冀中能源集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施培訓(xùn)

1、全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施培訓(xùn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施培訓(xùn)20102010年年7 7月月2010 北京第一會(huì)達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理科技有限公司 版權(quán)所有2010 北京第一會(huì)達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理科技有限公司 版權(quán)所有內(nèi)部資料內(nèi)部資料請(qǐng)勿外傳請(qǐng)勿外傳培訓(xùn)目標(biāo)培訓(xùn)目標(biāo)11. 理解集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)規(guī)范工作要求理解集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)規(guī)范工作要求2. 掌握集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作考核要求掌握集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作考核要求3. 了解全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)程序和方法了解全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)程序和方法4. 了解全面風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)概念了解全面風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)概念目錄目錄2i. 集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)規(guī)范簡(jiǎn)介集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)規(guī)范簡(jiǎn)介ii. 集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)

2、管理建設(shè)規(guī)范解讀集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)規(guī)范解讀iii. 后續(xù)工作簡(jiǎn)介后續(xù)工作簡(jiǎn)介n建設(shè)規(guī)范內(nèi)容建設(shè)規(guī)范內(nèi)容n相關(guān)概念介紹相關(guān)概念介紹n工作要點(diǎn)工作要點(diǎn)n考核要求考核要求iii. 總結(jié)總結(jié)i.集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)規(guī)范簡(jiǎn)介規(guī)范簡(jiǎn)介全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)規(guī)范全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)規(guī)范4規(guī)范要點(diǎn)規(guī)范要點(diǎn)n 風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)n 風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能n 風(fēng)險(xiǎn)管理流程風(fēng)險(xiǎn)管理流程n 風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系n 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范n 風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能建設(shè)規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能建設(shè)規(guī)范n 風(fēng)險(xiǎn)管理流程建設(shè)規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理流程建設(shè)規(guī)范n 風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系建設(shè)規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系建

3、設(shè)規(guī)范n 2010年年6月至月至2011年年10月月n 2010年年6月至月至12月月n 2011年年1月至月至12月月全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系實(shí)施工作表全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系實(shí)施工作表5冀中能源集團(tuán)所屬企業(yè)冀中能源集團(tuán)所屬企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作實(shí)施時(shí)間表全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作實(shí)施時(shí)間表開(kāi)始時(shí)間開(kāi)始時(shí)間截止時(shí)間截止時(shí)間工作內(nèi)容工作內(nèi)容工作成果工作成果2010年6月2010年12月收集相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)信息 綜合信息框架制定風(fēng)險(xiǎn)分類框架并明確各風(fēng)險(xiǎn)的主輔責(zé)任部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)分類框架風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略 風(fēng)險(xiǎn)管理策略相關(guān)文件制定重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案 重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案相關(guān)文件建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織

4、體系企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)建立風(fēng)險(xiǎn)管理流程體系建立風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系2011年1月2011年6月重要業(yè)務(wù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)重要業(yè)務(wù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告制定重要業(yè)務(wù)內(nèi)部控制手冊(cè)重要業(yè)務(wù)內(nèi)部控制手冊(cè)制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)規(guī)劃全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)規(guī)劃書(shū)2011年7月2011年10月制定重要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位手冊(cè)重要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位手冊(cè)制定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警工作制度文件風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警工作指引2011年11月2011年12月集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室考核驗(yàn)收 考核成績(jī)匯總ii.集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)規(guī)范解讀規(guī)范解讀2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范7n建設(shè)規(guī)范內(nèi)容建設(shè)規(guī)范內(nèi)容n相關(guān)概念介紹

5、相關(guān)概念介紹n工作要點(diǎn)工作要點(diǎn)n考核要求考核要求n 各單位劃分風(fēng)險(xiǎn)分類風(fēng)險(xiǎn)分類要力求做到覆蓋單位現(xiàn)階段所面臨的覆蓋單位現(xiàn)階段所面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)所有風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)避免分類交叉避免分類交叉、重復(fù)和無(wú)重要疏漏重復(fù)和無(wú)重要疏漏n 風(fēng)險(xiǎn)分類一般分為一級(jí)分類和二級(jí)分類，集團(tuán)公司總部在參考了國(guó)務(wù)院國(guó)資委發(fā)布的中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引，結(jié)合了自身管理實(shí)際，將風(fēng)險(xiǎn)一級(jí)分類分為六大類，二級(jí)分類分為三十八小類t2t2：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)t3t3：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估t4: t4: 制定風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略管理策略t1t1：綜合信息框架：綜合信息框架t5: t5: 重大風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案應(yīng)對(duì)方案n建設(shè)規(guī)范內(nèi)容建設(shè)規(guī)范內(nèi)容n相

