“開拓塑管有限責(zé)任公司”創(chuàng)業(yè)計劃書

1、“創(chuàng)青春”大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計劃競賽開拓塑管有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計劃書 完成日期：2014年 3月 30日創(chuàng)業(yè)小組名單：安 然 河南理工大學(xué)萬方科技學(xué)院11級會計專業(yè)李文芝 河南理工大學(xué)萬方科技學(xué)院11級會計專業(yè)謝亞茹 河南理工大學(xué)萬方科技學(xué)院11級會計專業(yè)黃慧格 河南理工大學(xué)萬方科技學(xué)院11級會計專業(yè)王貝貝 河南理工大學(xué)萬方科技學(xué)院11級會計專業(yè)李慧芳 河南理工大學(xué)萬方科技學(xué)院11級會計專業(yè)指導(dǎo)老師： 方貴陽 河南理工大學(xué)萬方科技學(xué)院教師參賽院校： 河南理工萬方科技學(xué)院 聯(lián) 系 人： 安 然 電 話：電子郵件： 406457897 地 址：鄭東新區(qū)前程北路8號目錄1 總論11.

2、1 項目背景11.2 產(chǎn)品概述11.3 塑料管材的應(yīng)用前景22 市場預(yù)測32.1 我國塑料管材市場現(xiàn)狀32.1.1 市場規(guī)模32.1.2 我國塑料管材市場的發(fā)展現(xiàn)狀32.1.3 我國塑料管材發(fā)展存在的問題42.2 本項目產(chǎn)品市場預(yù)測42.3 產(chǎn)品目標(biāo)市場分析42.4 市場競爭環(huán)境43 公司介紹63.1 公司簡介63.2 公司戰(zhàn)略63.2.1 總體戰(zhàn)略63.2.2 發(fā)展戰(zhàn)略63.3 管理團隊與結(jié)構(gòu)73.3.1 公司性質(zhì)：有限責(zé)任公司73.3.2 組織形式73.3.3 部門負(fù)責(zé)73.3.4 管理團隊83.4 商業(yè)模式84 產(chǎn)品的介紹與發(fā)展104.1 產(chǎn)品與服務(wù)104.2 產(chǎn)品性能104.3 優(yōu)劣勢

3、分析104.3.1 優(yōu)點104.3.2 應(yīng)用優(yōu)勢114.3.3 常見問題114.4 未來規(guī)劃124.4.1 長期發(fā)展戰(zhàn)略124.4.2 公司未來兩年的經(jīng)營計劃135 生產(chǎn)管理155.1 生產(chǎn)要求155.2 廠址選擇155.2.1 建設(shè)條件155.2.2 交通運輸155.3 成本控制165.4 生產(chǎn)工藝流程175.4.1 生產(chǎn)產(chǎn)品所需要的設(shè)備175.4.2 生產(chǎn)流程圖185.5 質(zhì)量管理186 營銷策略206.1 推廣策略206.2 面對的目標(biāo)客戶217 財務(wù)分析227.1 資金來源與運用227.2 股本規(guī)模與結(jié)構(gòu)227.3 投資可行性分析227.4 銷售預(yù)測237.5 成本核算237.5.1

4、變動成本核算237.5.2 固定成本核算247.6 利潤預(yù)測247.7 資本退出時間與方式258 風(fēng)險評估與對策268.1 風(fēng)險評估268.1.1 技術(shù)風(fēng)險評估268.1.2 管理風(fēng)險評估268.1.3 經(jīng)營成本風(fēng)險評估268.1.4 外部環(huán)境和政策風(fēng)險評估268.2 解決方案271 總論1.1 項目背景塑料工業(yè)的發(fā)展，給人類帶來巨大好處，使人們的生活更加便捷化，卻也留下了無窮的后患，即“白色污染”，使生態(tài)環(huán)境遭受嚴(yán)重破壞。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，一個中等城市每年生產(chǎn)的塑料廢棄物，可滿足二十家中小型塑料企業(yè)的原料需求，廢棄塑料資源被現(xiàn)代經(jīng)濟學(xué)家稱之為“人類的第二礦藏”。開發(fā)利用廢舊塑料資源，即可有效治

