操作風險管理報告

1、操作風險管理報告（一）操作風險狀況操作風險是商業(yè)銀行面臨的主要風險之一。根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議 給出的定義，操 作風險是由于內(nèi)部程序的不完善或失靈、 人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風險。 其以各種 形式存在于各部門、各條線的操作環(huán)節(jié)中。1 人員因素（ 1）員工數(shù)量與業(yè)務(wù)的不匹配，導(dǎo)致“操作疲勞” ，對風險事項的識別能力下降，在綜合 柜員制下， 柜員單人為客戶提供金融服務(wù)，業(yè)務(wù)品種增加、業(yè)務(wù)量增大、勞動強度也不斷增 大，高強壓力下，稍有放松便可能 la 出現(xiàn)差錯形成風險。（ 2）員工流動頻繁，新員工不適應(yīng)業(yè)務(wù)要求。近幾年，柜面業(yè)務(wù)水平好，熟練的員工充 實到客戶經(jīng)理隊伍或新設(shè)網(wǎng)點充當業(yè)務(wù)骨干， 致使

2、前臺都是近兩年新入行的員工。 新員工雖 然學(xué)歷較高，但由于工作時間、 參加培訓(xùn)的時間都比較短，業(yè)務(wù)熟練度不夠，總體業(yè)務(wù)能力 不強， 加之自身的社會經(jīng)驗不足，往往會在工作中產(chǎn)生問題。譬如今年有個新進員工， 在給客戶辦理整存整取銷戶時，誤把 600 多的利息當成了 6000 多，幸好客戶及時發(fā)現(xiàn)返還了多 付的金額。由此可見，業(yè)務(wù)知識和操作技能的熟練度，直接影響著操作風險的發(fā)生率。（ 3）職業(yè)道德教育開展不夠，員工缺乏必要的職業(yè)道德規(guī)范培訓(xùn)，自我保護意識不強。 有些員工由于工作態(tài)度不認真， 操作不經(jīng)心， 導(dǎo)致操作失誤。 柜員之間、柜員與主管授權(quán)人 員之間互不防范，也造成風險隱患。舉個柜面掛失業(yè)務(wù)的例

3、子，有個客戶到柜面辦理掛失， 我們要求其七天之后再帶相應(yīng)的憑證和有效身份證件來辦理新卡補發(fā)， 掛失時是當事人自己 來辦理， 但在補發(fā)新卡時卻發(fā)現(xiàn)是另一個人來辦理， 如果柜員不仔細查詢對比， 就不能發(fā)現(xiàn) 這其中存在的重大操作風險。2 流程因素 流程因素引起的操作風險是由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程設(shè)計不合理或流程沒有嚴格執(zhí)行而 造成損失的風險。 在我行業(yè)務(wù)操作規(guī)范一書上都詳細的列出了各條業(yè)務(wù)操作的流程， 逆程序 操作勢必會帶來一定的風險。 譬如一些個人、 公司的特殊業(yè)務(wù)需要額外收取費用的， 需先得 到客戶同意認可， 收妥相關(guān)費用之后再進入系統(tǒng)操作。 如果逆流程操作， 先幫客戶辦理好了 業(yè)務(wù)，但是回頭客戶不

4、認可此項操作，不愿意支付相關(guān)費用，就形成了一部分損失。3 系統(tǒng)因素銀行業(yè)是一個高度依賴電子化系統(tǒng)的行業(yè)， 系統(tǒng)的良好運轉(zhuǎn)是保證銀行正常運營與發(fā)展 的基本條件， 因此系統(tǒng)給銀行帶來的風險不容忽視。 近日有本行客戶想贖回基金， 但是基金 系統(tǒng)對該客戶的購買信息總是顯示不存在符合條件的記錄， 通過查詢又能查詢出確實存在過 購買的記錄， 并且還未暫停。 該系統(tǒng)不僅給我行帶來了操作上的風險， 也帶來了一定的信譽 風險。（二）操作風險管理措施1加強對公結(jié)算賬戶開戶環(huán)節(jié)的風險管理 根據(jù)中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于開戶管理案件風險提示的通知 一文， 我行加強了對公結(jié) 算賬戶開戶環(huán)節(jié)的把關(guān)力度。 受理的客戶開戶資料必須