6、關(guān)概念介紹相關(guān)概念介紹n工作要點(diǎn)工作要點(diǎn)n考核要求考核要求2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范8風(fēng)險(xiǎn)的定義：風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)的定義：風(fēng)險(xiǎn)是不確定性不確定性對(duì)對(duì)目標(biāo)目標(biāo)的的影響影響(gb 24353)(gb 24353)。2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范9國(guó)資委標(biāo)準(zhǔn)分類：國(guó)資委標(biāo)準(zhǔn)分類： 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)按給企業(yè)造成的結(jié)果劃分按給企業(yè)造成的結(jié)果劃分：純粹風(fēng)險(xiǎn)(只有帶來(lái)?yè)p失一種可能性，如安全事故、違法事件)機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)(帶來(lái)?yè)p失和盈利的可能性并存，如投資風(fēng)險(xiǎn)）另外，風(fēng)險(xiǎn)的分類還有很多種。另外，風(fēng)險(xiǎn)的分類還有很多種。 例如，固有風(fēng)險(xiǎn)（未采取風(fēng)險(xiǎn)管理手段之前的原有風(fēng)險(xiǎn)）和剩余風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)

7、險(xiǎn)的存量、“現(xiàn)實(shí)的”風(fēng)險(xiǎn)）；內(nèi)部、外部風(fēng)險(xiǎn)等。 如可控風(fēng)險(xiǎn)與不可控風(fēng)險(xiǎn)2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范10國(guó)資委標(biāo)準(zhǔn)分類：國(guó)資委標(biāo)準(zhǔn)分類： 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)按給企業(yè)造成的結(jié)果劃分按給企業(yè)造成的結(jié)果劃分：純粹風(fēng)險(xiǎn)(只有帶來(lái)?yè)p失一種可能性，如安全事故、違法事件)機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)(帶來(lái)?yè)p失和盈利的可能性并存，如投資風(fēng)險(xiǎn)）另外，風(fēng)險(xiǎn)的分類還有很多種。另外，風(fēng)險(xiǎn)的分類還有很多種。 例如，固有風(fēng)險(xiǎn)（未采取風(fēng)險(xiǎn)管理手段之前的原有風(fēng)險(xiǎn)）和剩余風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)的存量、“現(xiàn)實(shí)的”風(fēng)險(xiǎn)）；內(nèi)部、外部風(fēng)險(xiǎn)等。 如可控風(fēng)險(xiǎn)與不可控風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)事件是風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)的具體體現(xiàn)形式具體體現(xiàn)形式，它的出現(xiàn)或發(fā)生會(huì)影響

8、企業(yè)的企業(yè)的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)或經(jīng)營(yíng)效果與效率目標(biāo)實(shí)現(xiàn)或經(jīng)營(yíng)效果與效率。2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范11風(fēng)險(xiǎn)事件舉例：風(fēng)險(xiǎn)事件舉例：1、國(guó)家實(shí)行信貸緊縮政策，集團(tuán)融資難度加大，無(wú)法滿足計(jì)劃投資需要國(guó)家實(shí)行信貸緊縮政策，集團(tuán)融資難度加大，無(wú)法滿足計(jì)劃投資需要。 目標(biāo)：融資 風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源：外部 動(dòng)因：信貸政策變化 導(dǎo)致結(jié)果：無(wú)法滿足計(jì)劃投資需要2、勞動(dòng)合同法實(shí)施，造成用工成本上升勞動(dòng)合同法實(shí)施，造成用工成本上升 目標(biāo)：優(yōu)化人力資源成本 風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源：外部 動(dòng)因：新法規(guī)出臺(tái) 導(dǎo)致結(jié)果：成本上升3、應(yīng)收賬款回收困難，企業(yè)流動(dòng)資金不足。應(yīng)收賬款回收困難，企業(yè)流動(dòng)資金不足。 目標(biāo)：提高資金利用效率 風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源：內(nèi)部/外部