5、理污染，又可創(chuàng)造巨大的經(jīng)濟效益，可謂利國利民的環(huán)保產(chǎn)業(yè)。2014年全國兩會環(huán)保成為熱門主題，在環(huán)境事件頻發(fā)的啟迪下，民眾的環(huán)保意識不斷覺醒，政府迫于壓力將環(huán)保產(chǎn)業(yè)的地位提升到了生態(tài)文明的高度，并出臺了一系列發(fā)展規(guī)劃。2014年政府將加大落實環(huán)保力度，相關(guān)指標(biāo)不斷細(xì)化，包括“今年要淘汰鋼鐵2700萬噸、水泥4200萬噸、平板玻璃3500萬標(biāo)準(zhǔn)箱等落后產(chǎn)能，今年能源消耗強度要降低3.9%以上”。由以上政府的一系列新政策，以及環(huán)保部門的大力支持，廢舊塑料的再生利用面臨一次歷史性的大發(fā)展機遇。中牟地處鄭州東面，由于鄭州社會經(jīng)濟總體發(fā)展水平相對較好，但存在大量的廢舊塑料且廢舊塑料的加工利用技術(shù)和裝備水平

6、相對落后。為了緩解白色污染威脅，從發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，節(jié)約社會資源，凈化生存生活環(huán)境的目標(biāo)出發(fā)，搞好廢舊塑料的加工回收利用，提高再生塑料利用水平，進(jìn)而形成再生資源產(chǎn)業(yè)鏈，已經(jīng)成為中部地區(qū)塑料行業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的重要課題。1.2 產(chǎn)品概述常用的塑料管道有：ppr（聚丙烯）、pvc（聚氯乙烯）、pb（聚丁烯）、pe-rt（耐熱聚乙烯)、pe（聚乙烯）hdpe（增強高密度聚乙烯）等。本公司主要生產(chǎn)pvc（聚氯乙烯）、pe（聚乙烯）這兩種塑料管道。這兩種管道應(yīng)用面廣，而且原材料十分好找，是一種環(huán)保型塑料管材。1.3 塑料管材的應(yīng)用前景我國建筑排水塑料管主要品種是建筑排水用pvc-u管道，市場上另外還有一些pvc

7、-u排水管道的改進(jìn)產(chǎn)品，由于種種原因都沒有能夠成為這個領(lǐng)域的主流產(chǎn)品，到目前為止，國內(nèi)市場商上建筑內(nèi)塑料排水管的主流產(chǎn)品仍然是pvc-u排水管道。2009年，我國塑料建筑排水管道總產(chǎn)量為87萬噸，占當(dāng)年塑料管道總量的15%。其中有81萬噸是pvc-u管道，占有95%的市場；而聚乙烯排水管道不到6萬噸，另有少量聚丙烯管道。2010年建筑排水管達(dá)到100萬噸以上。預(yù)計到2015年建筑排水塑料管道約為120130萬噸，占全國塑料管道總量約為10%，pvc-c管材占據(jù)的局面不會改變，將達(dá)到100萬噸左右，但是更加人性化，更加安全的聚乙烯排水管道增速將比較快，有可能達(dá)到1020萬噸左右，占到建筑內(nèi)排水管

