剩余物資和廢舊物資管理規(guī)定

1、精品文檔剩余物資和廢舊物資管理規(guī)定第一章 總則第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)剩余物資及廢舊物資管理，規(guī)范剩余物資及廢舊物資回收處置管理程序，杜絕浪費(fèi)、提高綜合經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)中國中鐵股份有限公司物資管理辦法（中鐵股份物資201646號）的要求和中鐵武漢電氣化局集團(tuán)有限公司物資管理辦法（ 電氣化物設(shè) 2016 366 號 ） ， 結(jié)合 中鐵武漢電氣化局集團(tuán)有限公司剩余物資和廢舊物資管理辦法（試行） （電氣化物設(shè)2015 92 號）試行情況，特制定本規(guī)定。第二條 本規(guī)定所稱的廢舊物資是指施工、生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的無法利用的邊角余料、各種有殘值的廢棄物（如廢棄的各類金屬制品、工器具、導(dǎo)線、電纜、周轉(zhuǎn)材料等），無押金

2、不需返回的包裝容器，經(jīng)鑒定批準(zhǔn)不可利用的庫存積壓及工程剩余物資。不包含完整的報(bào)廢固定資產(chǎn)設(shè)備。本規(guī)定所稱的剩余物資是指新建、更新改造或大修工程項(xiàng)目及生產(chǎn)、維管完工后未使用的物資。第三條本規(guī)定適用集團(tuán)公司所屬各單位的剩余物資及廢舊物資管理。第二章管理職責(zé)與分工第四條集團(tuán)公司物資設(shè)備部是剩余物資和廢舊物資處置的職能管理部門，其主要職責(zé)是：一、負(fù)責(zé)制定剩余物資和廢舊物資回收處置管理規(guī)定；二、負(fù)責(zé)審核、分析、批復(fù)集團(tuán)公司各單位提報(bào)的廢舊物資回收處置申請報(bào)告（估價(jià)在20 萬元以上）；三、負(fù)責(zé)向股份公司上報(bào)集團(tuán)公司廢舊物資回收處置資料；四、負(fù)責(zé)對剩余物資和廢舊物資回收處置工作實(shí)施監(jiān)督、檢查。第五條集團(tuán)公司

3、物資采購管理中心是剩余物資處置主管單位，其主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)匯總集團(tuán)公司各單位剩余物資數(shù)量及質(zhì)量狀況，建立多 （剩）余物資調(diào)劑利用平臺，協(xié)助辦理多（剩）余物資調(diào)劑過程中的相關(guān)事宜。第六條 集團(tuán)公司直管指揮（項(xiàng)目）部、各子（分）公司物資管理部門是本單位的剩余物資和廢舊物資回收、處理的具體實(shí)施單位，其主要職責(zé)是：一、 負(fù)責(zé)建立和完善本單位剩余物資和廢舊物資回收處置實(shí)施細(xì)則及具體量化指標(biāo)和獎勵制度；二、集團(tuán)公司直管指揮（項(xiàng)目）部、各子分公司直管項(xiàng)目部負(fù)責(zé)本單位廢舊物資清點(diǎn)造冊，鑒定、評估并提出處置方式，報(bào)單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行（估價(jià)超20 萬元以上報(bào)集團(tuán)公司物資設(shè)備部批準(zhǔn)）；3、 負(fù)責(zé)匯總本單位工地剩

4、余物資數(shù)量及質(zhì)量狀況，并上報(bào)局物資采購管理中心。各子、分公司應(yīng)建立本單位的多（剩）余物資調(diào)劑利用平臺，并負(fù)責(zé)本單位多（剩）余物資調(diào)劑工作。第七條 各項(xiàng)目部分部、作業(yè)隊(duì)（架子隊(duì)）職責(zé)：一、負(fù)責(zé)組織本單位廢舊物資的現(xiàn)場管理，接收入庫，對本單位入庫的廢舊物資統(tǒng)一造冊登記驗(yàn)收、確保帳物登記完整；二、負(fù)責(zé)剩余物資和廢舊物資處置前的保管及防盜；三、負(fù)責(zé)工地剩余物資的清點(diǎn)造冊，報(bào)上級物資管理部門。4、 負(fù)責(zé)職權(quán)范圍之內(nèi)的廢舊物資鑒定、報(bào)告、 處置等相關(guān)工作。第三章剩余物資管理第八條 剩余物資分為在庫物資、退庫物資兩類。在庫物資：項(xiàng)目完工后，沒有領(lǐng)用的庫存物資。項(xiàng)目部（生產(chǎn)車間）要及時清理庫存，做到賬物相符。