9、 動(dòng)因：應(yīng)收賬款回收 導(dǎo)致結(jié)果：流動(dòng)性不足4、不遵守操作規(guī)程，造成人員傷亡和設(shè)備損壞。不遵守操作規(guī)程，造成人員傷亡和設(shè)備損壞。 目標(biāo)：安全生產(chǎn) 風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源：內(nèi)部 動(dòng)因：不遵守操作規(guī)程 導(dǎo)致結(jié)果：人員傷亡和設(shè)備損壞5、預(yù)決算審核流程不合規(guī)，企業(yè)面臨被處罰。預(yù)決算審核流程不合規(guī)，企業(yè)面臨被處罰。 目標(biāo)：有效進(jìn)行預(yù)決算審核 風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源：內(nèi)部 動(dòng)因：流程不合規(guī) 導(dǎo)致結(jié)果：企業(yè)受罰n建設(shè)規(guī)范內(nèi)容建設(shè)規(guī)范內(nèi)容n相關(guān)概念介紹相關(guān)概念介紹n工作要點(diǎn)工作要點(diǎn)n考核要求考核要求2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范12信息來(lái)源信息來(lái)源1、企業(yè)自身的信息；2、專業(yè)機(jī)構(gòu)的研究數(shù)據(jù)庫(kù)；3、調(diào)查問(wèn)卷；4、實(shí)地察看；5、訪談或研討；

10、6、政府或其它公司發(fā)表的權(quán)威信息和報(bào)告1、外部社會(huì)、政策、市場(chǎng)、法律、技術(shù)等2、內(nèi)部戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)目標(biāo)，以及管理和實(shí)施現(xiàn)狀3、以上信息包括歷史和現(xiàn)狀信息內(nèi)容信息內(nèi)容信息收集方法信息收集方法最好有一個(gè)信息的結(jié)構(gòu)，這樣不容易漏掉。t2t2：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)t3t3：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估t4: t4: 制定風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略管理策略t1t1：綜合信息框架：綜合信息框架t5: t5: 重大風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案應(yīng)對(duì)方案綜合信息框架通過(guò)對(duì)企業(yè)內(nèi)外部相關(guān)信息的收集、整理、分析，為后續(xù)工作奠定基礎(chǔ)。信息收集模板信息收集模板2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范13t2t2：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)t3t3：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：

11、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估t4: t4: 制定風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略管理策略t1t1：綜合信息框架：綜合信息框架t5: t5: 重大風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案應(yīng)對(duì)方案風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)就是識(shí)別、收集企業(yè)各個(gè)層面存在的可能影響目標(biāo)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)就是識(shí)別、收集企業(yè)各個(gè)層面存在的可能影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件?，F(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件。風(fēng)險(xiǎn)事件辨識(shí)原則風(fēng)險(xiǎn)事件辨識(shí)原則1.圍繞目標(biāo)圍繞目標(biāo)2.基于職責(zé)基于職責(zé)3.內(nèi)外結(jié)合內(nèi)外結(jié)合4.關(guān)注未來(lái)關(guān)注未來(lái)5.全面辨識(shí)全面辨識(shí)2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范142.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范15風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范16風(fēng)險(xiǎn)管理：風(fēng)險(xiǎn)管理：是在實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)的過(guò)程中將不確定性因素所產(chǎn)生的影

12、響控制在可接受范圍內(nèi)的過(guò)程和系統(tǒng)方法?？山邮軈^(qū)間可接受區(qū)間風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)規(guī)劃值規(guī)劃值時(shí)間時(shí)間經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)目目標(biāo)標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)可接受區(qū)間可接受區(qū)間可能的可能的實(shí)際值實(shí)際值不可接受不可接受不可接受不可接受風(fēng)險(xiǎn)管理為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)提供合風(fēng)險(xiǎn)管理為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)提供合理保證。理保證。2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范17t2t2：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)t3t3：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估t4: t4: 制定風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略管理策略t1t1：綜合信息框架：綜合信息框架t5: t5: 重大風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案應(yīng)對(duì)方案根據(jù)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響，判斷風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響，判斷風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)的