8、道總量的8%10%左右。由此可見，聚乙烯排水管道有很大的市場前景。2 市場預(yù)測塑料管材是高科技復(fù)合而成的化學(xué)建材，而化學(xué)建材是繼鋼材、木材、水泥之后，當(dāng)代新興的第四大類新型建筑材料。近年來，化學(xué)建材在我國取得了長足進(jìn)步和迅猛發(fā)展，尤其是新型環(huán)保塑料管材的廣泛應(yīng)用，掀起了一場替代傳統(tǒng)建材的革命。塑料管材因具有水流損失小、節(jié)能、節(jié)材、保護(hù)生態(tài)、竣工便捷等優(yōu)點，目前廣泛應(yīng)用于建筑給排水、城鎮(zhèn)給排水以及燃?xì)夤艿阮I(lǐng)域，成為新世紀(jì)城建管網(wǎng)的主力軍。而廢棄塑料制作管材，不僅乘此趨勢之浪，更可助環(huán)保材料發(fā)展之風(fēng)。2.1 我國塑料管材市場現(xiàn)狀2.1.1 市場規(guī)模我國塑料管材的需求主要來源于對金屬管和水泥管的替代

9、，如同塑料對傳統(tǒng)材料的替代發(fā)展歷程。從某種意義上說，塑料管材對傳統(tǒng)管材的替代是必然趨勢。目前不能替代的領(lǐng)域主要是耐高溫、超大口徑和超大強度的管材領(lǐng)域，這些領(lǐng)域總體上市場規(guī)模不大。現(xiàn)在人們對材料功能的需求日益提高，要求材料不但要有良好的使用功能，還要求材料無毒、對人體健康無害、對環(huán)境不會產(chǎn)生不良影響，即所謂的“生態(tài)建材”或“綠色建材”。剛好本公司生產(chǎn)的就是這種產(chǎn)品，對傳統(tǒng)管材的替代還有較大的市場空間。2.1.2 我國塑料管材市場的發(fā)展現(xiàn)狀目前，我國全行業(yè)的各種塑料管道加工能力已超過450萬噸，各種規(guī)模加工企業(yè)數(shù)千個，我國已成為塑料管道生產(chǎn)和應(yīng)用大國之一。目前，行業(yè)中規(guī)模企業(yè)數(shù)量越來越多，生產(chǎn)能力

10、在1萬噸以上的企業(yè)超過了100家，有近20家企業(yè)的生產(chǎn)能力已達(dá)到或超過10萬噸。但是，具有環(huán)保和無污染的塑料管材還比較缺乏。針對這種現(xiàn)狀，我公司適時推出環(huán)保、無污染的產(chǎn)品，來適應(yīng)市場的需求。2.1.3 我國塑料管材發(fā)展存在的問題（1）我國塑料管材的質(zhì)量一般，無專用料可言，許多原材料還需要從國外進(jìn)口。（2）在原材料價格方面，普通型原料價格基本適宜，并且與國外價格基本相當(dāng)，專用料及要求較高的原料，普通價格偏高。（3）塑料管產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理，突出反映在規(guī)格系列不全，管材管件配套不完善。（4）管材與管件生產(chǎn)不配套是我國塑料管推廣應(yīng)用中的瓶頸問題。2.2 本項目產(chǎn)品市場預(yù)測隨著國家對環(huán)境保護(hù)的日益重視，未

11、來幾年內(nèi)國家在許多城市污水處理場的建設(shè)和排水管網(wǎng)建設(shè)方面將投入巨資。而2011年后污水再生利用中水量要達(dá)到污水總量的30%，需要專門鋪設(shè)輸送管道，建筑物內(nèi)也需要增加污水回用的中水管網(wǎng)設(shè)計。許多機會將會極大的促進(jìn)塑料建筑排水管道的進(jìn)一步推廣應(yīng)用。pvc和pe管材與傳統(tǒng)管材相比有其獨特優(yōu)點，符合中國政府倡導(dǎo)的節(jié)能減排和可持續(xù)發(fā)展要求，因此受到國家相關(guān)部門的高度重視。并且，國家政策的大力支持都為塑料建筑排水管材的推廣起到了促進(jìn)作用。綜上所述，本項目產(chǎn)品擁有廣闊的市場前景。產(chǎn)品銷售市場廣闊。2.3 產(chǎn)品目標(biāo)市場分析鑒于設(shè)計規(guī)模和本公司產(chǎn)品的實際情況，本公司將主要目標(biāo)市場確定為河南省內(nèi)，積極開拓華北地區(qū)