5、退庫物資：項(xiàng)目完工后，已經(jīng)報(bào)銷出賬但沒有投入到工程使用的物資。項(xiàng)目部（生產(chǎn)車間）物資機(jī)械部須督促作業(yè)隊(duì)（班組）退回料庫，辦理退庫手續(xù)。第九條 剩余物資的清理。工程項(xiàng)目的物資供應(yīng)工作量基本完成時，項(xiàng)目部（生產(chǎn)車間）應(yīng)及時組織各用料單位對工程剩余物資和在庫積壓物資進(jìn)行清理，按品種、 等級重新分類，編制 剩余物資清冊（見附件1） ， 并由項(xiàng)目部（生產(chǎn)車間）物資機(jī)械部做好實(shí)物和質(zhì)量證明文件的對應(yīng)及保管工作。第十條 項(xiàng)目部（生產(chǎn)車間）物資機(jī)械部會同工程生產(chǎn)技術(shù)、工經(jīng)、安質(zhì)、財(cái)務(wù)等部門共同進(jìn)行鑒定，明確可利用（剩余）物資或不可利用 （廢舊） 物資， 完善 剩余物資清冊， 分析工程項(xiàng)目剩余物資的產(chǎn)生原因，形

6、成分析報(bào)告，擬定處置方案, 上報(bào)隸屬公司物資機(jī)械部、工程管理部等相關(guān)部門。第十一條子分公司物資機(jī)械部應(yīng)將項(xiàng)目部（生產(chǎn)車間）上報(bào)的剩余物資清冊整理，建立剩余物資管理臺賬（見附件2） ，列出可調(diào)劑剩余物資清冊上報(bào)集團(tuán)公司物資采購管理中心。第十二條集團(tuán)公司物資采購管理中心應(yīng)對子分公司的可調(diào)劑剩余物資清冊進(jìn)行整理，及時在集團(tuán)公司 OA辦公平臺上發(fā)布可調(diào) 劑剩余物資信息。第十三條子分公司物資機(jī)械部應(yīng)對項(xiàng)目部（生產(chǎn)車間）上報(bào)的剩余物資分析報(bào)告及處置方案進(jìn)行審核，按照物盡其用的原則，作出利庫、調(diào)撥、調(diào)劑、退貨、轉(zhuǎn)讓等處置批復(fù)意見。第十四條剩余物資處置。項(xiàng)目部（生產(chǎn)車間）物機(jī)部按照上級公司批復(fù)意見，及時處置剩

7、余物資。處置結(jié)果反饋公司物機(jī)部。一、定價(jià)：剩余物資處置前要進(jìn)行處置價(jià)格評估，原則上結(jié)合物資進(jìn)價(jià)， 以低于當(dāng)時的市場價(jià)格計(jì)取，運(yùn)雜費(fèi)由調(diào)入、調(diào)出單位協(xié)商。二、責(zé)任項(xiàng)目部（生產(chǎn)車間）應(yīng)充分考慮本項(xiàng)目后續(xù)工程的需用情況，優(yōu)先利庫，辦理正常領(lǐng)用手續(xù)，報(bào)子分公司主管領(lǐng)導(dǎo)，核減剩余物資庫存。三、責(zé)任項(xiàng)目部（生產(chǎn)車間）不再需用時，應(yīng)主動聯(lián)系或按照上級公司批復(fù)，調(diào)撥調(diào)劑到其他項(xiàng)目，辦理物資調(diào)撥手續(xù)，同一納稅主體下的項(xiàng)目之間調(diào)劑一律開具調(diào)撥單，同時將調(diào)撥單返子分公司物機(jī)部，核減剩余物資庫存。各子分公司之間的物資調(diào)劑，物資調(diào)撥手續(xù)必須滿足稅法的相關(guān)規(guī)定，具體由雙方協(xié)商解決。四、 責(zé)任項(xiàng)目和其他工程項(xiàng)目均不需用的剩

