果葡糖漿項目建設申請報告（模板范文）

1、泓域咨詢 /果葡糖漿項目建設申請報告目錄一、 市場分析3二、 項目概述3三、 項目提出的理由3四、 研究結論4五、 主要經濟指標一覽表4主要經濟指標一覽表4六、 建設規(guī)模及主要建設內容6七、 社會經濟發(fā)展目標6八、 公司發(fā)展規(guī)劃8九、 公司的目標、主要職責10十、 項目實施保障措施11十一、 環(huán)境影響合理性分析11十二、 項目建設期原輔材料供應情況13十三、 預期效果評價13十四、 項目總投資13總投資及構成一覽表13十五、 資金籌措與投資計劃14項目投資計劃與資金籌措一覽表14十六、 經濟評價財務測算15營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表16綜合總成本費用估算表17利潤及利潤分配表19十七、

2、 項目盈利能力分析20項目投資現金流量表21十八、 財務生存能力分析22十九、 償債能力分析23借款還本付息計劃表24二十、 經濟評價結論24二十一、 項目風險分析風險風險及應對措施26二十二、 總結26報告說明果葡糖漿是由植物淀粉水解和異構化制成的淀粉糖晶，是一種重要的甜味劑。生產果葡糖漿不受地區(qū)和季節(jié)限制，設備比較簡單，投資費用較低。因為它的組成主要是果糖和葡萄糖；故稱為“果葡糖漿”。根據謹慎財務估算，項目總投資5100.20萬元，其中：建設投資4165.37萬元，占項目總投資的81.67%；建設期利息58.55萬元，占項目總投資的1.15%；流動資金876.28萬元，占項目總投資的17.

3、18%。項目正常運營每年營業(yè)收入10200.00萬元，綜合總成本費用7868.34萬元，凈利潤1708.16萬元，財務內部收益率27.89%，財務凈現值2722.80萬元，全部投資回收期4.86年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。一、 市場分析果葡糖漿是由植物淀粉水解和異構化制成的淀粉糖晶，是一種重要的甜味劑。生產果葡糖漿不受地區(qū)和季節(jié)限制，設備比較簡單，投資費用較低。因為它的組成主要是果糖和葡萄糖；故稱為“果葡糖漿”。果葡糖漿是一種完全可以替代蔗糖的產品，并與蔗糖一樣可廣泛應用在食品及飲料行業(yè)，特別是在飲料行業(yè)中的應用，其風味與口感要優(yōu)于蔗糖。2020年中國

4、果葡糖漿產量為466.3萬噸，同比下降4.76%。果葡糖漿的主要成分和性質接近于天然果汁，具有水果清香，味感方面，味覺甜度比蔗糖濃，且有清涼感，因為水果汁中的糖分主要也是果糖和葡萄糖。目前上市企業(yè)有華康股份及保齡寶等。二、 項目概述1、項目名稱：果葡糖漿項目2、承辦單位名稱：xx（集團）有限公司3、項目性質：新建4、項目建設地點：xxx5、項目聯系人：朱xx三、 項目提出的理由實現“十三五”時期的發(fā)展目標，必須全面貫徹“創(chuàng)新、協調、綠色、開放、共享、轉型、率先、特色”的發(fā)展理念。機遇千載難逢，任務依然艱巨。只要全市上下精誠團結、拼搏實干、開拓創(chuàng)新、奮力進取，就一定能夠把握住機遇乘勢而上，就一定

5、能夠加快實現全面提檔進位、率先綠色崛起。四、 研究結論本期項目技術上可行、經濟上合理，投資方向正確，資本結構合理，技術方案設計優(yōu)良。本期項目的投資建設和實施無論是經濟效益、社會效益等方面都是積極可行的。五、 主要經濟指標一覽表主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積9333.00約14.00畝1.1總建筑面積14401.621.2基底面積5319.811.3投資強度萬元/畝278.092總投資萬元5100.202.1建設投資萬元4165.372.1.1工程費用萬元3517.562.1.2其他費用萬元528.512.1.3預備費萬元119.302.2建設期利息萬元58.552.3流動資金

