中小企業(yè)信用擔保機構調查報告

1、中小企業(yè)信用擔保機構調查報告 中小企業(yè)信用擔保機構 為全面了解我市中小企業(yè)信用擔保體系建設情況，深入研究如何破解制約擔保機構健康開展的難題，為中小企業(yè)融資提供一個寬廣的平臺，根據(jù)委里的統(tǒng)一安排，我們通過到每一個擔保機構調查座談和到與擔保機構合作的銀行調取業(yè)務資料以及到受保企業(yè)走訪的形式進行了專題調研?，F(xiàn)將有關調查報告如下。(:) 一、根本情況 自xx年成立第一家民營性質中小企業(yè)信用擔保機構以來，至xx年底，全市正常開展業(yè)務的信用擔保機構有35家，全市信用擔保機構共有在崗從業(yè)人員325人，注冊資金12.15億元；累計擔保企業(yè)10472個，累計擔保額197億元；在保企業(yè)1563個，在保金額34.4

2、億元?？偟目矗何沂袚C構自成立以來，無論是單體規(guī)模還是群體總量都有了長足的開展，在解決中小企業(yè)融資方面發(fā)揮了重大作用，一度成為全國的亮點。近年來，由于受各方面因素的影響，一些擔保機構退出或停止了業(yè)務。特別是今年以來，各項主要業(yè)務指標呈現(xiàn)出不良化的趨勢。 （一）一體兩翼兩層的體系建設根本完成。按照“多元化資金、市場化運行、企業(yè)化管理、績優(yōu)者扶持”的指導思想，xx年初，市民經(jīng)委牽頭向社會募集股金300萬元，注冊組建了我市第一家股份制擔保公司。隨后，根據(jù)市里的統(tǒng)一部署，各縣市區(qū)結合各自的具體情況，相繼組建了規(guī)模不等的擔保機構。至xx年上半年，根本建成了覆蓋市縣兩級的擔保機構網(wǎng)絡。經(jīng)進一步標準開展，

3、至xx年，在全市根本建成了以商業(yè)性擔保機構為主體，以民間互助擔保和企業(yè)聯(lián)保為補充，貫穿市縣兩級的“一體兩翼兩層的擔保體系”。 （二）體系運行根本順利。各類擔保機構在為我市中小企業(yè)提供融資效勞，促進企業(yè)開展的同時，堅持社會效益和經(jīng)濟效益并重原那么，注重強化內部管理和風險防范，根本實現(xiàn)了銀、保、企互利互惠、合作共贏的目標。幾年來，通過擔保機構的擔保，為中小企業(yè)融資197億元，增加利稅50多億元，擔保機構自身盈利約4億元。有的擔保機構在扶持企業(yè)開展壯大的同時，自身也得到了快速開展。目前，全市已有注冊資金過億元的擔保機構6家，占正常運營擔保機構總數(shù)的17%，其中民鑫擔保集團被評為xx年全國十家最具影響

4、力擔保機構，成為我省唯一獲此殊榮的擔保機構。xx年民鑫擔保集團和泰龍擔保公司被評為xx年*省十佳中小企業(yè)信用擔保機構。 （三）經(jīng)營管理趨于標準。隨著擔保體系建設的不斷開展，擔保機構經(jīng)營管理也逐步趨于標準。一是內部治理逐漸標準。擔保公司大都建立了現(xiàn)代企業(yè)和法人治理結構，有比較健全的規(guī)章制度和比較完善的董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層；二是設置了比較科學合理的業(yè)務工作程序。接保、考察、評估、論證、定保等各個工作環(huán)節(jié)，都有章可循；三是風險防范手段逐漸完善。對風險的識別、預測、控制和補償都做了相應的規(guī)定。目前，我市共有7家擔保公司被省辦評為標準型和標準提升型擔保機構。 （四）政策環(huán)境不斷優(yōu)化。一是出臺了一系列鼓