8、余物資，應(yīng)聯(lián)系協(xié)調(diào)原供貨商，辦理退貨。五、責(zé)任項(xiàng)目不再需用而又無法調(diào)劑、退貨的剩余物資，按規(guī)定的決策程序，經(jīng)批準(zhǔn)后，可以有償轉(zhuǎn)讓。六、 不具備轉(zhuǎn)運(yùn)利用的物資，經(jīng)項(xiàng)目部廢舊物資處理領(lǐng)導(dǎo)小組鑒定，并報(bào)請隸屬公司主管領(lǐng)導(dǎo)、物機(jī)部等部門審批，經(jīng)批準(zhǔn)后方可納入廢舊物資處置。第十五條剩余物資的賬務(wù)處理。剩余物資處置收入交項(xiàng)目財(cái)務(wù)賬戶統(tǒng)一管理，依據(jù)財(cái)務(wù)的相關(guān)規(guī)定，用于沖減項(xiàng)目工程成本和列支剩余物資清理、處置中產(chǎn)生的管理費(fèi)用，禁止處置資金賬外管理或挪作他用。第十六條剩余物資處置的監(jiān)督。紀(jì)委監(jiān)察部門應(yīng)對剩余物資處置的全過程進(jìn)行監(jiān)督，任何單位和個人無權(quán)擅自處置剩余物資，違者根據(jù)情節(jié)追究其責(zé)任。第四章 廢舊物資管理

9、第十七條廢舊物資處置原則。一、歸口管理原則廢舊物資處置權(quán)歸屬各單位、項(xiàng)目部廢舊物資處理領(lǐng)導(dǎo)小組，實(shí)行物資部門歸口集中管理，其他部門不得擅自處置廢舊回收物資。廢舊物資處理領(lǐng)導(dǎo)小組由各單位根據(jù)本單位具體情況確定，基本應(yīng)由主管領(lǐng)導(dǎo)、物資、技術(shù)、安質(zhì)、財(cái)務(wù)、紀(jì)監(jiān)部門等有關(guān)人員組成。二、 再利用優(yōu)先原則。對經(jīng)過整修仍有較高使用價(jià)值的物資應(yīng)優(yōu)先考慮重新利用。三、分級管理原則1. 單批次估值在20 萬元（含）以下的，由子分公司物機(jī)部自行處置，并將處置結(jié)果（每半年）上報(bào)集團(tuán)公司物資設(shè)備部。2. 單批次估值在20 萬元（不含）以上的，報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn)，按照批準(zhǔn)文件要求處置，并將處置結(jié)果報(bào)集團(tuán)公司物資設(shè)備部。四、先

10、鑒定后處置原則：項(xiàng)目部定期對廢舊物資進(jìn)行清理，處置前必須先鑒定后處置，未經(jīng)鑒定批準(zhǔn)的不得處置。第十八條廢舊物資處置方式主要為再利用和報(bào)廢變賣兩種處理方式。1、 可再利用的廢舊物資，由各單位物資管理部門負(fù)責(zé)倉儲管理及利庫。廢舊物資回收目的在于利用，使原來失去價(jià)值的廢舊物資，以新的價(jià)值投入使用。一是以原材料形式加以利用；二是以零部件的形式修復(fù)再用。廢舊物資的利用要確保質(zhì)量，利用廢舊物資需要技術(shù)、安質(zhì)、 物資等部門共同確認(rèn)質(zhì)量和數(shù)量。必要時請具有相關(guān)資質(zhì)的檢測機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢測，檢測合格方可利用。廢舊物資的再利用，必須依據(jù)該項(xiàng)目建設(shè)單位有關(guān)規(guī)定要求進(jìn)行。2、 擬報(bào)廢變賣的廢舊物資經(jīng)聯(lián)合鑒定之后，由各單位采