12、市場，以質(zhì)取勝；同時，適時推出新產(chǎn)品，進(jìn)一步擴大市場份額和企業(yè)效益，鞏固優(yōu)勢。通過對主要市場的開發(fā)帶動，逐步輻射和占領(lǐng)中部各大城市及國內(nèi)其他區(qū)域的市場份額。2.4 市場競爭環(huán)境現(xiàn)在塑料管材的市場競爭比較激烈，由于大量房地產(chǎn)企業(yè)都在建房以及其它地方對管材的需求量大，使得塑料管材市場需求量大?，F(xiàn)在日本是唯一規(guī)模化廢棄塑料回收制作管材的國家，而我國現(xiàn)在處于初級階段，還沒有比較完善的技術(shù)等。相對來說，我公司的產(chǎn)品還是有很大的市場空間，并且還有很大的競爭優(yōu)勢。3 公司介紹3.1 公司簡介公司總部計劃設(shè)于鄭州市高新技術(shù)開發(fā)區(qū)，占地面積150平米，是一家具有一定經(jīng)濟規(guī)模和較強市場競爭力的生產(chǎn)經(jīng)營實體。公司現(xiàn)

13、有總資產(chǎn)270萬，員工20名。廢棄塑料制作管材是公司的核心產(chǎn)業(yè)，年產(chǎn)各種建筑等行業(yè)用的塑料管、排水管等近700萬噸，年產(chǎn)值達(dá)300萬元左右。主要銷往省內(nèi)外建筑、房地產(chǎn)等行業(yè)，以合理的價格、可靠的質(zhì)量爭取用戶的青睞，“開拓”牌塑料管材必將在市場上贏得聲譽與地位。3.2 公司戰(zhàn)略3.2.1 總體戰(zhàn)略公司在48年內(nèi)成為塑料管材市場的領(lǐng)導(dǎo)者，在8年后廣泛擴展業(yè)務(wù)空間，制作具有國際化塑料管材。我們的目標(biāo)是通過我們的努力使我們的產(chǎn)品贏得客戶的好評。（1）公司使命：“引領(lǐng)塑料管材領(lǐng)域的新時代，過高環(huán)保生活”。（2）公司宗旨：“科技為先，質(zhì)量為本”。（3）公司目標(biāo)：通過我們的努力使我們的產(chǎn)品贏得客戶的好評。3

14、.2.2 發(fā)展戰(zhàn)略開拓塑管有限責(zé)任公司將由五個部門組成。在創(chuàng)業(yè)的初期我們在鄭州市高新開發(fā)區(qū)建廠，并在鄭州市交通便利地設(shè)立一個辦事處。由市場部負(fù)責(zé)管理，在初期我們將以小隊的形式主動尋找客戶，并在政府的支持下開發(fā)市場，拓展公司的營業(yè)范圍，使公眾知道我們的產(chǎn)品。公司正式運營后，公關(guān)的重點在于樹立企業(yè)的形象，吸引公眾注意，與公眾進(jìn)行雙向交流，加深公眾對產(chǎn)品的認(rèn)識，提高產(chǎn)品和品牌的知曉度和美譽度。3.3 管理團隊與結(jié)構(gòu)3.3.1 公司性質(zhì)：有限責(zé)任公司3.3.2 組織形式3.3.3 部門負(fù)責(zé)董事會：由公司的大股東組成，屬于決策層，負(fù)責(zé)制定公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略，指定總經(jīng)理的人選?？偨?jīng)理：負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營事