6、萬元876.283資金籌措萬元5100.203.1自籌資金萬元2710.543.2銀行貸款萬元2389.664營業(yè)收入萬元10200.00正常運營年份5總成本費用萬元7868.34""6利潤總額萬元2277.55""7凈利潤萬元1708.16""8所得稅萬元569.39""9增值稅萬元450.89""10稅金及附加萬元54.11""11納稅總額萬元1074.39""12工業(yè)增加值萬元3632.23""13盈虧平衡點萬元3219.08產值

7、14回收期年4.8615內部收益率27.89%所得稅后16財務凈現值萬元2722.80所得稅后六、 建設規(guī)模及主要建設內容（一）項目場地規(guī)模該項目總占地面積9333.00（折合約14.00畝），預計場區(qū)規(guī)劃總建筑面積14401.62。（二）產能規(guī)模根據國內外市場需求和xx（集團）有限公司建設能力分析，建設規(guī)模確定達產年產xxx果葡糖漿，預計年營業(yè)收入10200.00萬元。七、 社會經濟發(fā)展目標綜合實力更強。經濟保持中高速增長，全省生產總值年均增長7%以上，到2020年生產總值、人均生產總值、城鎮(zhèn)居民人均可支配收入、農村居民人均純收入均比2010年翻一番，經濟發(fā)展質量和效益穩(wěn)步提升。自主創(chuàng)新能力

8、加快提升，研究與試驗發(fā)展經費支出相當于生產總值比重達到2.8%左右，率先進入國家創(chuàng)新型省份和人才強省行列。產業(yè)邁向中高端水平，工業(yè)化和信息化、先進制造業(yè)和現代服務業(yè)融合發(fā)展水平進一步提高，信息經濟、節(jié)能環(huán)保、健康、旅游、時尚、金融、高端裝備制造與新材料等萬億級產業(yè)增加值年均增長10%以上，服務業(yè)增加值占生產總值的比重達到53%以上，農業(yè)現代化取得新進展，新產業(yè)新業(yè)態(tài)引領作用明顯增強。以交通為重點的現代化基礎設施更加完善，建成一批具有國際影響力的重大開放平臺，開放型經濟水平全面提升。城鄉(xiāng)區(qū)域更協調。都市區(qū)建設明顯提速，海洋經濟區(qū)和生態(tài)功能區(qū)布局更加合理，主體功能區(qū)布局基本形成。新型城市化有序推進

9、，常住人口城市化率達到70%左右，戶籍人口城市化率加快提高。中心城市極核功能大幅提升，杭州、寧波等城市的創(chuàng)新功能和國際化水平明顯增強，美麗鄉(xiāng)村建設水平進一步提高。城鄉(xiāng)之間、區(qū)域之間居民收入水平、基礎設施通達水平、基本公共服務均等化水平等方面差距進一步縮小，縣縣建成全面小康，人人享有全面小康。生態(tài)環(huán)境更優(yōu)美。能源資源開發(fā)使用效率大幅提高，能源和水資源消耗、建設用地、碳排放總量得到有效控制，主要污染物排放總量大幅減少。生態(tài)環(huán)保投入持續(xù)增加，生態(tài)環(huán)境質量繼續(xù)改善，黑臭河和地表水劣v類水質全面消除、地表水達到或優(yōu)于iii類水質比例達到80%，地級及以上城市空氣質量優(yōu)良天數比例達到80%，縣縣實現基本無

10、違建，林木蓄積量進一步提高，浙江的天更藍、地更凈、水更清、山更綠。人民生活更幸福。中國夢和社會主義核心價值觀更加深入人心，公民文明素質和社會文明程度顯著提高。高質量普及15年基礎教育，新增勞動力平均受教育年限達到14年。就業(yè)質量不斷提升，居民人均可支配收入年均實際增長7.5%，低保水平逐步提高，低收入群眾收入持續(xù)較快增長。文化、衛(wèi)生、體育等公共服務體系和社會保障體系更加健全，居民健康水平和生活質量明顯提高。治理體系更完善。重要領域和關鍵環(huán)節(jié)改革取得決定性成果，治理法治化、制度化、規(guī)范化、程序化、信息化水平不斷提高。人民民主更加健全，法治政府基本建成，司法公信力明顯提高，平安浙江、法治浙江建設全