5、都出示原件， 然后由我行人員對其進 行復(fù)印， 并做相關(guān)的聯(lián)網(wǎng)核查。 對于缺失開戶材料或者材料不合規(guī)的不予以開戶， 對賬戶的 變更、銷戶也以此未標準，嚴格把關(guān)。并把相關(guān)的資料掃描上傳分行營運部進行審核備案， 以確保核心賬戶信息完整性及合規(guī)性能達到總行的指標要求。2加強對大額支付及反洗錢業(yè)務(wù)的風險管理 我行對于每日大額的進出都給予密切的關(guān)注， 采用電話查證， 每日統(tǒng)計大額進出并上報 上級分行的方式， 對于有些大額的支付， 則需由上級分行審批之后才能進行業(yè)務(wù)操作。 人民 銀行的發(fā)洗錢系統(tǒng)也是每日必做，有效的限制了洗錢行為。3加強對網(wǎng)點崗位設(shè)置和分工的風險管理 進行科學(xué)的崗位設(shè)計，前移風險管理關(guān)口，明

6、晰崗位職責，落實崗位責任， 實施差別授 權(quán)。在崗位安排上要防止不相容崗位由一人兼任或不同時期兼任， 在人員調(diào)配上要向基層一 線傾斜。因不同崗位的“風險度”不同，基層機構(gòu)應(yīng)重點加強兩類崗位人員的管理。一是新 上崗人員。要把好從業(yè)人員入關(guān)口，防止有賭博、吸毒、詐騙等劣行的人員進入銀行；要加 強對新員工的崗前培訓(xùn)， 把獲得崗位資格作為員工上崗的必備條件。 二是重要崗位人員。 不 僅要關(guān)注其 8 小時內(nèi)的工作表現(xiàn)， 還要關(guān)注其經(jīng)濟往來、 社會交往和家庭關(guān)系等方面出現(xiàn)的 異?，F(xiàn)象， 及時進行風險排查； 同時要認真落實重要崗位人員的休假、 輪崗或異地交流頂崗 制度。4加強對網(wǎng)點辦理重要物品交接的風險管理

7、我們需要規(guī)范重要物品的交接， 交接時必須保證有第三方的監(jiān)交人在場， 并完善地填寫 好交接登記簿，保證記錄的數(shù)據(jù)文字真實完整可靠。5加強對自助設(shè)備的風險管理 按江蘇銀行自助銀行管理辦法 ，要求網(wǎng)點對 ATM 密鑰的規(guī)范保管，及時處理自助設(shè)備長短款和吞沒卡， 嚴格按規(guī)定頻率進行清機和加鈔操作； 必須堅持同出、 同進、 同操作。 結(jié)合監(jiān)控錄像和相關(guān)登記簿，督查網(wǎng)點清機加鈔過程的合規(guī)性。6 加強網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作的風險管理我行下半年對某個二級支行網(wǎng)點進行網(wǎng)銀管理的抽查，發(fā)現(xiàn)存在著以下一些問題：開戶資料上相關(guān)章戳欠缺；數(shù)字證書簽收單上的接收人簽名非法定代表人，并且查無未見法人的授權(quán)委托書；有效身份證件的留

8、存復(fù)印件模糊不清等。網(wǎng)銀內(nèi)管系統(tǒng)經(jīng)辦員在業(yè)務(wù)操作中應(yīng)嚴格按照江蘇銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理辦法（暫行）相關(guān)規(guī)定辦理，加強審核，規(guī)范網(wǎng)銀業(yè)務(wù)操作流程，防范網(wǎng)銀的業(yè)務(wù)操作風險。（三）對進一步加強操作風險管理的建議1打造“學(xué)習(xí)型”銀行，促規(guī)章制度內(nèi)化于心規(guī)章制度是銀行經(jīng)營管理的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行規(guī)章制度不可謂不多、不可謂不細，但違規(guī)違章事件和案件仍不斷發(fā)生，主要原因是規(guī)章制度沒有得到有效的執(zhí)行，而影響執(zhí)行力的一個重要因素是規(guī)章制度管理不到位。必須從打造“學(xué)習(xí)型”銀行入手，進行制度重檢，使一 項業(yè)務(wù)活動僅由一份制度文件受控；制度文件按崗位分類， 在內(nèi)部網(wǎng)站上發(fā)布， 便于員工查詢。銀行還應(yīng)強化制度學(xué)習(xí)培訓(xùn)與測