15、務(wù)，制定公司的長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略，對董事會負(fù)責(zé)，決定部門經(jīng)理的人選，協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)系；在每個財政年度對董事會作報告。副總經(jīng)理：協(xié)助總經(jīng)理制定公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營計劃、業(yè)務(wù)發(fā)展計劃；組織、監(jiān)督公司各項規(guī)劃和計劃的實施；負(fù)責(zé)將公司內(nèi)部管理制度化、規(guī)范化。營銷部：負(fù)責(zé)公司市場的調(diào)查、市場分析，決定公司的營銷戰(zhàn)略和營銷計劃。把握市場動向，組織實施市場監(jiān)控，市場評估等工作；公司發(fā)展成熟后在全國設(shè)立市場分析點，針對各地的市場進(jìn)行調(diào)查分析。人力資源部：在公司內(nèi)部制定有效的考評和激勵機制，建立合理的薪酬分配管理制度，對人員的招聘、培訓(xùn)負(fù)責(zé)，并負(fù)責(zé)后勤工作。研發(fā)部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品的研究與開發(fā)工作，拓展產(chǎn)品線的廣度和深度

16、。負(fù)責(zé)新技術(shù)的研發(fā)和促進(jìn)。負(fù)責(zé)部分產(chǎn)品的售后技術(shù)支持。財務(wù)部：負(fù)責(zé)公司資金的籌集、使用和分配，如財務(wù)計劃和分析、投資決策、資本結(jié)構(gòu)的確定，股利分配等等；負(fù)責(zé)日常會計工作與稅收管理，每個財政年度末向總經(jīng)理匯報本年財務(wù)情況并規(guī)劃下年財務(wù)工作。制造部：根據(jù)公司下達(dá)的生產(chǎn)計劃，組織生產(chǎn)制造、掌握生產(chǎn)信息，協(xié)調(diào)人、財、物資資源的配置；負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品的生產(chǎn)；制定各產(chǎn)品的生產(chǎn)周期、在制品定額和生產(chǎn)批量等標(biāo)準(zhǔn)。采購部：根據(jù)公司的長期計劃，擬定采購部門的工作方針和目標(biāo)；根據(jù)公司的拓展規(guī)模以及年度的經(jīng)營目標(biāo)，制訂有效的采購目標(biāo)和采購計劃；根據(jù)采購管理程序，參與重點和大宗采購項目的談判、簽約，檢查合同的執(zhí)行和落實情況

17、；編制年度采購預(yù)算，實施采購的預(yù)防控制和過程控制，有效降低成本；根據(jù)公司的物質(zhì)需求，選定價格合理、貨物質(zhì)量可靠、信譽好服務(wù)優(yōu)質(zhì)的供應(yīng)廠商，建立長期戰(zhàn)略同盟。3.3.4 管理團隊董事長：安然，男，24歲，河南理大學(xué)萬方科技學(xué)院，會計學(xué)專業(yè)，本科?？偨?jīng)理：黃慧格，女，22歲，河南理大學(xué)萬方科技學(xué)院，會計學(xué)專業(yè)，本科。采購部經(jīng)理：李文芝，女，23歲，河南理工大學(xué)萬方科技學(xué)院，會計學(xué)專業(yè)，本科。營銷部經(jīng)理：王貝貝，女，21歲，河南理工大學(xué)萬方科技學(xué)院，會計學(xué)專業(yè)，本科。財務(wù)部經(jīng)理：李慧芳，女，21歲，河南理大學(xué)萬方科技學(xué)院，會計學(xué)專業(yè)，本科。人力資源部經(jīng)理：謝亞茹，女，22歲，河南理工大學(xué)萬方科技學(xué)院