13、發(fā)生可能性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性是指在企業(yè)的現(xiàn)有風(fēng)是指在企業(yè)的現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理水平下，該風(fēng)險(xiǎn)管理水平下，該風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性。險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性。風(fēng)險(xiǎn)的影響程度風(fēng)險(xiǎn)的影響程度是是指如果該風(fēng)險(xiǎn)事件指如果該風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，會(huì)對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)生，會(huì)對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理活動(dòng)或理論目標(biāo)管理活動(dòng)或理論目標(biāo)實(shí)現(xiàn)等所產(chǎn)生的影響實(shí)現(xiàn)等所產(chǎn)生的影響程度。程度。風(fēng)險(xiǎn)的管理有效性風(fēng)險(xiǎn)的管理有效性是指在企業(yè)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)是指在企業(yè)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和資源配置情況意識(shí)和資源配置情況下，該風(fēng)險(xiǎn)事件得到下，該風(fēng)險(xiǎn)事件得到管理的有效程度和效管理的有效程度和效果。果。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)基本假設(shè)：三個(gè)變量相互獨(dú)立基本假設(shè)：三個(gè)變量相互獨(dú)立2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分

14、類規(guī)范18t2t2：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)t3t3：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估t4: t4: 制定風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略管理策略t1t1：綜合信息框架：綜合信息框架t5: t5: 重大風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案應(yīng)對(duì)方案重大風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)圖譜重大風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)圖譜重大風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)是在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集匯總的基礎(chǔ)上，經(jīng)過(guò)人為的判斷與調(diào)整形成的。風(fēng)險(xiǎn)圖譜風(fēng)險(xiǎn)圖譜2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范19t2t2：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)t3t3：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估t4: t4: 制定風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略管理策略t1t1：綜合信息框架：綜合信息框架t5: t5: 重大風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案應(yīng)對(duì)方案l風(fēng)險(xiǎn)管理策略是根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略制定

15、的全面風(fēng)險(xiǎn)管理的整體策略。l風(fēng)險(xiǎn)管理策略在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中起著統(tǒng)領(lǐng)全局的作用。l企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理策略主要包括： 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)偏好風(fēng)險(xiǎn)偏好 風(fēng)險(xiǎn)承受度風(fēng)險(xiǎn)承受度 重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略企企 業(yè)業(yè) 使使 命命風(fēng)險(xiǎn)管理策略風(fēng)險(xiǎn)管理策略重大風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略應(yīng)對(duì)策略風(fēng)險(xiǎn)偏好風(fēng)險(xiǎn)偏好風(fēng)險(xiǎn)承受度風(fēng)險(xiǎn)承受度企企 業(yè)業(yè) 戰(zhàn)戰(zhàn) 略略 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范20t2t2：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)t3t3：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估t4: t4: 制定風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略管理策略t1t1：綜合信息框架：綜合信息框架t5: t5: 重大風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案應(yīng)對(duì)方案積

16、極利用積極利用適度承擔(dān)適度承擔(dān)堅(jiān)決避免堅(jiān)決避免風(fēng)險(xiǎn)偏好：風(fēng)險(xiǎn)偏好：n企業(yè)根據(jù)自身的資源優(yōu)勢(shì)和管理水平,對(duì)其面臨的風(fēng)險(xiǎn)所采取的基本態(tài)度和看法n風(fēng)險(xiǎn)偏好是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過(guò)程，不是一成不變的，它會(huì)隨著集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理能力等的變化而變化。風(fēng)險(xiǎn)承受度：風(fēng)險(xiǎn)承受度：是企業(yè)在實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)過(guò)程中能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)的限度2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范21才才才才才才才才 風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān) 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略n解決“公司如何管理風(fēng)險(xiǎn)”的問(wèn)題n闡述針對(duì)各類重大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略：風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

17、、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換n風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的確定基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和診斷的結(jié)果參見(jiàn)：參見(jiàn)：指引指引第二十六條第二十六條2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范22t2t2：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)t3t3：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估t4: t4: 制定風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略管理策略t1t1：綜合信息框架：綜合信息框架t5: t5: 重大風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案應(yīng)對(duì)方案風(fēng)險(xiǎn)解決方案風(fēng)險(xiǎn)解決方案具體風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)具體風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)組合優(yōu)化業(yè)務(wù)組合優(yōu)化戰(zhàn)略合作戰(zhàn)略合作流程控制流程控制人員保障人員保障技術(shù)保障技術(shù)保障信息與溝通信息與溝通保險(xiǎn)手段保險(xiǎn)手段金融工具金融工具風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)解決方案風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)解決方案戰(zhàn)略措施戰(zhàn)略措施綜合管理體系建設(shè)綜合管理體系建設(shè)重大

