給農(nóng)民工辦理住房公積金好不好

1、給農(nóng)民工辦理住房公給農(nóng)民工辦理住房公積金好不積金好不好好制作人：鄭旭峰制作人：鄭旭峰關(guān)于住房公積金的理解關(guān)于住房公積金的理解（一）定義一）定義： 住房住房公積金，是指公積金，是指國家機(jī)關(guān)、國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體及其在職職工繳存的長期社會(huì)團(tuán)體及其在職職工繳存的長期住房儲(chǔ)金。住房儲(chǔ)金。（二）定義（二）定義包含的涵義：包含的涵義：（1）住房住房公積金只在城鎮(zhèn)建立，農(nóng)村不建立住房公積公積金只在城鎮(zhèn)建立，農(nóng)村不建立住房公積金制

2、度。金制度。（2）只有在職職工才建立住房公積金制度。無工作的）只有在職職工才建立住房公積金制度。無工作的城鎮(zhèn)居民、離退休職工不實(shí)行住房公積金制度。城鎮(zhèn)居民、離退休職工不實(shí)行住房公積金制度。（3）住房公積金由兩部分組成，一部分由職工所在單）住房公積金由兩部分組成，一部分由職工所在單位繳存，另一部分由職工個(gè)人繳存。職工個(gè)人繳存部分由位繳存，另一部分由職工個(gè)人繳存。職工個(gè)人繳存部分由單位代扣后，連同單位繳存部分一并繳存到住房公積金個(gè)單位代扣后，連同單位繳存部分一并繳存到住房公積金個(gè)人賬戶內(nèi)。人賬戶內(nèi)。（4）住房公積金繳存的長期性。住房公積金制度一經(jīng)）住房公積金繳存的長期性。住房公積金制度一經(jīng)建立，職

3、工在職期間必須不間斷地按規(guī)定繳存，除職工離建立，職工在職期間必須不間斷地按規(guī)定繳存，除職工離退休或發(fā)生退休或發(fā)生住房公積金管理?xiàng)l例住房公積金管理?xiàng)l例規(guī)定的其他情形外，規(guī)定的其他情形外，不得中止和中斷。體現(xiàn)了住房公積金的穩(wěn)定性、統(tǒng)一性、不得中止和中斷。體現(xiàn)了住房公積金的穩(wěn)定性、統(tǒng)一性、規(guī)范性和強(qiáng)制性。規(guī)范性和強(qiáng)制性。（5）住房公積金是職工按規(guī)定存儲(chǔ)起來的專項(xiàng)用于?。┳》抗e金是職工按規(guī)定存儲(chǔ)起來的專項(xiàng)用于住房消費(fèi)支出的個(gè)人住房儲(chǔ)金，具有兩個(gè)特征：積累性和專房消費(fèi)支出的個(gè)人住房儲(chǔ)金，具有兩個(gè)特征：積累性和專用性。用性。（三）性質(zhì)（三）性質(zhì)（ 1）保障性保障性，建立職工住房公積金制度，建立職工住房公

4、積金制度，為職工較快、較好地解決住房問題提供了保障；為職工較快、較好地解決住房問題提供了保障；（2）互助性互助性，建立住房公積金制度能夠有，建立住房公積金制度能夠有效地建立和形成有房職工幫助無房職工的機(jī)制效地建立和形成有房職工幫助無房職工的機(jī)制和渠道，而住房公積金在資金方面為無房職工和渠道，而住房公積金在資金方面為無房職工提供了幫助，體現(xiàn)了職工住房公積金的互助性；提供了幫助，體現(xiàn)了職工住房公積金的互助性；（3）長期性長期性，每一個(gè)城鎮(zhèn)在職職工自參加，每一個(gè)城鎮(zhèn)在職職工自參加工作之日起至退休或者終止勞動(dòng)關(guān)系的這一段工作之日起至退休或者終止勞動(dòng)關(guān)系的這一段時(shí)間內(nèi)，都必須繳納個(gè)人住房公積金；職工所時(shí)

5、間內(nèi)，都必須繳納個(gè)人住房公積金；職工所在單位也應(yīng)按規(guī)定為職工補(bǔ)助繳存住房公積金。在單位也應(yīng)按規(guī)定為職工補(bǔ)助繳存住房公積金。（四）特點(diǎn)（四）特點(diǎn)（1）普遍性普遍性，城鎮(zhèn)在職職工，無論其工作單位性質(zhì)如何、，城鎮(zhèn)在職職工，無論其工作單位性質(zhì)如何、家庭收入高低、是否已有住房，都必須按照家庭收入高低、是否已有住房，都必須按照條例條例的規(guī)的規(guī)定繳存住房公積金；定繳存住房公積金；（2）強(qiáng)制性（政策性）強(qiáng)制性（政策性），單位不辦理住房公積金繳存登單位不辦理住房公積金繳存登記或者不為本單位職工辦理住房公積金賬戶設(shè)立的，住房記或者不為本單位職工辦理住房公積金賬戶設(shè)立的，住房公積金的管理中心有權(quán)力責(zé)令限期辦理，逾期