11、面深化，人民群眾的安全感滿意率位居全國前列，具有浙江特色的現代治理體系日益完善，治理能力逐步提升。八、 公司發(fā)展規(guī)劃根據公司的發(fā)展規(guī)劃，未來幾年內公司的資產規(guī)模、業(yè)務規(guī)模、人員規(guī)模、資金運用規(guī)模都將有較大幅度的增長。隨著業(yè)務和規(guī)模的快速發(fā)展，公司的管理水平將面臨較大的考驗，尤其在公司迅速擴大經營規(guī)模后，公司的組織結構和管理體系將進一步復雜化，在戰(zhàn)略規(guī)劃、組織設計、資源配置、營銷策略、資金管理和內部控制等問題上都將面對新的挑戰(zhàn)。另外，公司未來的迅速擴張將對高級管理人才、營銷人才、服務人才的引進和培養(yǎng)提出更高要求，公司需進一步提高管理應對能力，才能保持持續(xù)發(fā)展，實現業(yè)務發(fā)展目標。公司將采取多元化的

12、融資方式，來滿足各項發(fā)展規(guī)劃的資金需求。在未來融資方面，公司將根據資金、市場的具體情況，擇時通過銀行貸款、配股、增發(fā)和發(fā)行可轉換債券等方式合理安排制定融資方案，進一步優(yōu)化資本結構，籌集推動公司發(fā)展所需資金。公司將加快對各方面優(yōu)秀人才的引進和培養(yǎng)，同時加大對人才的資金投入并建立有效的激勵機制，確保公司發(fā)展規(guī)劃和目標的實現。一方面，公司將繼續(xù)加強員工培訓，加快培育一批素質高、業(yè)務強的營銷人才、服務人才、管理人才；對營銷人員進行溝通與營銷技巧方面的培訓，對管理人員進行現代企業(yè)管理方法的教育。另一方面，不斷引進外部人才。對于行業(yè)管理經驗杰出的高端人才，要加大引進力度，保持核心人才的競爭力。其三，逐步建

13、立、完善包括直接物質獎勵、職業(yè)生涯規(guī)劃、長期股權激勵等多層次的激勵機制，充分調動員工的積極性、創(chuàng)造性，提升員工對企業(yè)的忠誠度。公司將嚴格按照公司法等法律法規(guī)對公司的要求規(guī)范運作，持續(xù)完善公司的法人治理結構，建立適應現代企業(yè)制度要求的決策和用人機制，充分發(fā)揮董事會在重大決策、選擇經理人員等方面的作用。公司將進一步完善內部決策程序和內部控制制度，強化各項決策的科學性和透明度，保證財務運作合理、合法、有效。公司將根據客觀條件和自身業(yè)務的變化，及時調整組織結構和促進公司的機制創(chuàng)新。九、 公司的目標、主要職責（一）目標近期目標：深化企業(yè)改革，加快結構調整，優(yōu)化資源配置，加強企業(yè)管理，建立現代企業(yè)制度；精

14、干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強企業(yè)市場競爭力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經濟效益，完善管理制度及運營網絡。遠期目標：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產業(yè)發(fā)展新思路。堅持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心競爭力。此外，面向國際、國內兩個市場，優(yōu)化資源配置，實施多元化戰(zhàn)略，向產業(yè)集團化發(fā)展，力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業(yè)集團。（二）主要職責1、執(zhí)行國家法律、法規(guī)和產業(yè)政策，在國家宏觀調控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場需求為導向，依法自主經營。2、根據國家和地方產業(yè)政策、果葡糖漿行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場需求，制定并組織實施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃、年度計劃和重大經營決策。3、根據國家

15、法律、法規(guī)和果葡糖漿行業(yè)有關政策，優(yōu)化配置經營要素，組織實施重大投資活動，對投入產出效果負責，增強市場競爭力，促進區(qū)域內果葡糖漿行業(yè)持續(xù)、快速、健康發(fā)展。4、深化企業(yè)改革，加快結構調整，轉換企業(yè)經營機制，建立現代企業(yè)制度，強化內部管理，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。5、指導和加強企業(yè)思想政治工作和精神文明建設，統(tǒng)一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產，搞好公司企業(yè)文化建設。6、在保證股東企業(yè)合法權益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關規(guī)定，集中資產收益，用于再投入和結構調整。十、 項目實施保障措施為了使本項目盡早建成投產并發(fā)揮其社會效益和經濟效益，應盡快委托有資質的設計單位進行工程設計并落實建