18、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略abc2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范23風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告第一部分 摘要1. 1. 簡(jiǎn)要概述本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意義2. 2. 評(píng)估中用到的資源以及達(dá)到的報(bào)告成果簡(jiǎn)述3. 3. 將報(bào)告成果與公司提出的要求進(jìn)行針對(duì)性比較4. 4. 對(duì)本風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告做出定性評(píng)價(jià)第二部分 評(píng)估工作介紹1. 1. 評(píng)估目的、工作組織范圍及工作內(nèi)容2. 2. 本次評(píng)估中風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類3. 3. 本次評(píng)估的過(guò)程與方法簡(jiǎn)介4. 4. 本次評(píng)估得到的結(jié)論第三部分 風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)1. 1. 風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)2. 2. 風(fēng)險(xiǎn)分布第四部分 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1. 1. 風(fēng)險(xiǎn)圖譜2. 2. 重大風(fēng)險(xiǎn)分析3. 3. 重大風(fēng)險(xiǎn)分布第五

19、部分 附錄1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法2.風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)3.參考資料建設(shè)期考核建設(shè)期考核2.2 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范24n建設(shè)規(guī)范內(nèi)容建設(shè)規(guī)范內(nèi)容n相關(guān)概念介紹相關(guān)概念介紹n工作要點(diǎn)工作要點(diǎn)n考核要求考核要求考核項(xiàng)考核項(xiàng) 考核內(nèi)容考核內(nèi)容考核要求考核要求評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)分標(biāo)準(zhǔn)分全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系基礎(chǔ)建設(shè)（40分）風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)考核對(duì)象提交本單位的風(fēng)險(xiǎn)分類框架和風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)；此項(xiàng)工作由產(chǎn)權(quán)與資本運(yùn)營(yíng)部牽頭按考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核；沒(méi)有建立適合本單位的風(fēng)險(xiǎn)分類框架，沒(méi)有明確各風(fēng)險(xiǎn)的主輔責(zé)任部門(mén)（扣3分）；沒(méi)有建立本單位風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)（扣3分）；6分風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能考核對(duì)象提交風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)圖、風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能說(shuō)明等相關(guān)文件；

20、此項(xiàng)工作由產(chǎn)權(quán)與資本運(yùn)營(yíng)部牽頭按考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核；沒(méi)有建立風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組以及風(fēng)險(xiǎn)管理工作小組（扣5分）；沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)管理專職或兼職人員以及人員名單（扣3分）；沒(méi)有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部室的職責(zé)和權(quán)限進(jìn)行劃分和界定（扣2分）；10分風(fēng)險(xiǎn)管理制度流程考核對(duì)象提交包含但不限于下列風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度文檔：1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度；2.全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)；3.重要業(yè)務(wù)內(nèi)部控制手冊(cè)；4.重要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位手冊(cè)；此項(xiàng)工作由產(chǎn)權(quán)與資本運(yùn)營(yíng)部牽頭按考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核；沒(méi)有制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度（扣2分）；沒(méi)有制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)（扣2分）；沒(méi)有制定重要業(yè)務(wù)內(nèi)部控制手冊(cè)（扣8分）；沒(méi)有制定重要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位手冊(cè)（扣8分）；20分風(fēng)險(xiǎn)

21、管理報(bào)告體系考核對(duì)象提交風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告機(jī)制相關(guān)材料；此項(xiàng)工作由產(chǎn)權(quán)與資本運(yùn)營(yíng)部牽頭按考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核；沒(méi)有建立風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告機(jī)制，包括報(bào)告類型、審批機(jī)構(gòu)以及報(bào)告頻率（扣2分）；2分風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)考核對(duì)象提交本單位風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)規(guī)劃，按照信息化建設(shè)規(guī)劃逐步建立適合本單位實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)；此項(xiàng)工作由產(chǎn)權(quán)與資本運(yùn)營(yíng)部牽頭按考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核；沒(méi)有提交本單位風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)規(guī)劃文件（扣1分）；沒(méi)有按照規(guī)劃的要求推進(jìn)信息化建設(shè)工作（扣 1分）2分運(yùn)行期考核運(yùn)行期考核2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)范25n建設(shè)規(guī)范內(nèi)容建設(shè)規(guī)范內(nèi)容n相關(guān)概念介紹相關(guān)概念介紹n工作要點(diǎn)工作要點(diǎn)n考核要求考核要求考核項(xiàng)