18、，會計學(xué)專業(yè)，本科。3.4 商業(yè)模式管理學(xué)大師彼得.德魯克說：“當(dāng)今企業(yè)之間的競爭，不是產(chǎn)品之間的競爭，而是商業(yè)模式之間的競爭?！币粋€優(yōu)秀的商業(yè)模式必能將企業(yè)帶上成功之路。國外廢棄塑料制作管材企業(yè)的成功模式雖然不能照搬，卻可以為我們提供借鑒，引導(dǎo)我們的本土企業(yè)探索適合自己的模式。本公司的商業(yè)模式是以廢棄塑料制作管材為起點，較低的原材料成本使得本公司能在初始環(huán)節(jié)獲得較穩(wěn)定的利潤基礎(chǔ)。接著以廢棄塑料制作管材的成功為下一個起點進(jìn)行管材的改編，通過改編的管材來獲得收入，再進(jìn)行相關(guān)衍生品的開發(fā)。當(dāng)然這一產(chǎn)業(yè)鏈已經(jīng)從單向發(fā)展為多向，即從產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展為產(chǎn)業(yè)網(wǎng)絡(luò)。4 產(chǎn)品的介紹與發(fā)展4.1 產(chǎn)品與服務(wù)產(chǎn)品：環(huán)保

19、性塑料管材是一種用廢塑料袋、塑料瓶等材料制成的管子。塑料管材又分為ppr（聚丙烯）、pvc（聚氯乙烯）、pb（聚丁烯）、pe-rt（耐熱聚乙烯)、pe（聚乙烯）、hdpe（增強高密度聚乙烯）等。它們都是由天然高分子化合纖維組合而成。近10年，在我國宏觀經(jīng)濟快速發(fā)展的拉動下，我國塑料管道在化工建材大發(fā)展的背景下經(jīng)歷著高速發(fā)展。塑料管道在多個領(lǐng)域相對傳統(tǒng)金屬管、混凝土管都具備較多優(yōu)勢，因此獲得了較多地區(qū)的推薦使用。服務(wù)：和河南理工大學(xué)進(jìn)行技術(shù)合作和聯(lián)合產(chǎn)品開發(fā)，并提供技術(shù)服務(wù)和產(chǎn)品跟蹤服務(wù)，同時針對企業(yè)相關(guān)技術(shù)難題協(xié)作攻關(guān)。4.2 產(chǎn)品性能本產(chǎn)品作為排水用主要塑料管道，具有自重輕，耐腐蝕，耐壓強度

20、高，衛(wèi)生安全，水流阻力小，特別是具有較高的環(huán)保性能，是一種相對綠色的塑料管材；本產(chǎn)品的性能穩(wěn)定，使用壽命長，主要用于房地產(chǎn)業(yè)，使用這種環(huán)保塑料管材后，改善了生活環(huán)境，減少了環(huán)境污染，而且降低了購買成本；本產(chǎn)品使排水量加大，比一般金屬管材排水量提高了8.822.4%，相對重量減輕2.34.6%，是一種較為不錯的環(huán)保塑料管材。4.3 優(yōu)劣勢分析4.3.1 優(yōu)點（1）強度和剛性（2）水力特性（3）密封性（4）壽命和耐腐蝕性（5）鋪設(shè)施工4.3.2 應(yīng)用優(yōu)勢塑料和傳統(tǒng)材料不同，技術(shù)進(jìn)步的步伐更快，不斷的出現(xiàn)新技術(shù)、新材料、新工藝使塑料管相對傳統(tǒng)材料的優(yōu)勢越來越突出。塑料管材與傳統(tǒng)的金屬管和水泥管相比，

21、具有重量輕，一般僅為金屬管的1/61/10，有較好的耐腐蝕性，抗沖擊和抗拉強度，塑料管內(nèi)表面比鑄鐵管光滑的多、摩擦系數(shù)小、流體阻力小、可降低輸水能耗5%以上，綜合節(jié)能好，制造能耗降低75%，運輸方便，安裝簡單，使用壽命長達(dá)3050年。聚乙烯管在世界各國發(fā)展很快，發(fā)達(dá)國家在給水領(lǐng)域和燃?xì)忸I(lǐng)域應(yīng)用聚乙烯管已占絕對的優(yōu)勢。聚乙烯管不但大量用來代替?zhèn)鹘y(tǒng)的鋼管、鑄鐵管等，還在代替聚氯乙烯管，原因就在于聚乙烯管技術(shù)創(chuàng)新。一方面材料有重大的進(jìn)步，通過聚乙烯聚合生產(chǎn)工藝的改進(jìn)，聚乙烯管材專用料的強度幾乎提高了1倍。另一方面應(yīng)用技術(shù)有新的發(fā)展，例如不用開挖管溝，采用定向鉆孔方法鋪設(shè)聚乙烯管的技術(shù)充分發(fā)揮了聚乙烯