6、不辦理的，公積金的管理中心有權(quán)力責(zé)令限期辦理，逾期不辦理的，可以按可以按條例條例的有關(guān)條款進(jìn)行處罰，并可申請人民法院的有關(guān)條款進(jìn)行處罰，并可申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行；強(qiáng)制執(zhí)行；（3）福利性福利性，除職工繳存的住房公積金外，單位也要為，除職工繳存的住房公積金外，單位也要為職工交納一定的金額，而且住房公積金貸款的利率低于商職工交納一定的金額，而且住房公積金貸款的利率低于商業(yè)性貸款；業(yè)性貸款；（4）返還性返還性，職工離休、退休，或完全喪失勞動(dòng)能力并，職工離休、退休，或完全喪失勞動(dòng)能力并與單位終止勞動(dòng)關(guān)系，戶口遷出或出境定居等，繳存的住與單位終止勞動(dòng)關(guān)系，戶口遷出或出境定居等，繳存的住房公積金將返還職工個(gè)

7、人。房公積金將返還職工個(gè)人。農(nóng)民工能享有住房公積金嗎？農(nóng)民工能享有住房公積金嗎？案例案例：張張某來自農(nóng)村，高中畢業(yè)后隨你某來自農(nóng)村，高中畢業(yè)后隨你親到市里一工程建筑公司打工，和父親親到市里一工程建筑公司打工，和父親在公司工作了近一年時(shí)間，張某卻發(fā)現(xiàn)在公司工作了近一年時(shí)間，張某卻發(fā)現(xiàn)公司一直沒有給他們辦住房公積金。張公司一直沒有給他們辦住房公積金。張某多次要求用人單位給其補(bǔ)辦住房公積某多次要求用人單位給其補(bǔ)辦住房公積金手續(xù)，都被單位以他們沒有本地城市金手續(xù)，都被單位以他們沒有本地城市戶口予以拒絕，那么，戶籍應(yīng)否作為享戶口予以拒絕，那么，戶籍應(yīng)否作為享有住房公積金的依據(jù)嗎？有住房公積金的依據(jù)嗎？案

8、例分析：（1）對對職工的表述，以及建設(shè)部、財(cái)政職工的表述，以及建設(shè)部、財(cái)政部、中國人民銀行年在關(guān)于部、中國人民銀行年在關(guān)于住房公積金幾個(gè)具體問題的通知中的住房公積金幾個(gè)具體問題的通知中的規(guī)定，規(guī)定，“職工職工”是指與用人單位存在勞是指與用人單位存在勞動(dòng)關(guān)系（包括事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系）的各種用動(dòng)關(guān)系（包括事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系）的各種用工形式、各種用工期限的勞動(dòng)者。職工工形式、各種用工期限的勞動(dòng)者。職工身份應(yīng)以是否與用人單位建立勞動(dòng)關(guān)系身份應(yīng)以是否與用人單位建立勞動(dòng)關(guān)系為判斷標(biāo)準(zhǔn)，而不能以職工戶籍性質(zhì)作為判斷標(biāo)準(zhǔn)，而不能以職工戶籍性質(zhì)作為認(rèn)定依據(jù)為認(rèn)定依據(jù)。（2）張張某和父親與用人單位存在勞某和父親與用人單位存在

9、勞動(dòng)關(guān)系，他們就應(yīng)認(rèn)定為該用人單動(dòng)關(guān)系，他們就應(yīng)認(rèn)定為該用人單位的職工，該用人單位就應(yīng)當(dāng)給他位的職工，該用人單位就應(yīng)當(dāng)給他們辦理住房公積金手續(xù)，為他們繳們辦理住房公積金手續(xù)，為他們繳住房公積金。應(yīng)當(dāng)為他們辦理住房住房公積金。應(yīng)當(dāng)為他們辦理住房公積金手續(xù)而不辦，應(yīng)當(dāng)為他們繳公積金手續(xù)而不辦，應(yīng)當(dāng)為他們繳住房公積金而不繳，將受到有關(guān)管住房公積金而不繳，將受到有關(guān)管理部門的處罰。理部門的處罰。給農(nóng)民工辦理住房公積金給農(nóng)民工辦理住房公積金好處：好處：（1）收益是存銀行的收益是存銀行的N倍倍住房公積金實(shí)行單位和個(gè)人同比繳存的辦法，即職工住房公積金實(shí)行單位和個(gè)人同比繳存的辦法，即職工個(gè)人繳存部分和單位資助