5、勵和支持擔保體系建設與開展的政策措施；二是得到了金融部門的廣泛支持。中、農、工、建四大國有銀行以及農業(yè)開展銀行、農聯(lián)社、商業(yè)銀行等金融機構都與擔保機構建立了業(yè)務合作關系；三是得到社會尤其是中小企業(yè)的認可。金融機構普遍認為：信用擔保機構為銀行與中小企業(yè)之間架起了融資橋梁，分擔了金融機構的貸款風險，促進了銀行對中小企業(yè)貸款業(yè)務領域的拓展。與擔保機構有合作關系的企業(yè)一致認為：信用擔保機構在解決企業(yè)融資難方面起到了雪中送炭的作用。財政、稅務等部門也都對擔保機構的作用給予了充分肯定。 （五）經(jīng)營模式有所創(chuàng)新。在商業(yè)性擔保投資公司的主流模式以外，各縣、市、區(qū)結合實際情況對經(jīng)營模式做了有益嘗試。一是政府主導

6、模式。*市去年由政府部門牽頭組建了中小企業(yè)聯(lián)盟協(xié)會。協(xié)會設立互助基金，基金由入會企業(yè)和財政資金組成，主要用于貸款擔保、資金互助、逾期代償。今年新增擔保信用資金1000萬元，在保余額1.2億元，辦理互助資金3000多萬元；二是社會信用型互助模式。*縣針對戶興旺的實際，注冊300萬元成立了民興擔?；ブ纾饕嫦蚬ど虡I(yè)戶開展短期流動資金拆借業(yè)務。目前已累計借款900多筆近億元；三是股東互助模式。*縣注冊資金1000萬元組建了聯(lián)合擔?；ブ行?，主要面對股東開展資金拆借業(yè)務，共為36個企業(yè)借款41筆約1.2億元。 （六）經(jīng)營業(yè)務不斷拓展。在經(jīng)營范圍上，擔保的效勞對象逐步向區(qū)外、市外延伸，城區(qū)擔保機構在

7、縣里設分公司的1家，本市擔保機構在外市設立分公司的1家；在擔保效勞對象上，由單純的工商業(yè)中小企業(yè)向種養(yǎng)大戶、個人經(jīng)營創(chuàng)業(yè)投資者等擴展，呈現(xiàn)出擔保對象跨區(qū)域、多領域趨勢；在擔保業(yè)務品種上，也由單一的融資性流動資金借款擔保向票據(jù)貼現(xiàn)、匯票承兌、住房貸款、典當風險、物流風險等擔保業(yè)務延伸。 二、主要做法和經(jīng)驗 （一）政府支持是前提。作為新生事物的中小企業(yè)信用擔保機構能否順利地組建和健康成長，政府支持是前提條件。xx年上半年，為組建我市信用擔保機構，市政府給予了大力支持和關心。一是會議部署。市里屢次召開發(fā)動會、現(xiàn)場會、調度會等各種形式的會議進行了部署和推廣，把組建擔保機構作為市和縣、市、區(qū)政府的一項工

8、作任務，要求限時完成。市政府分管領導屢次現(xiàn)場辦公，協(xié)調解決進度問題；二是市和縣、市、區(qū)財政部門拿出一局部啟動資金，牽頭組建擔保機構，起到了政策導向作用。如*市政府出資1000萬元組建了*盛業(yè)信用擔保公司；三是市和縣、市、區(qū)兩級民經(jīng)委牽頭為組建擔保機構向社會募集股金，搭建平臺，提供政策方面的咨詢，為擔保機構的生存和開展發(fā)揮了鋪路石作用；四是出臺了關于加強金融機構與擔保公司合作的指導意見等一系列政策，引導金融機構與擔保公司加強合作，積極為擔保公司創(chuàng)造良好生存環(huán)境。 （二）市場化運作機制是核心。擔保機構組建后，能否生存下來并健康地成長，核心問題是能否找到一個使其健身強體的科學合理的運作機制。針對擔保

9、機構高風險、低收益、非金融機構、非產(chǎn)業(yè)實體、靠收取效勞費生存的特點，為防止農村基金會悲劇重演，本著確保社會穩(wěn)定的原那么，經(jīng)反復探索，最終確立了以市場經(jīng)濟規(guī)律為核心的“五化”運行機制。即資金募集社會化、投資主體多元化、業(yè)務運營市場化、內部治理公司化、風險防范標準化。這一機制有效地保證了我市擔保機構的健康開展。 （三）金融部門支持是關鍵。信用擔保機構得以生存的關鍵是金融部門的支持。按照市政府的統(tǒng)一要求，金融部門以效勞大局為己任，克服各種困難，積極支持擔保機構的工作。市人行把銀行對中小企業(yè)信貸及與擔保公司合作情況列為每季度金融運行分析會的重要內容加強調度，有力地推動了金融機構與擔保機構業(yè)務的密切合作