22、考核項(xiàng)考核內(nèi)容考核內(nèi)容考核要求考核要求評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)分標(biāo)準(zhǔn)分全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行情況（40分）風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)評(píng)估考核對(duì)象提交風(fēng)險(xiǎn)事件辨識(shí)表和相關(guān)過(guò)程文檔；提交風(fēng)險(xiǎn)圖譜、集團(tuán)公司重大風(fēng)險(xiǎn)及相關(guān)過(guò)程文檔；此項(xiàng)工作由產(chǎn)權(quán)與資本運(yùn)營(yíng)部牽頭按考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核；沒(méi)有完成初始信息收集并形成風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)（扣3分）；沒(méi)有完成風(fēng)險(xiǎn)事件的分類匯總（扣2分）；沒(méi)有進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)事件的評(píng)分（扣2分）；沒(méi)有評(píng)出本單位重大風(fēng)險(xiǎn)（扣2分）；沒(méi)有繪制風(fēng)險(xiǎn)圖譜（扣2分）；沒(méi)有編制完成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告（扣4分）；15分風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定考核對(duì)象提交風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定文件及相關(guān)材料；此項(xiàng)工作由產(chǎn)權(quán)與資本運(yùn)營(yíng)部牽頭按考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核；沒(méi)有制定本單位對(duì)

23、重大風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)偏好（扣4分）；沒(méi)有制定本單位重大風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)承受度（扣4分）；8分重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案考核對(duì)象提交重大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)方案及相關(guān)材料；此項(xiàng)工作由產(chǎn)權(quán)與資本運(yùn)營(yíng)部牽頭按考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核；沒(méi)有制定重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案（扣8分）；8分風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)考核對(duì)象提交風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控自評(píng)估報(bào)告等相關(guān)文檔；此項(xiàng)工作由產(chǎn)權(quán)與資本運(yùn)營(yíng)部牽頭按考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核；沒(méi)有提交風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控自評(píng)估報(bào)告（扣2分）；沒(méi)有及時(shí)更新本單位的風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)（扣2分）；4分2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系26n建設(shè)規(guī)范內(nèi)容建設(shè)規(guī)范內(nèi)容n相關(guān)概念介紹相關(guān)概念介紹n工作要點(diǎn)工作要點(diǎn)n考核要求考核要求風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能n 各單位可參考集團(tuán)

24、公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系建設(shè)情況，建立適合本單位實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，并配備具有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的專（兼）職人員從事全面風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制體系建設(shè)工作。n 各單位在全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作中要接受集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室的組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督。n 集團(tuán)公司成立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室風(fēng)險(xiǎn)管理流程風(fēng)險(xiǎn)管理流程風(fēng)險(xiǎn)管理流程一般包括風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)評(píng)估流程、重大風(fēng)險(xiǎn)策略制定流程、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)流程四部分n風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)評(píng)估流程：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)評(píng)估流程：各單位通過(guò)開(kāi)展此流程，可全面了解本單位有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、有哪些風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)水平高低等n重大風(fēng)險(xiǎn)策略制定流程：重大風(fēng)險(xiǎn)策略制定流程：各單位通過(guò)開(kāi)展此流程，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

25、出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)水平比較高的風(fēng)險(xiǎn)，明確管理態(tài)度，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度n風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程：各單位根據(jù)已制定的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，保證風(fēng)險(xiǎn)處于可承受范圍內(nèi)。若采取加強(qiáng)內(nèi)部控制的方式來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)，應(yīng)建立和完善相應(yīng)的內(nèi)部控制體系n風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)流程：風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)流程：各單位對(duì)每階段的風(fēng)險(xiǎn)管理工作以及對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系和流程進(jìn)行完善和提升風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系包含了風(fēng)險(xiǎn)管理流程運(yùn)轉(zhuǎn)中形成的所有報(bào)告和文檔資料n風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)n風(fēng)險(xiǎn)圖譜風(fēng)險(xiǎn)圖譜n風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告n重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和應(yīng)對(duì)方案和應(yīng)對(duì)

26、方案n重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控自評(píng)估報(bào)告：重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控自評(píng)估報(bào)告：重大風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況、重大風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)流程以及流程節(jié)點(diǎn)、重大風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)事件與關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程節(jié)點(diǎn)映射關(guān)系、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程節(jié)點(diǎn)的控制措施評(píng)估結(jié)果、重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控有效性結(jié)論、重大風(fēng)險(xiǎn)管理的改進(jìn)措施以及改進(jìn)措施的實(shí)施效果、重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)的預(yù)警和運(yùn)行等內(nèi)容n全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告：綜合性報(bào)告，包括整體風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開(kāi)展情況全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系：是集團(tuán)公司在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中建立并維護(hù)的必要系統(tǒng)，包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、風(fēng)險(xiǎn)管理流程體系和風(fēng)險(xiǎn)管理信息報(bào)告體系。2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系27n建設(shè)規(guī)范內(nèi)容建設(shè)規(guī)范內(nèi)容n相關(guān)概念介紹相

