財務部年度工作匯報

1、負責人負責人:XX:XX二一二一三三年年一一月月十十日日單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 22012年工作情況匯報年工作情況匯報12012年工作中存在的主要問題年工作中存在的主要問題22013年的工作思路年的工作思路3匯報內(nèi)容匯報內(nèi)容達成工作目標的具體措施達成工作目標的具體措施4單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 3財務部工作報告財務部工作報告引言引言 春風一度萬般綠，翳翳經(jīng)日見真容，春風一度萬般綠，翳翳經(jīng)日見真容， 衰草漫漫無以覓，白楊聳矗藐寒冬。衰草漫漫無以覓，白楊聳矗藐寒冬。 公司自公司自20112011年成立以來，連續(xù)兩年虧損，市場持續(xù)低迷

2、、競爭日年成立以來，連續(xù)兩年虧損，市場持續(xù)低迷、競爭日趨激烈，成本費用長控難下，資產(chǎn)效率提升緩慢，各類管理指標都顯趨激烈，成本費用長控難下，資產(chǎn)效率提升緩慢，各類管理指標都顯得很是讓人沮喪，真如我們現(xiàn)在所處的寒冬；得很是讓人沮喪，真如我們現(xiàn)在所處的寒冬； 每天都可以看見那一排排、三五株、甚至獨自聳立的白楊，在白每天都可以看見那一排排、三五株、甚至獨自聳立的白楊，在白雪皚皚的世界里，令人振奮，我覺得在這種艱難的時候，不管是作為雪皚皚的世界里，令人振奮，我覺得在這種艱難的時候，不管是作為公司細胞的個人，還是作為公司器官的部門，都應該好好學習白楊的公司細胞的個人，還是作為公司器官的部門，都應該好好學

3、習白楊的那種普通而不平凡、不畏嚴寒和向上的精神。那種普通而不平凡、不畏嚴寒和向上的精神。 這種在報表中無法體現(xiàn)的精神力量，會讓我們看到新的希望。這種在報表中無法體現(xiàn)的精神力量，會讓我們看到新的希望。 作為管理中心的一份子，財務部將通過部門成員的一致努力在新作為管理中心的一份子，財務部將通過部門成員的一致努力在新的一年里，充分發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，致力于協(xié)助公司控制風險，創(chuàng)造收益，的一年里，充分發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，致力于協(xié)助公司控制風險，創(chuàng)造收益，同時，為各位同仁帶來更優(yōu)質(zhì)的服務。同時，為各位同仁帶來更優(yōu)質(zhì)的服務。 單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 4一、一、2012年工作情況匯報年工

4、作情況匯報20122012年工作情況匯報年工作情況匯報120122012年部門基本情況介紹年部門基本情況介紹20122012年主要工作年主要工作單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 5一、一、2012年工作情況匯報年工作情況匯報部門基本情況部門基本情況120122012年部門基本情況介紹年部門基本情況介紹 匆匆一年，部門人員經(jīng)過數(shù)番調(diào)整，年初8人，入職6人，離職7人，離職率達50%，截止年底，部門共有成員7人，其中本部人員5人，辦事處財務文員2人。 雖然部門人員變動頻繁，但在部門成員的共同努力下，基本履行了會計核算、財務管理、財務稽核及資產(chǎn)管理的職責，部分職能比上年有了較大

5、程度的進步，也為下一年的財務工作奠定了堅實基礎。單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 6一、一、2012年工作情況匯報年工作情況匯報20122012年主要工作年主要工作220122012年主要工作年主要工作會計核算財務管理財務稽核資產(chǎn)管理隊伍建設財務服務單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 7一、一、2012年工作情況匯報年工作情況匯報20122012年主要工作年主要工作2會計核算會計核算基本完成會計核算任務基本完成會計核算任務如實記錄公司2012年經(jīng)營過程；每月如期出具財務報告；整理并存檔會計檔案；持續(xù)持續(xù)完善公司會計完善公司會計信息體系信息體系通過月