10、。各國有和商業(yè)銀行也都和擔保機構建立了各種合作關系。據(jù)統(tǒng)計：全市金融機構向中小企業(yè)發(fā)放的貸款通過擔保公司擔保的達20%左右。 （四）行業(yè)自律是保證。為加強行業(yè)自律，一是建立了信用擔保行業(yè)聯(lián)席會議。xx年建立了以分管市長為主席，由市民經(jīng)委、市財政局、市工商局、市銀監(jiān)局、市人行等部門負責人組成的信用擔保聯(lián)席會議，主要負責全市信用擔保機構市場準入、退出、收費標準、紀律處分等重大問題的決策；二是成立了市擔保行業(yè)協(xié)會，主要負責行業(yè)的日常監(jiān)管、上下溝通及提供和維權等各項效勞；三是制定了行業(yè)管理方法。由聯(lián)席會議成員單位聯(lián)合制定并出臺了*市信用擔保業(yè)監(jiān)督管理方法，對擔保機構進行標準；四是建立了備案制度。按照省

11、里的要求，凡新組建的注冊資金2000萬元以上的擔保機構，都要在市擔保業(yè)協(xié)會備案；五是建立了定期分析制度。要求擔保機構每月向行業(yè)協(xié)會報送財務報表，以加強監(jiān)管。 （五）效勞企業(yè)是根本。我市信用擔保機構因中小企業(yè)的需要而產(chǎn)生，伴中小企業(yè)的成長而開展，始終秉承為中小企業(yè)效勞的宗旨，把有利于中小企業(yè)的開展作為出發(fā)點和落腳點。在企業(yè)開展順利時，與企業(yè)共同開展；在企業(yè)暫時遇到資金周轉困難時，大都能正確處理眼前利益與長遠利益的關系，采取放水養(yǎng)魚的做法，寧可自己暫時受損失也千方百計地幫助企業(yè)度過難關。 （六）開拓創(chuàng)新是動力。為防止同質競爭，造成資源浪費，保證擔保機構充足的活力，在具體工作中，進行了以下幾個方面的

12、嘗試：一是經(jīng)營模式的創(chuàng)新。由單純的商業(yè)擔保向企業(yè)聯(lián)盟擔保、會員互助擔保等開展；二是經(jīng)營業(yè)務創(chuàng)新。由單一的融資性流動資金借款擔保向票據(jù)貼現(xiàn)、匯票承兌、典當風險、物流資金、房貸首付等領域延伸；三是理念創(chuàng)新。針對信用擔保機構在一些金融單位信用缺乏，嚴重影響業(yè)務開展的狀況，xx年6月，在主管部門的協(xié)調下，*征信公司和美華擔保公司聯(lián)手與國家開發(fā)銀行合作，創(chuàng)立了信用擔保一體化效勞體系。 （七）風險防范是命脈。由于擔保機構從事的是高風險、低收入的業(yè)務，按現(xiàn)行的操作方法，每筆業(yè)務的風險率都在70%以上。這一點決定了能否有效地防范和控制風險，真正做到可測、可控、可承受，成為擔保機構能否安身立命的命脈。因此，在具

13、體工作中：一是建立“兩金”制度。即按年末擔保余額的1%提取風險準備金，按當年擔保收入的50%提取未到期責任準備金，并且做到專戶存儲，?？顚Ｓ茫欢墙I(yè)務集體決策機制。要求各擔保機構在大筆擔保業(yè)務定保時必須集體決策，防止因人為因素帶來的風險；三是建立業(yè)務人員終身追究制。每筆業(yè)務的具體承辦人員對業(yè)務的風險終身負責；四是實行反擔保。要求受保企業(yè)都要按擔保公司的要求提供不同形式的反擔保，以此降低擔保機構的風險；五是收取保證金。辦理每筆業(yè)務時，要求受保企業(yè)交納10%-20%的風險保證金。 三、存在的問題 盡管我市中小企業(yè)信用擔保機構取得了可喜的經(jīng)營業(yè)績，但無論與中小企業(yè)開展的融資需求相比，還是從自