11、用逆向公開招標(biāo)或拍賣競價(jià)等方式進(jìn)行，以出價(jià)最高者中標(biāo)為原則。并與中標(biāo)單位簽定相關(guān)協(xié)議或合同后方可執(zhí)行。同時要注意有關(guān)政策的執(zhí)行，廢舊有色金屬和廢舊鐵路器材，選擇返廠或當(dāng)?shù)赜匈Y質(zhì)的回收部門進(jìn)行處置。第十九條處置程序。一、回收。各子、分公司，項(xiàng)目部根據(jù)各線施工特點(diǎn)要認(rèn)真核算拆舊數(shù)量和剩余線頭的回收數(shù)量，核定作業(yè)隊(duì)（架子隊(duì)）、工班應(yīng)回收的廢舊物資數(shù)量，按核定數(shù)量回收，并及時上交料庫，雙方做好交接記錄。對數(shù)量大，價(jià)值高的有色金屬廢舊物資（如接觸網(wǎng)承導(dǎo)線，各種電纜等）回收需達(dá)到95%以上。廢舊物資的儲存，單獨(dú)設(shè)立回收料存放地點(diǎn)，集中進(jìn)行處理。二、整理分類。項(xiàng)目物機(jī)部對回收的廢舊物資整理造冊。三、鑒定。項(xiàng)

12、目物機(jī)部組織生產(chǎn)技術(shù)、工程經(jīng)濟(jì)、安質(zhì)、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門對廢舊物資聯(lián)合鑒定。四、建帳。項(xiàng)目物機(jī)部根據(jù)聯(lián)合鑒定結(jié)果，分類存放保管，避免損耗、貶值或因大量堆積造成混亂。同時建立回收物資臺賬，擬訂處置方案。五、 審批。 項(xiàng)目廢舊物資處置方案上報(bào)至子分公司物資管理部門，子分公司匯總審核后，按照管理權(quán)限辦理。屬于固定資產(chǎn)的物品，執(zhí)行集團(tuán)公司固定資產(chǎn)管理規(guī)定。六、處置。項(xiàng)目部根據(jù)上級批復(fù)，在紀(jì)委監(jiān)察部門的監(jiān)督下，處置給具備廢舊物資回收資質(zhì)的企業(yè)，并將處置方式及結(jié)果在項(xiàng)目部廠務(wù)公開欄進(jìn)行公示。七、歸檔。廢舊物資處置結(jié)束后，物資部門必須將廢舊物資處置見證性資料及財(cái)務(wù)憑證歸檔備查，并將廢舊物資處置清單提供給項(xiàng)目財(cái)務(wù)

13、部，配合其及時收回廢舊物資出售的全部款項(xiàng)。同時，以書面形式將處理結(jié)果報(bào)上級物機(jī)部核備。第二十條賬務(wù)處理。依據(jù)財(cái)務(wù)部門的相關(guān)規(guī)定，廢舊物資處置收入用于沖減工程成本、回收處置中所發(fā)生的搬運(yùn)保管費(fèi)用、獎勵基金等，嚴(yán)禁形成帳外資金或挪作他用。第二十一條廢棄危險(xiǎn)品和化學(xué)品的處置，遵照 中華人民共和國固定廢物污染環(huán)境防治法、危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l例等有關(guān)法規(guī)要求執(zhí)行。第五章 檢查和考核第二十二條經(jīng)項(xiàng)目物資消耗管理小組確認(rèn)物資總額（量） 有節(jié)余的作業(yè)隊(duì)（班組） ， 屬于限額內(nèi)節(jié)約退庫的，可申請物資節(jié)約獎勵，獎勵資金按照有關(guān)規(guī)定，由項(xiàng)目部（生產(chǎn)車間）獎勵相應(yīng)的責(zé)任成本主體。項(xiàng)目部（生產(chǎn)車間）應(yīng)明確造成剩余物資的責(zé)任部門或責(zé)任人。對因生產(chǎn)技術(shù)部門提報(bào)數(shù)量加大、規(guī)格型號錯誤或物資部門無依據(jù)加大采購數(shù)量形成的剩余物資，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。第二十三條為鼓勵職工參與廢舊物資回收工作的積極性，可提取處理所得款的一定比例給予獎勵，獎勵比例不得超過處理金額的30%；對未按應(yīng)回收計(jì)劃回收的，給予一定的處罰。第二十四條剩余物資、廢舊物資處置獎罰具體實(shí)施細(xì)則由各單位、 項(xiàng)目部根據(jù)施工項(xiàng)目實(shí)際情況制定，并報(bào)上一級物資管理部門核備。第二十五條集團(tuán)公司將不定期的組織相關(guān)部門對剩余物資、廢舊物資管理工作進(jìn)行專項(xiàng)檢查和考核。檢查考核結(jié)果在集團(tuán)公司OA辦公平臺予以通報(bào)