27、關(guān)概念介紹n工作要點(diǎn)工作要點(diǎn)n考核要求考核要求誰(shuí)來(lái)做誰(shuí)來(lái)做n 做什么做什么n 如何做如何做信息溝通信息溝通2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系28n建設(shè)規(guī)范內(nèi)容建設(shè)規(guī)范內(nèi)容n相關(guān)概念介紹相關(guān)概念介紹n工作要點(diǎn)工作要點(diǎn)n考核要求考核要求風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能n風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)n風(fēng)險(xiǎn)管理各機(jī)構(gòu)構(gòu)成n風(fēng)險(xiǎn)管理各機(jī)構(gòu)職能風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)構(gòu)成：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)構(gòu)成：主任由董事長(zhǎng)擔(dān)任副主任由副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理?yè)?dān)任。成員由董事、副總經(jīng)理、總經(jīng)濟(jì)師、總會(huì)計(jì)師、總工程師組成。副總經(jīng)理、總經(jīng)濟(jì)師、總會(huì)計(jì)師、總工程師按照各自職責(zé)負(fù)責(zé)本職范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室構(gòu)成：風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室構(gòu)成：主任由董事會(huì)辦公室

28、負(fù)責(zé)人擔(dān)任。副主任由產(chǎn)權(quán)與資本運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)人擔(dān)任。成員由發(fā)展規(guī)劃、財(cái)務(wù)管理、法律事務(wù)、內(nèi)部審計(jì)、煤炭運(yùn)銷、物資供應(yīng)、企業(yè)管理、科技、人力資源、資金結(jié)算、安全監(jiān)察等部門(mén)主要負(fù)責(zé)人組成2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系29董事會(huì)職責(zé)董事會(huì)職責(zé)董事會(huì)是公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，在全面風(fēng)險(xiǎn)管理方面主要履行以下職責(zé)1. 確定風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度。2. 審批風(fēng)險(xiǎn)管理策略報(bào)告和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。3. 了解和掌握企業(yè)面臨的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，做出有效控制風(fēng)險(xiǎn)的決策。4. 審批重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。5. 審批全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度工作報(bào)告。6. 審批風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案

29、。7. 審批內(nèi)部審計(jì)部門(mén)提交的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)報(bào)告。8. 審批風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度。9. 指導(dǎo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育。10. 決定風(fēng)險(xiǎn)管理其他重大事項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，主要履行以下職責(zé)：1. 提交全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告。2. 審議風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。3. 審議重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制，以及重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。4. 審議內(nèi)部審計(jì)部門(mén)或聘請(qǐng)的外部中介機(jī)構(gòu)提交的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)審計(jì)報(bào)告。5. 審議風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案。6. 研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)體系、相關(guān)制度。7. 辦理董事會(huì)授權(quán)

30、的有關(guān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的其他事項(xiàng)。 2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系30風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室主要履行以下職責(zé)：風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室主要履行以下職責(zé)：1. 研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告。2. 研究提出跨職能部門(mén)的重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制。3. 研究提出跨職能部門(mén)的重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。4. 研究提出風(fēng)險(xiǎn)管理策略和跨職能部門(mén)的重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，并負(fù)責(zé)該方案的組織實(shí)施和對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)的日常監(jiān)控。5. 負(fù)責(zé)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理有效性評(píng)估，研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理的改進(jìn)方案。6. 負(fù)責(zé)組織建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。7. 負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作。8. 負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督有關(guān)職能部門(mén)、各業(yè)務(wù)單位

31、以及全資、控股子企業(yè)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。9辦理風(fēng)險(xiǎn)管理其他有關(guān)工作。2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系31其它職能部門(mén)和業(yè)務(wù)單位職能其它職能部門(mén)和業(yè)務(wù)單位職能各職能部門(mén)及各業(yè)務(wù)單位在全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作中接受風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室的組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督，并履行以下職責(zé)：1. 執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本工作流程。2. 研究提出本職能部門(mén)或業(yè)務(wù)單位重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制。3. 研究提出本職能部門(mén)或業(yè)務(wù)單位的重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。4. 做好本職能部門(mén)或業(yè)務(wù)單位建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的工作。5. 做好培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的有關(guān)工作。6. 建立健全本職能部門(mén)或業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制子系

