作用 保險在宏觀經濟中的作用是保險功能的發(fā)揮對全社會和國民經濟總體所產生的經濟效應。 （一）有助于保障社會再生產的正常進行（二）有助于推動商品的流通和消費（三）有助于推動科學技術向現(xiàn)實生產力轉化（四）有助于財政和信貸收支平衡的順利實現(xiàn)（五）有助于增加外匯收入，增強國際支付能力（六）有助于動員國際范圍內的保險基金（七）有助于完善和實現(xiàn)國家社會管理職能第三節(jié)第三節(jié) 保險的

17、作用保險的作用 小結：保險在宏觀和微觀經濟活動中的作用 發(fā)揮社會穩(wěn)定器作用，保障社會經濟的安定； 發(fā)揮社會助動器的作用，為資本投資、生產和流通保駕護航。第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)保險商業(yè)保險 一、保險的商品屬性 （一）保險的商品形態(tài) 保險之所以能成為買賣對象，取得商品形態(tài)，是因為它具有經濟損失補償的功能或者說能提供經濟保障，從而滿足人們轉嫁危險損失的需要。在商業(yè)保險的形態(tài)下，保險是一種純粹獨立形態(tài)的保障性商品，它的體化物即為保險單。 保險之所以取得商品形態(tài)，其終極原因還在于在市場經濟條件下保險基金的籌集和保險補償一般不可能采取直接的攤派方式，而只能采取保險人出售保險單和投保人交付保險費的買賣方式得以實

18、現(xiàn)。 保險的商品形態(tài)是保險分配關系得以實現(xiàn)的一種形式，亦即保險分配關系的商品化；所謂的保險商品論，亦即保險分配關系商品化的理論。 第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)保險商業(yè)保險 一、保險的商品屬性 （二）保險商品的價值和使用價值 1、保險商品價值的質和量（1）質的規(guī)定性物化勞動（2）量的規(guī)定性凈保費率 第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)保險商業(yè)保險 一、保險的商品屬性 （二）保險商品的價值和使用價值 2、保險商品使用價值的質和量（1）質的規(guī)定性提供經濟保障 免除恐懼觀念上的消費； 補償損失實質上的消費。（2）量的規(guī)定性保險金額第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)保險商業(yè)保險 一、保險的商品屬性 （三）保險商品等價交換原理 保險費是單個保險的市

19、場價格，投保人支付這個價格取得保險保障，他們之所以愿意購買保單，是因為他們在比較危險處理（比如自保還是轉嫁）財務的機會成本上，認為保險公司提供的這個保障值這個價，兩廂情愿就是等價交換。 第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)保險商業(yè)保險 二、商業(yè)保險的概念（一）商業(yè)保險的定義 定義：商業(yè)保險，又稱合同保險或自愿保險。所謂商業(yè)保險，即保險雙方當事人（保險人和投保人）自愿訂立保險合同，由投保人交納保險費，用于建立保險基金；當被保險人發(fā)生合同約定的財產損失或人身事件時，保險人履行賠付或給付保險金的義務。 我國的保險法是一部“商業(yè)保險法”。 第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)保險商業(yè)保險 二、商業(yè)保險的概念（二）商業(yè)保險的構成要素1、專

20、營機構2、保險合同3、保險利益4、大數法則5、保險基金 第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)保險商業(yè)保險二、商業(yè)保險的概念（三）保險商品交換的特點1、契約性2、期限性 3、條件性 4、諾承性第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)保險商業(yè)保險三、商業(yè)保險與類似制度比較 （一）商業(yè)保險與社會保險比較 1、實施方式不同2、舉辦主體不同3、保費來源不同4、保險金額不同 第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)保險商業(yè)保險三、商業(yè)保險與類似制度比較 （二）商業(yè)保險與政策性保險比較 1、舉辦主體不同2、經營目標不同 3、承保機制不同 第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)保險商業(yè)保險三、商業(yè)保險與類似制度比較 （三）商業(yè)保險與儲蓄比較 1、經濟范疇不同2、需求動機不同 3、權利主張不

21、同4、運行機制不同 第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)保險商業(yè)保險三、商業(yè)保險與類似制度比較 （四）商業(yè)保險與救濟比較1、權利義務不同 2、給付對象不同 3、主張權利不同 第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)保險商業(yè)保險三、商業(yè)保險與類似制度比較 （五）商業(yè)保險與賭博比較 相似之處1、單個的給付與反給付不均等；2、給付的確定性與反給付的不確定性 存在差異 1、目的不同 2、條件不同 3、機制不同4、社會后果不同 第五節(jié)第五節(jié) 保險公司保險公司一、保險公司的性質 性質：銀行金融機構的一種形態(tài)。二、保險公司的功能 兩組功能 作為組織保險經濟活動和經營保險業(yè)務的專業(yè)公司的功能，有組織保險經濟補償功能、掌管保險基金功能和防災防險功能。 作為金融機構的保險公司的功能，有融通資金和吸收儲蓄的功能。 所謂的金融型保險公司，即是組織經濟補償和融通資金這兩個基本功能的統(tǒng)一。第五節(jié)第五節(jié) 保險公司保險公司二、保險公司的功能（一）組織經濟補償功能 保險公司通過承保業(yè)務把被保險人的風險集中在自己身上，出險時則履行賠償義務，實現(xiàn)了保險的補償損失功能； 保險公司又通過擴大