16、設資金，同時，要積極做好設備考察和訂貨工作。為確保工程進度和投產后達到預期效益，應科學合理地安排工期，做好市場開發(fā)和人員培訓工作。十一、 環(huán)境影響合理性分析根據中華人民共和國環(huán)境保護部關于以改善環(huán)境質量為核心加強環(huán)境影響評價管理的通知（環(huán)環(huán)評【2016】150號）要求：為適應以改善環(huán)境質量為核心的環(huán)境管理要求，切實加強環(huán)境影響評價管理，落實“生態(tài)保護紅線、環(huán)境質量底線、資源利用上線和環(huán)境準入負面清單”約束，建立項目環(huán)評審批與規(guī)劃環(huán)評、現有項目環(huán)境管理、區(qū)域環(huán)境質量聯動機制，更好地發(fā)揮環(huán)評制度從源頭防范環(huán)境污染和生態(tài)破壞的作用，加快推進改善環(huán)境質量。對照關于以改善環(huán)境質量為核心加強環(huán)境影響評價管

17、理的通知（環(huán)環(huán)評【2016】150號），本項目符合“三線一單”要求。（1）生態(tài)保護紅線是生態(tài)空間范圍內具有特殊重要生態(tài)功能必須實行強制性嚴格保護的區(qū)域。本項目選址不在其生態(tài)保護紅線范圍內。（2）環(huán)境質量底線是國家和地方設置的大氣、水和土壤環(huán)境質量目標，也是改善環(huán)境質量的基準線。本項目廢水、廢氣、固廢均得到合理處置，噪聲對周邊影響較小，不會突破項目所在地的環(huán)境質量底線。因此，項目的建設符合環(huán)境質量底線標準。（3）資源是環(huán)境的載體，資源利用上線是各地區(qū)能源、水、土地等資源消耗不得突破的“天花板”。用地為工業(yè)用地，符合當地土地規(guī)劃要求。項目對當地資源利用的影響較小。（4）環(huán)境準入負面清單是基于生態(tài)保

18、護紅線、環(huán)境質量底線和資源利用上限，以清單方式列出的禁止、限制等差別化環(huán)境準入條件和要求。項目所在地沒有環(huán)境準入負面清單，本環(huán)評對照國家及地方產業(yè)政策進行說明：根據產業(yè)結構調整指導目錄（2019年本，2020年01月01日起實施），本項目不屬于“鼓勵類”、“限制類”和“淘汰類”，屬于“允許類”項目。因此，本項目的建設符合國家的相關產業(yè)政策。十二、 項目建設期原輔材料供應情況本期項目在施工期間所需的原輔材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建設地周邊市場均有供貨廠家（商戶），完全能夠滿足項目建設的需求。十三、 預期效果評價本工程針對生產過程及當地具體條件，依據有關國家標準、規(guī)范、規(guī)定，設計中

19、采用了防地震、防雷擊、防洪水、防暑、防凍等措施，同時采取一系列安全供電、安全供水、防其他傷害措施，在正常情況下，保障了機電設備和人身安全；針對生產特點，采取了除塵、降噪等措施，為職工創(chuàng)造了良好的操作環(huán)境，企業(yè)如能建立有效的安全衛(wèi)生管理系統(tǒng)，職工安全和勞動衛(wèi)生將會得到進一步保障。十四、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資5100.20萬元，其中：建設投資4165.37萬元，占項目總投資的81.67%；建設期利息58.55萬元，占項目總投資的1.15%；流動資金876.28萬元，占項目總投資的17.18%?？偼顿Y及構成一覽表單位：萬元序號項目指

20、標占總投資比例1總投資5100.20100.00%1.1建設投資4165.3781.67%1.1.1工程費用3517.5668.97%1.1.1.1建筑工程費1848.4136.24%1.1.1.2設備購置費1566.5130.71%1.1.1.3安裝工程費102.642.01%1.1.2工程建設其他費用528.5110.36%1.1.2.1土地出讓金330.676.48%1.1.2.2其他前期費用197.843.88%1.2.3預備費119.302.34%1.2.3.1基本預備費67.721.33%1.2.3.2漲價預備費51.581.01%1.2建設期利息58.551.15%1.3流動資金

21、876.2817.18%十五、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資5100.20萬元，其中申請銀行長期貸款2389.66萬元，其余部分由企業(yè)自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資5100.20100.00%1.1建設投資4165.3781.67%1.2建設期利息58.551.15%1.3流動資金876.2817.18%2資金籌措5100.20100.00%2.1項目資本金2710.5453.15%2.1.1用于建設投資1775.7134.82%2.1.2用于建設期利息58.551.15%2.1.3用于流動資金876.2817.18%2.2債務資金2389