6、度成本會議，持續(xù)改進成本信息系統(tǒng)；根據(jù)費用特點，建立費用核算標準入賬科目；通過年度預算和費用分析，讓各部門了解財務科目設置；單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 8一、一、2012年工作情況匯報年工作情況匯報20122012年主要工作年主要工作2財務管理財務管理組織編制全面預算組織編制全面預算組織編制2012年全面預算按月進行成本費用預算差異分析納稅管理納稅管理協(xié)助完成銷售主體、服務分離，并獲得稅務部門默認完善納稅臺賬，基本實現(xiàn)自動化，提高了報稅效率建立了較為良好的稅務征管關(guān)系按期申報納稅向昌吉市經(jīng)貿(mào)委進行了初步接洽；提供定期或?qū)ｍ椮攧諗?shù)據(jù)統(tǒng)計和分析提供定期或?qū)ｍ椮攧諗?shù)據(jù)統(tǒng)

7、計和分析定期財務數(shù)據(jù)統(tǒng)計及分析，如：月度南會&雅會表等專項財務數(shù)據(jù)統(tǒng)計及分析，如：成本費用預算分析等單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 9一、一、2012年工作情況匯報年工作情況匯報20122012年主要工作年主要工作2財務稽核財務稽核財務管理制度執(zhí)行稽核財務管理制度執(zhí)行稽核相關(guān)考核指標稽核相關(guān)考核指標稽核公司經(jīng)濟業(yè)務原始憑證及流程稽核公司經(jīng)濟業(yè)務原始憑證及流程稽核單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 10一、一、2012年工作情況匯報年工作情況匯報20122012年主要工作年主要工作2資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理建立健全資產(chǎn)管理制度建立健全資產(chǎn)管理制度資

8、產(chǎn)管理制度，如：貨幣資金、應收賬款、備用金等組織實施資產(chǎn)盤點和普查組織實施資產(chǎn)盤點和普查定期盤點貨幣資金（現(xiàn)金及銀行存款、票據(jù)等）監(jiān)督物流部、制造部進行存貨盤點定期組織并監(jiān)督固定資產(chǎn)盤點應收賬款定期對賬和年度普查募集資金安全和充分利用募集資金安全和充分利用嚴格按募集資金管理制度支付定存方案，2012年利息收入達160萬元單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 11一、一、2012年工作情況匯報年工作情況匯報20122012年主要工作年主要工作1隊伍建設隊伍建設明確崗位職責、明確工作流程明確崗位職責、明確工作流程重新梳理、優(yōu)化部門組織架構(gòu)；精簡崗位，節(jié)約部門用工成本；進行了崗位

9、職責的明細劃分，并實行月度考核；建立并監(jiān)督各崗位的工作明細流程人員優(yōu)化及培訓人員優(yōu)化及培訓根據(jù)需求優(yōu)化員工及結(jié)構(gòu)，總賬會計持中級會計師證新員工培訓，同時協(xié)助管理部進行新員工入職財務制度培訓財務日常工作培訓（每月）財務文員專項培訓（2次）部門目前有總賬（成本、稽核）會計、收入（稅務、費用）會計、成本（材料、費用）會計、出納及財務文員能較好地完成各自崗位職能，同比上年同崗位都有較大進步。單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 12一、一、2012年工作情況匯報年工作情況匯報20122012年主要工作年主要工作1財務服務財務服務資金服務支持資金服務支持組織各部門按周申請資金，基本保

10、障資金供給；及時借支及報銷各項費用支出；票證支持票證支持印刷并按月及時提供收款收據(jù)，監(jiān)督收據(jù)規(guī)范使用；領繳并及時開具業(yè)務發(fā)票，督促回執(zhí)回籠；其他票證類支持專業(yè)支持專業(yè)支持協(xié)助進行稅法及公司財務管理制度培訓；解答各部門在運營過程中遇到的財務及稅務問題；單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 13二、二、2012年工作中存在的主要問題年工作中存在的主要問題工作中存在的主要問題工作中存在的主要問題 回顧部門一年的工作，雖然比上年有了回顧部門一年的工作，雖然比上年有了一些進步，但存在的問題還是很多，特別是一些進步，但存在的問題還是很多，特別是在費用稽核和成本核算、財務分析等方面，在費