32、統(tǒng)。7. 建立本職能部門(mén)或業(yè)務(wù)單位內(nèi)部控制管理制度。8. 辦理風(fēng)險(xiǎn)管理其他有關(guān)工作。2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系322.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系33n建設(shè)規(guī)范內(nèi)容建設(shè)規(guī)范內(nèi)容n相關(guān)概念介紹相關(guān)概念介紹n工作要點(diǎn)工作要點(diǎn)n考核要求考核要求風(fēng)險(xiǎn)管理流程風(fēng)險(xiǎn)管理流程n流程目標(biāo)n流程圖n流程描述2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系342.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系352.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系362.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系372.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系382.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系39n建設(shè)規(guī)范內(nèi)容建設(shè)規(guī)范內(nèi)容n相關(guān)概念介紹相關(guān)概念介紹n工作要點(diǎn)工作要點(diǎn)n考核要求考核要求

33、風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告n報(bào)告類型n報(bào)告內(nèi)容n報(bào)告頻率n提交人和審批人2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系40n建設(shè)規(guī)范內(nèi)容建設(shè)規(guī)范內(nèi)容n相關(guān)概念介紹相關(guān)概念介紹n工作要點(diǎn)工作要點(diǎn)n考核要求考核要求建設(shè)期考核建設(shè)期考核2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系41n建設(shè)規(guī)范內(nèi)容建設(shè)規(guī)范內(nèi)容n相關(guān)概念介紹相關(guān)概念介紹n工作要點(diǎn)工作要點(diǎn)n考核要求考核要求考核項(xiàng)考核項(xiàng) 考核內(nèi)容考核內(nèi)容考核要求考核要求評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)分分全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系基礎(chǔ)建設(shè)（40分）風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)考核對(duì)象提交本單位的風(fēng)險(xiǎn)分類框架和風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)；此項(xiàng)工作由產(chǎn)權(quán)與資本運(yùn)營(yíng)部牽頭按考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核；沒(méi)有建立適合本單位的風(fēng)險(xiǎn)分類框架，沒(méi)有明確各風(fēng)險(xiǎn)

34、的主輔責(zé)任部門(mén)（扣3分）；沒(méi)有建立本單位風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)（扣3分）；6分風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能考核對(duì)象提交風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)圖、風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能說(shuō)明等相關(guān)文件；此項(xiàng)工作由產(chǎn)權(quán)與資本運(yùn)營(yíng)部牽頭按考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核；沒(méi)有建立風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組以及風(fēng)險(xiǎn)管理工作小組（扣5分）；沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)管理專職或兼職人員以及人員名單（扣3分）；沒(méi)有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部室的職責(zé)和權(quán)限進(jìn)行劃分和界定（扣2分）；10分風(fēng)險(xiǎn)管理制度流程考核對(duì)象提交包含但不限于下列風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度文檔：1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度；2.全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)；3.重要業(yè)務(wù)內(nèi)部控制手冊(cè)；4.重要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位手冊(cè)；此項(xiàng)工作由產(chǎn)權(quán)與資本運(yùn)營(yíng)部牽頭按考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核；沒(méi)有制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度（扣2分）；沒(méi)有制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)（扣2分）；沒(méi)有制定重要業(yè)務(wù)內(nèi)部控制手冊(cè)（扣8分）；沒(méi)有制定重要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位手冊(cè)（扣8分）；20分風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系考核對(duì)象提交風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告機(jī)制相關(guān)材料；此項(xiàng)工作由產(chǎn)權(quán)與資本運(yùn)營(yíng)部牽頭按考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核；沒(méi)有建立風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告機(jī)制，包括報(bào)告類型、審批機(jī)構(gòu)以及報(bào)告頻率（扣2分）；2分風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)考核對(duì)象提交本單位風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)規(guī)劃，按照信息化建設(shè)規(guī)劃逐步建立適合本單位實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)；此項(xiàng)工作由產(chǎn)權(quán)與資本運(yùn)營(yíng)部牽頭按考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核；沒(méi)有提交本單位風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)規(guī)劃文件（扣1分）；沒(méi)有按照