14、身的健康成長考慮，尚存諸多有待解決的問題。既有擔保機構自身素質不高的問題，也有外部環(huán)境不寬松的問題。 從擔保機構自身方面看： （一）規(guī)模小，抗風險能力弱。在正常運行的擔保機構中，戶均注冊資金3471萬元，比全國平均數(shù)少1429萬元；注冊資金過億元的6家，僅占總數(shù)的17%，過5000萬元的5家，占總數(shù)的14%。且不說注冊資金普遍有抽逃的問題，就是全部用于擔保，與國家的政策導向相比也有很大差距。偏小的規(guī)模因其惠及的企業(yè)少，在銀行的業(yè)務總量中占不到重要地位，在同銀行合作中難以取得主動權。所以，在銀、擔、企業(yè)務合作鏈中，擔保機構成了最薄弱的一環(huán)。銀行可以高枕無憂收取利息，一旦出現(xiàn)代償?shù)那闆r，整個擔保機

15、構的擔保能力將受到影響，嚴重的會導致?lián)C構的破產(chǎn)。在破產(chǎn)的18家擔保機構中，多數(shù)是由風險導致的。 （二）運作不夠標準。一是制度不健全。一些擔保機構，或規(guī)章制度不健全，或執(zhí)行制度不堅決；二是法人治理結構不完善。有的擔保機構沒有按現(xiàn)代企業(yè)制度要求建立和完善法人治理結構，有的職務空缺、有的有職無人、有的有人無權等等，從而導致內部管理不夠科學，特別是大額擔保業(yè)務定保方面存有個人說了算的問題；三是收益分配制度不合理。主要是職工的收益與公司的業(yè)績不掛鉤，特別是獎金和業(yè)務提成局部沒有與經(jīng)營風險相聯(lián)系，導致風險終身追究制形同虛設。也有的把上級的風險補償資金作為利潤進行分配，沒有發(fā)揮其應有的作用。 （三）人員

16、素質偏低。全行業(yè)的業(yè)務骨干大多是從金融單位內退和業(yè)務單位解聘的，政治、業(yè)務素質過硬的偏少，特別是風險管理人才根本上是空白。325名從業(yè)人員中，大專以上的157人，僅占48%。由于人員素質不過硬導致的風險占代償總額的80%。 （四）風險防范能力差。擔保機構風險防范能力差主要表達在：一是事前風險預測、事中風險識別、事后風險消化三環(huán)節(jié)存有不準確、不及時、不到位的問題；二是“兩金”提取缺乏。有的沒提，有的提了沒有做到專款專用；三是擔保組合設計不合理。有的擔保機構對最大客戶的擔保額、續(xù)保額度等與資本金的比例，沒有設置控制線，給公司的開展埋下了隱患。 （五）業(yè)務品種單一。有95%以上的擔保業(yè)務屬于融資性流

17、動資金借款擔保，至于買賣履約、投資履約、工程履約、企業(yè)財產(chǎn)訴訟保全、商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)、匯票承兌、下崗失業(yè)再就業(yè)小額貸款擔保等業(yè)務那么很少涉及。只有少數(shù)如泰龍、國力等規(guī)模較大的公司逐漸向票據(jù)貼現(xiàn)、住房貸款、典當風險、物流資金等業(yè)務延伸。 從外部環(huán)境方面看： （一）政策落實不到位。目前，上級的各項扶持中小企業(yè)貸款擔保機構的政策不能全部落實到位。一是按照省里的規(guī)定，各地市都要設立中小企業(yè)擔保機構風險補償基金，在這一方面我市一直空缺；二是合格擔保機構應該享受的營業(yè)稅減免政策，地方稅務部門卡得過死。到目前為止，今年我市沒有一家擔保機構在享受營業(yè)稅減免上獲得稅務部門的通過；三是上級幫扶的風險補償專項資金，不能