11、用稽核和成本核算、財務分析等方面，還有很大的進步空間。還有很大的進步空間。單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 14二、二、2012年工作中存在的主要問題年工作中存在的主要問題會計核算中存在的問題會計核算中存在的問題1會計核算準確性不夠會計核算準確性不夠 基礎信息準確性和規(guī)范性不夠 成本、費用跨期持續(xù)存在存貨出現(xiàn)攢庫，導致期間性帳帳差異會計處理規(guī)范性不夠會計處理規(guī)范性不夠 經(jīng)濟業(yè)務科目明細入賬一致性不夠 未能在當期發(fā)現(xiàn)賬務錯誤，細節(jié)依然存在核算效率較低核算效率較低主要體現(xiàn)在成本核算方面，由于庫別較多，流程較長，手工帳核算進度較慢單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣

12、式Page 15二、二、2012年工作中存在的主要問題年工作中存在的主要問題財務管理中存在的問題財務管理中存在的問題2財務管理制度不健全財務管理制度不健全 已建立制度的科學性和完整性不夠 缺失的部分財務管理制度急需建立部門管理的相應規(guī)章制度也不完善缺乏專項財務數(shù)據(jù)統(tǒng)計和分析缺乏專項財務數(shù)據(jù)統(tǒng)計和分析應收賬款周期性分析未成系統(tǒng)構(gòu)件成本計劃成本與實際成本差異分析尚未建立費用分析不夠細致未建立完整、系統(tǒng)的財務分析體系單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 16二、二、2012年工作中存在的主要問題年工作中存在的主要問題財務稽核中存在的問題財務稽核中存在的問題3財務管理制度稽核流于形

13、式財務管理制度稽核流于形式 制度的實際約束力不夠 日常費用跨期罰沒和拒報未實施 內(nèi)呈報告日期晚于報銷事項發(fā)生日期偶有發(fā)生原始票證及流程稽核較為寬松原始票證及流程稽核較為寬松考慮到各地區(qū)、各產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展不平衡，對定額發(fā)票和代發(fā)票事項未進行退票處理考慮到各辦事處及安裝部費用報銷時效性，對部分輕微違規(guī)的發(fā)票未做退票處理單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 17二、二、2012年工作中存在的主要問題年工作中存在的主要問題資產(chǎn)管理中存在的問題資產(chǎn)管理中存在的問題4制度缺失制度缺失原有制度未及時根據(jù)執(zhí)行反饋進行更新總部下發(fā)制度未能及時形成可操作的公司管理制度稽核乏力：稽核乏力：存貨周轉(zhuǎn)

14、效率低下，未能提供有效的解決辦法尚未開展或督促在租資產(chǎn)的普查應收賬款普查時間安排稍顯倉促，加上人員緊張，南北疆未派本部專人參與預付賬款、備用金的清理力度和到期預警不夠單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 18二、二、2012年工作中存在的主要問題年工作中存在的主要問題隊伍建設中存在的問題隊伍建設中存在的問題5隊伍專業(yè)能力偏弱隊伍專業(yè)能力偏弱學習主動性不足學習主動性不足時間意識不夠，執(zhí)行力偏弱時間意識不夠，執(zhí)行力偏弱公司業(yè)務流程及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)培訓不夠公司業(yè)務流程及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)培訓不夠單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 19三、三、2013年工作思路年工作思路 新