9、試，使員工將規(guī)章制度內(nèi)化于心，促使制度文件成為員工業(yè)務(wù)操作的標準、工作檢查的依據(jù)和崗位培訓(xùn)的教材，以最大限度地降低基層員工因不了解、不熟知業(yè)務(wù)規(guī)定而產(chǎn)生的操作風險。2進行員工風險自評，提升風險識別、防范能力風險管理有個著名的“三倍定律”，即3/4的損失可以通過風險的事前識別和化解予以 控制，而當問題出現(xiàn)時再去化解，則一般只能挽回不到 1/4的損失。通過員工根據(jù)崗位職責、 業(yè)務(wù)及管理流程，識別主要風險點，重點關(guān)注制度本身有無缺陷、制度執(zhí)行是否有效、業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)有無缺陷、哪些環(huán)節(jié)存在控制缺失或控制過度或容易出現(xiàn)操作不當?shù)葐栴}，形成員工風險報告后報上一級管理部門研究解決?！白晕以u估”法不僅有利于基層

10、員工主動提示風險，促進問題的及時解決， 減少管理層與基層機構(gòu)之間的信息不對稱問題，也有利于提高員工工作的參與度和滿意度，促進員工熟識崗位風險因素并有意識地進行防范。3.檢查糾正到位，整改提高檢查工作貴在效率、重在效果，實施中應(yīng)注意做到“四個到位”。一是籌劃到位。針對種類繁多的全面檢查、 專項檢查、定期檢查、突擊檢查、外部檢查、內(nèi)部檢查、專項審計等， 應(yīng)在年初制定好檢查工作計劃，整合檢查力量，開展集中檢查，避免大量交叉重復(fù)檢查。要區(qū)分檢查重點，對管理好、內(nèi)控等級高的基層機構(gòu)， 檢查頻率可低一些，檢查內(nèi)容可少一些， 或者實行階段性的免檢制； 對經(jīng)常發(fā)生操作風險事件或案件的基層機構(gòu)，則應(yīng)增加檢查的頻

11、 度和力度。二是準備到位。每次檢查前要做好充分準備，選派合適人員、組織檢查前培訓(xùn)，選取可疑點或關(guān)鍵點進行有目的、有重點的檢查。三是整改到位。除了對檢查發(fā)現(xiàn)的問題下發(fā)整改通知書外，還要跟蹤問題整改落實情況， 將問題整改率作為基層機構(gòu)操作風險管理考 評的重要依據(jù)之一，并加強責任追究，嚴格紀律約束，避免屢查屢犯。四是糾正到位。管理 部門要組織例會對檢查發(fā)現(xiàn)問題進行專題研究，查清風險事件發(fā)生的原因， 檢討制度的適宜性和可操作性，從源頭上進行糾正。對增加控制環(huán)節(jié)的糾正措施應(yīng)格外慎重，因為增加控制環(huán)節(jié)意味著管理成本加大，還可能產(chǎn)生新的風險。4.建立應(yīng)急管理制度，防范突發(fā)事件基層機構(gòu)操作風險管理不僅體現(xiàn)在對人員、系統(tǒng)、流程的管理，還體現(xiàn)在對突發(fā)性事件的應(yīng)急管理。應(yīng)急管理就是要確保突發(fā)性事件（如自然災(zāi)害、系統(tǒng)故障、通訊中斷、人為破 壞、服務(wù)提供者出現(xiàn)故障以