10、職工部分的住房公積金按同一金個(gè)人繳存部分和單位資助職工部分的住房公積金按同一金額繳存，本息均屬于職工個(gè)人所有。也就是說，職工額繳存，本息均屬于職工個(gè)人所有。也就是說，職工每月每月扣繳扣繳多少錢的住房公積金，其所在單位也將為該職工繳存多少錢的住房公積金，其所在單位也將為該職工繳存相同金額的單位資助部分的住房公積金，這兩部分金額及相同金額的單位資助部分的住房公積金，這兩部分金額及所得利息都是屬于職工個(gè)人所有所得利息都是屬于職工個(gè)人所有。例如例如：某職工：某職工每月每月在工資中扣繳在工資中扣繳100元住房公積金，其元住房公積金，其所在單位亦每月資助該職工所在單位亦每月資助該職工100元住房公積金，該

11、職工實(shí)元住房公積金，該職工實(shí)際每月繳存住房公積金際每月繳存住房公積金200元，均歸其本人所有，那么該元，均歸其本人所有，那么該職工每月職工每月因繳存了因繳存了100元住房公積金而增加的收益元住房公積金而增加的收益=100元元+住房公積金存款利息。但如果該職工不繳存住房公積金，住房公積金存款利息。但如果該職工不繳存住房公積金，而每月把而每月把100元存銀行，那么其收益就元存銀行，那么其收益就只有銀行只有銀行利息收入。利息收入。（3）貸款貸款利率更利率更低低連續(xù)連續(xù)、正常繳存住房公積金滿一年以上的職工，在購建、正常繳存住房公積金滿一年以上的職工，在購建自住住房時(shí)，可以申請比商業(yè)銀行貸款利率低的住房

12、公積自住住房時(shí)，可以申請比商業(yè)銀行貸款利率低的住房公積金政策性貸款，可以節(jié)省一筆可觀的利息支出。現(xiàn)行商業(yè)金政策性貸款，可以節(jié)省一筆可觀的利息支出?，F(xiàn)行商業(yè)銀行貸款和住房公積金貸款利率銀行貸款和住房公積金貸款利率5年期以下年期以下(含含5年年)分別為分別為7.74%和和4.77%，相差，相差2.97%;5年以上商業(yè)銀行貸款利率更高年以上商業(yè)銀行貸款利率更高達(dá)達(dá)7.83%，而，而5年以上住房公積金貸款利率則為年以上住房公積金貸款利率則為5.22%，兩者，兩者相差了相差了2.61%。例如：同樣例如：同樣貸款金額，同樣還款年限，公積金貸款與商貸款金額，同樣還款年限，公積金貸款與商業(yè)貸款比能節(jié)省數(shù)萬元利

13、息。以一套業(yè)貸款比能節(jié)省數(shù)萬元利息。以一套50萬的房屋為例，貸萬的房屋為例，貸款款30萬。若商業(yè)貸款年限為萬。若商業(yè)貸款年限為30年，則月均還款年，則月均還款2165.85元，元，30年付款總額年付款總額779704.28元，支付利息總額高達(dá)元，支付利息總額高達(dá)479704.28元。元。而同樣是年限是而同樣是年限是30年的公積金貸款，月均還款年的公積金貸款，月均還款1651.04元，元，30年總還款年總還款594374.79元，支付利息總額元，支付利息總額294374.79元，比起元，比起商業(yè)貸款而言，每月能少支付商業(yè)貸款而言，每月能少支付514.81元月供，元月供，30年年共節(jié)省共節(jié)省利利息

14、支出近息支出近185329.48元。這節(jié)省出來的元。這節(jié)省出來的18萬多元，按現(xiàn)時(shí)的萬多元，按現(xiàn)時(shí)的房價(jià)計(jì)算，相當(dāng)于可以再購買一套房價(jià)計(jì)算，相當(dāng)于可以再購買一套80左右的住房了。左右的住房了。（2）免征免征個(gè)人所得個(gè)人所得稅稅單位單位和個(gè)人按規(guī)定比例和個(gè)人按規(guī)定比例(不超過不超過12%部分部分)繳繳存的住房公積金免征個(gè)人所得稅，即存入住存的住房公積金免征個(gè)人所得稅，即存入住房公積金個(gè)人專戶所得的利息收入免征個(gè)人房公積金個(gè)人專戶所得的利息收入免征個(gè)人所得稅。也就是說，職工每月繳存的住房公所得稅。也就是說，職工每月繳存的住房公積金積金(不超過不超過12%部分部分)及所產(chǎn)生的利息收益都及所產(chǎn)生的利息