18、及時地劃撥到擔保機構，有的延遲半年以上。 （二）經(jīng)營環(huán)境有待于進一步優(yōu)化。一是在與金融機構合作過程中存在著地位不平等，信息不對稱的問題，貸款風險全部由擔保機構承擔。擔保機構不能共享人行征信系統(tǒng)，不能查詢受保企業(yè)的信用信息，不利于其有效識別和控制風險，導致?lián)C構增加了擔保本錢，影響了擔保業(yè)的快速開展；二是金融機構從自身本錢收益比考慮，對與擔保機構合作持 態(tài)度。有的金融單位從年初開始就終止了與擔保機構的合作；三是銀行收取的20%的擔保機構保證金只作活期存款計息，影響了擔保機構的收入；四是維權難。有的擔保機構在辦理反擔保登記手續(xù)時，被作為其他效勞業(yè)對待，不能享受與金融機構一樣待遇，致使在國土和房管

19、部門的反擔保登記難落實，影響了擔保機構業(yè)務開展和風險防范；有的擔保機構代償勝訴后，由于受地方保護等因素影響，很難執(zhí)行。 （三）經(jīng)營范圍窄。大多數(shù)擔保機構都只在本轄區(qū)開展業(yè)務，經(jīng)營的業(yè)務也只是相對熟悉的行業(yè)，經(jīng)營范圍相對較窄，致使擔保資源分布不均衡。資源多的地方出現(xiàn)了同行業(yè)同質不標準競爭的問題，*區(qū)有擔保機構23家，占全市正常營業(yè)擔保機構的66%。而擔保資源少的地方那么存有擔保能力缺乏的問題。 （四）再擔保機構建設不到位。目前我市還沒有建立再擔保機構，制約了現(xiàn)有擔保機構擔保能力的發(fā)揮。 四、對策和建議 如何健全和完善中小企業(yè)信用擔保體系，使其擔當起解決中小企業(yè)融資難的重任，在促進中小企業(yè)開展的同

20、時，實現(xiàn)自我開展和超越，是信用擔保行業(yè)建設的系統(tǒng)工程，需要社會各界的共同努力。 （一）深入開展標準整頓工作。自xx年8月至12月分三個階段在我市開展融資性擔保公司的標準整頓工作。第一階段調查摸底（8月底完成）。重點是摸清我市融資性擔保公司的數(shù)量、分布、業(yè)務開展、風險狀況以及存在的問題，制定出標準整頓的總體方案和單位機構具體方案；第二階段自查整改（9月底完成）。融資性擔保公司按照要求進行自查自糾，市政府監(jiān)管部門對其進行分類排隊，區(qū)別情況，采取保存、重組、解散、撤消、破產(chǎn)等方式分別處置；第三階段標準完善（12月底完成）。對在規(guī)定限期內到達要求的融資性擔保公司統(tǒng)一組織上報省金融辦進行重新認定，對符合

21、要求的頒發(fā)經(jīng)營許可證。未能通過重新認定的融資性擔保機構，銀行業(yè)金融機構將不再與其進行業(yè)務合作。標準整頓結束后，及時進行總結，向省金融辦提交整頓報告，迎接省里統(tǒng)一組織的檢查驗收。通過這次標準整頓，為融資性擔保業(yè)的健康開展創(chuàng)造一個良好的環(huán)境，確保融資性擔保公司資本實力明顯增強，經(jīng)營行為得到標準，納入健康開展的軌道。 （二）擴大擔保機構規(guī)模。*省融資性擔保公司管理暫行方法中明確規(guī)定了公司的最低注冊資本，要解決局部擔保公司規(guī)模偏小的問題，一是采取以政府推動為主導，以市場運作為主線，以兼并、合作、重組、擴股為主要形式，優(yōu)化組合現(xiàn)有的擔保資源，實現(xiàn)規(guī)模的相對擴張；二是在政府主導下，注入大額資金來吸引社會閑