15、年新思路，新年新思路，20132013年財務部工作將以如下幾方年財務部工作將以如下幾方面為重點：面為重點：加強隊伍建設，鼓勵自主學習，提高服務水平，加強員工培訓，落實員工績效考評。持續(xù)改進核算信息體系，提高核算效率，減少系統(tǒng)差錯建立財務分析體系，提供經(jīng)營管理數(shù)據(jù)支持加強稅務溝通，降低稅務風險的同時爭取稅收優(yōu)惠和補貼完善制度建設，堅決制度執(zhí)行和稽核單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 20四、達成工作目標的具體措施四、達成工作目標的具體措施加強隊伍建設加強隊伍建設1合理分配各崗位工作，在核算的基礎上落實財務管理職責細化工作流程和規(guī)范，讓各崗位形成本崗位工作說明書加強公司業(yè)務流

16、程和產(chǎn)品知識培訓加強財務管理及分析意識的引導鼓勵自主學習，特別是專業(yè)知識的學習，提高專業(yè)技能和服務水平完善考核指標，落實績效考核結(jié)果，提高工作主動性和積極性；單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 21四、達成工作目標的具體措施四、達成工作目標的具體措施持續(xù)改進核算信息體系持續(xù)改進核算信息體系2 公司目前核算信息全為手工帳，公司目前核算信息全為手工帳，20132013年年ERPERP上臺可能上臺可能性比較小，為提高核算效率和準確性，自動化是唯一的性比較小，為提高核算效率和準確性，自動化是唯一的辦法：所以將基礎信息和財務制單、管理統(tǒng)計報表自動辦法：所以將基礎信息和財務制單、管理

17、統(tǒng)計報表自動化是化是20132013年核算信息體系改進的核心思路，即：年核算信息體系改進的核心思路，即： 將計算標準、核算依據(jù)、財務入賬統(tǒng)計表格、管理將計算標準、核算依據(jù)、財務入賬統(tǒng)計表格、管理統(tǒng)計表格設計完整公式鏈接和審核鏈接，減少人工計算統(tǒng)計表格設計完整公式鏈接和審核鏈接，減少人工計算差錯，提高效率；差錯，提高效率； 預計可以實現(xiàn)的有：預計可以實現(xiàn)的有： 收入、工資、社保、運費、外包款等。收入、工資、社保、運費、外包款等。單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 22四、達成工作目標的具體措施四、達成工作目標的具體措施建立財務分析體系建立財務分析體系3收入分析體系：收入分析

18、體系：基礎管理分析（五單指標），發(fā)掘管理問題應收賬款分析（賬齡，風險評價），及時預警風險狀況分段單價分析（按區(qū)域，業(yè)務類型，產(chǎn)品類型），呼應市場分析成本分析體系成本分析體系標準代表性構(gòu)件成本差異模型，量化生產(chǎn)成本影響因素；組裝成本分析（按區(qū)域，業(yè)務類型，產(chǎn)品類型），量化組裝成本影響因素；費用預算分析體系費用預算分析體系費用預算分析（預算與實際差異，尋找費用控制關(guān)鍵點）專項費用分析（主要可控費用）盈利能力分析體系盈利能力分析體系銷售收入成本臺賬（按單）單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 23四、達成工作目標的具體措施四、達成工作目標的具體措施稅務風險控制，稅收優(yōu)惠爭取稅務風險控制，稅收優(yōu)惠爭取4稅務風險控制：稅務風險控制：嚴格控制結(jié)算前開票（按自然月計）及時，規(guī)范進行稅金申報和繳納工作協(xié)助薪酬改革部門做好薪資發(fā)放方案，避免個稅偷漏稅風險持續(xù)關(guān)注銷售、主體分離國、地稅態(tài)度保持與國地稅的順暢溝通稅收優(yōu)惠爭?。憾愂諆?yōu)惠爭?。宏P(guān)注稅收相關(guān)優(yōu)惠政策出臺；大力推進墻板增值稅減免申請；單擊此處編輯母版標題樣式單擊此處編輯母版標題樣式Page 24四、達成工作目標的具體措施四、達成工作目標的具體措施完善財務制度，提高制