22、.6646.85%2.2.1用于建設投資2389.6646.85%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十六、 經濟評價財務測算（一）營業(yè)收入估算本期項目達產年預計每年可實現營業(yè)收入10200.00萬元；具體測算數據詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入6630.007140.008670.0010200.002增值稅277.53302.30376.59450.892.1銷項稅861.90928.201127.101326.002.2進項稅584.37625.90750.518

23、75.113稅金及附加33.3136.2845.1954.113.1城建稅19.4321.1626.3631.563.2教育費附加8.339.0711.3013.533.3地方教育附加5.556.057.539.02（二）達產年增值稅估算根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，本期項目達產年應繳納增值稅計算如下：達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=450.89萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支

24、出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期項目綜合總成本費用7868.34萬元，其中：可變成本6793.15萬元，固定成本1075.19萬元。達產年項目經營成本7533.29萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費4153.534473.035431.536390.042工資及福利費403.11403.11403.11403.113修理費111.52111.52111.52111.524其他費用628.6

25、2628.62628.62628.624.1其他制造費用40.3240.3240.3240.324.2其他管理費用52.7152.7152.7152.714.3其他營業(yè)費用535.59535.59535.59535.595經營成本5296.785616.286574.787533.296折舊費211.35211.35211.35211.357攤銷費6.616.616.616.618利息支出117.09117.09117.09117.099總成本費用5631.835951.336909.837868.349.1其中：固定成本1075.191075.191075.191075.199.2可變成本4

26、556.644876.145834.646793.15（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目達產年應納稅金及附加54.11萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅根據國家有關稅收政策規(guī)定，本期項目達產年利潤總額（pfo）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=2277.55（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，達產年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額×稅率=2277.55×25.00%=569.39（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目達產年可實現利潤總額2

27、277.55萬元，繳納企業(yè)所得稅569.39萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=達產年利潤總額-企業(yè)所得稅=2277.55-569.39=1708.16（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入6630.007140.008670.0010200.002稅金及附加33.3136.2845.1954.113總成本費用5631.835951.336909.837868.344利潤總額964.861152.391714.982277.555應納所得稅額964.861152.391714.982277.556所得稅241.22288.10428.75569.3

28、97凈利潤723.64864.291286.231708.168期初未分配利潤0.00651.281364.012385.229可供分配的利潤723.641515.572650.244093.3810法定盈余公積金72.36151.56265.02409.3411可供分配的利潤651.281364.012385.223684.0412未分配利潤651.281364.012385.223684.0413息稅前利潤1323.171557.582260.822964.03十七、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（firr），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累

29、計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（firr）=27.89%。本期項目投資財務內部收益率27.89%，高于行業(yè)基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（fnpv）系指項目按設定的折現率，計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（fnpv）=2722.80（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值2722.80萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是

30、財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（pt）=4.86年。本期項目全部投資回收期4.86年，要小于行業(yè)基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.006630.007140.008670.0010200.001.1營業(yè)收入0.006630.007140.008670.0010200.002現金流出416

31、5.375899.675696.387320.997762.662.1建設投資4165.370.002.2流動資金569.5843.82701.02175.262.3經營成本5296.785616.286574.787533.292.4稅金及附加33.3136.2845.1954.113所得稅前凈現金流量-4165.37730.331443.621349.012437.344累計所得稅前凈現金流量-4165.37-3435.04-1991.42-642.411794.935調整所得稅330.79389.39565.21741.016所得稅后凈現金流量-4165.37489.111155.529

32、20.261867.957累計所得稅后凈現金流量-4165.37-3676.26-2520.74-1600.48267.47計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：36.53%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：27.89%；3、項目投資財務凈現值（所得稅前，ic=15%）：4849.16萬元；4、項目投資財務凈現值（所得稅后，ic=15%）：2722.80萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：4.26年；6、項目投資回收期（所得稅后）：4.86年。十八、 財務生存能力分析從經營活動、投資活動和籌資活動全部現金流量來看，計算期內各年累計盈余資金都大于零，運營期不需要增加維持運營所需投資，說明本期項目有足夠的凈現金