15、收益都是免稅的。但如果職工不繳存住房公積金，是免稅的。但如果職工不繳存住房公積金，而把錢存到銀行，那么產(chǎn)生的利息收益就要而把錢存到銀行，那么產(chǎn)生的利息收益就要繳納利息稅了。繳納利息稅了。（4）貸款貸款成數(shù)高、年限長，還款靈活成數(shù)高、年限長，還款靈活公積金貸款的還款方式極為靈活，借款人公積金貸款的還款方式極為靈活，借款人只需每月的還款額不低于只需每月的還款額不低于“最低還款額最低還款額”，就可以隨意確定月還款數(shù)額，非常便于借款就可以隨意確定月還款數(shù)額，非常便于借款人的資金安排。人的資金安排。（5）早早繳存早受益繳存早受益。住房公積金貸款政策規(guī)定，職。住房公積金貸款政策規(guī)定，職工必須連續(xù)正常繳存住

16、房公積金滿一年才能辦理住工必須連續(xù)正常繳存住房公積金滿一年才能辦理住房公積金貸款，所以越早繳存住房公積金對職工買房公積金貸款，所以越早繳存住房公積金對職工買房越有房越有好處好處。（6）可可支取支取。職工購買、建造、翻修或大修具有所。職工購買、建造、翻修或大修具有所有權(quán)的自住住房、償還購房貸款本息的、租房自住有權(quán)的自住住房、償還購房貸款本息的、租房自住的，可以申請?zhí)崛÷毠け救俗》抗e金賬戶內(nèi)的存的，可以申請?zhí)崛÷毠け救俗》抗e金賬戶內(nèi)的存儲(chǔ)余額，對購房付款或償還房款本息是一個(gè)有力的儲(chǔ)余額，對購房付款或償還房款本息是一個(gè)有力的資金補(bǔ)充。資金補(bǔ)充。（7）一一筆可觀的養(yǎng)老金筆可觀的養(yǎng)老金。職工能職工能

17、一次性、全部領(lǐng)取一次性、全部領(lǐng)取屬于自己的住房公積金本息余額，這相當(dāng)于積累了屬于自己的住房公積金本息余額，這相當(dāng)于積累了一筆可觀的養(yǎng)老儲(chǔ)金，可以一筆可觀的養(yǎng)老儲(chǔ)金，可以作為社會(huì)保障作為社會(huì)保障的一種有的一種有力的補(bǔ)充。力的補(bǔ)充。農(nóng)民工辦理住房公積金的難處：農(nóng)民工辦理住房公積金的難處：（1）經(jīng)濟(jì)因素經(jīng)濟(jì)因素中國民營企業(yè)的中心是追逐利益，節(jié)約成中國民營企業(yè)的中心是追逐利益，節(jié)約成本使他們競爭的核心，在這些企業(yè)工作的員本使他們競爭的核心，在這些企業(yè)工作的員工大部分是農(nóng)民工，為農(nóng)民工繳納公積金也工大部分是農(nóng)民工，為農(nóng)民工繳納公積金也需要企業(yè)開支，間接抬高了農(nóng)民工得到工資，需要企業(yè)開支，間接抬高了農(nóng)民工得到工資，導(dǎo)致成本增加，壓縮了企業(yè)的利潤空間，消導(dǎo)致成本增加，壓縮了企業(yè)的利潤空間，消弱了企業(yè)的競爭力。企業(yè)主要認(rèn)為這是與企弱了企業(yè)的競爭力。企業(yè)主要認(rèn)為這是與企業(yè)的利益不一致，因此給農(nóng)民工繳納住房公業(yè)的利益不一致，因此給農(nóng)民工繳納住房公積金的積極性不高。積金的積極性不高。（2）社會(huì)社會(huì)因素因素1、戶籍戶籍制度的隔離制度的隔離2、農(nóng)民工農(nóng)民工流動(dòng)性大流動(dòng)性大3、農(nóng)民工農(nóng)民工在勞動(dòng)力市場的弱勢地位在勞動(dòng)力市場的弱勢地位4、農(nóng)民工農(nóng)民工的市場道德水