22、散資金，組建大規(guī)模的政策性擔保公司；三是以政府為主導，吸收金融單位和企業(yè)共同參加的聯(lián)合擔保公司，壯大擔保公司的規(guī)模。 （三）加大政策扶持力度。一是出臺地方性法規(guī)。建議市政府盡快出臺鼓勵和支持我市擔保業(yè)開展的地方性法規(guī)，全力推動全市中小企業(yè)信用擔保機構建設；二是各級政府和有關部門要充分認識加快中小企業(yè)信用擔保體系建設的必要性和迫切性。進一步解放思想，轉變觀念，各級財政、中小企業(yè)局、工商、國土、房管、稅務、金融等單位要各司其職，積極配合，對擔保機構相關資料查詢、各類質押等級等方面給以必要的支持。稅務部門要認真落實工信部和國家稅務總局關于對符合條件的中小企業(yè)擔保機構免征營業(yè)稅的規(guī)定。物價、財政等相關

23、部門對擔保機構涉及的訴訟、資產(chǎn)評估等中介收費進行清理整頓，出臺落實相關收費減免政策；三是市政府要盡快設立一定規(guī)模的中小企業(yè)信用擔保機構風險補償基金，支持擔保機構抵御風險，健康快速開展。 （四）強化審慎監(jiān)管措施。一是嚴格報表報送制度。各擔保公司要按時向監(jiān)管部門報送擔保業(yè)務情況表和報表，以便監(jiān)管部門全面準確及時地掌握行業(yè)經(jīng)營情況，持續(xù)跟蹤監(jiān)測業(yè)務風險狀況，提高監(jiān)管工作的有效性；二是建立現(xiàn)場檢查制度。由監(jiān)管部門確定檢查工程，臨時抽調聯(lián)席會議成員單位人員，不定期進行現(xiàn)場檢查監(jiān)管，糾錯查弊，警示威懾；三是加強重大風險事件報告和應急管理，及時有效地處置突發(fā)事件，維護社會穩(wěn)定。 （五）強化風險防范機制。中小

24、企業(yè)信用擔保機構的風險防范，從其產(chǎn)生的原因上主要做到以下幾點：一是針對中小企業(yè)信用度偏低的情況，有目的的建立成長型中小企業(yè)信息庫，以引導企業(yè)提高信用度；二是針對內部人員素質低而出現(xiàn)的隱瞞風險和定保環(huán)節(jié)個人說了算的問題，應當著重建立一支高素質的工作隊伍，并建立審保會以標準決策程序；三是針對市場變化難預測的問題，要合理設計擔保組合，將單一行業(yè)、單一客戶、最大客戶等的擔保金額控制在合理的比例以內，同時對續(xù)保額度、最大金額與資本金的比例，都控制在合理的范圍內；四是針對風險預測不準確不及時的問題，建立在保工程風險預警系統(tǒng)。建立以中小企業(yè)為主要對象的包含“不良資產(chǎn)比例、資產(chǎn)流動性比例、盈虧狀況、資本充足率

25、、費率變動狀況、擔保風險度變化、內控程序以及風險水平”為核心內容的整套風險測警體系，對在保工程實行跟蹤監(jiān)測，在動態(tài)中控制受保企業(yè)風險；五是針對“兩金”提取存在的問題，由行業(yè)協(xié)會負責監(jiān)管“兩金”提取的落實，并定期向社會披露；六是改變現(xiàn)行的利益分配模式。業(yè)務人員的待遇一定要和風險掛鉤，特別是業(yè)務提成，一定要延期半年以上兌現(xiàn)。而一旦形成風險，要通過扣除業(yè)務人員保證金的方式落實終身追究制度。 （六）加強隊伍建設，提高人員素質。一是監(jiān)管部門要牢固樹立以人為本的監(jiān)管理念，從戰(zhàn)略高度重視并抓好行業(yè)人才隊伍建設；二是對新聘任的人員，一律按省里出臺的從業(yè)人員資格認定方法規(guī)定組織好培訓和考試，達不到資格要求，一律不得上崗；三是制定行業(yè)行為標準和職業(yè)道德標準，牢固樹立誠信意識和風險意識，提高從業(yè)人員的職業(yè)道德和從業(yè)意識。 （七）與金融部門建立風險共擔機制。一是政府積極推動商業(yè)銀行和擔保公司簽訂風險共擔協(xié)議；二是鑒于業(yè)務權限限制，市級國有銀行可以采取降低貸款利率，然后由企業(yè)從節(jié)省的利息中拿出一定比例返給擔保公司的方法，變通地實行風險共擔；三是銀行收取20%的保證金