22、管的優(yōu)越性，使傳統(tǒng)管材在適合采用這種方法的場合根本沒有競爭能力。還有很多新材料、新技術(shù)正在研究，或已經(jīng)研究出來正在試用?？梢钥隙ǎ窈?0年塑料管的技術(shù)進(jìn)步將促使塑料管更迅速地發(fā)展。4.3.3 常見問題塑料管材問題一：拉伸強度及韌性較差。好的upvc管，其拉伸強度曲線應(yīng)具有明顯屈服，延伸率較大，而差的塑料管材常常表現(xiàn)為脆性，延伸率低而易斷裂。塑料管材問題二：抗沖擊較差。按gb/t5836.192標(biāo)準(zhǔn)檢測落錘沖擊試驗，多年檢測發(fā)現(xiàn)，一次通過率僅為不足50%，許多產(chǎn)品甚至10次沖擊，全部破裂。塑料管材問題三：軟化溫度較低，易于遇熱變形。表現(xiàn)在試驗性能上，即使軟化溫度較低（小于79），有些廠家為提高

23、軟化溫度，簡單地在配料時加大填料量，這樣做的確可提高軟化溫度，但卻使管材其它性能，尤其是抗沖擊性，拉伸強度、韌性大大降低，因此要提高軟化溫度，而不降低或很少降低其它性能，就應(yīng)在助劑選擇、原料配比、生產(chǎn)工藝、及生產(chǎn)機械上下工夫，不可輕率對待。4.4 未來規(guī)劃本業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)是公司以及當(dāng)前經(jīng)濟形勢，結(jié)合塑料行業(yè)內(nèi)外部環(huán)境以及公司的實際情況，對可預(yù)見的將來做出的發(fā)展計劃和安排。公司存在根據(jù)經(jīng)濟形勢變化和經(jīng)營實際狀況對本發(fā)展目標(biāo)進(jìn)行修正，調(diào)整和完善的可能。4.4.1 長期發(fā)展戰(zhàn)略自成立以來，公司始終堅持以推動我國“以塑代鋼”進(jìn)程為己任，在建筑物給排水、市政埋地給排水、農(nóng)村水利、電力通信護(hù)套等領(lǐng)域為數(shù)以千

24、萬的客戶及眾多國家級重點工程項目提供優(yōu)質(zhì)的塑料管道產(chǎn)品，同時提供設(shè)計、安裝、調(diào)試、維修、技術(shù)培訓(xùn)等全方位服務(wù)。根據(jù)可持續(xù)發(fā)展趨勢，公司制定了未來長期發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)：堅持以塑料管道為業(yè)主，以市場需求為導(dǎo)向，以高新技術(shù)為紐帶，倡導(dǎo)產(chǎn)品的綠色、環(huán)保、節(jié)能、低碳，走科技化、專業(yè)化發(fā)展道路。為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的塑料管道產(chǎn)品，力爭在10年內(nèi)發(fā)展成為集研發(fā)、制造、銷售、服務(wù)為一體的具有國際競爭力的現(xiàn)代企業(yè)。為實現(xiàn)上述戰(zhàn)略目標(biāo)，公司未來將重點抓好以下工作：（1）不斷開發(fā)符合市場需求的高科技產(chǎn)品。公司將加大對技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品研發(fā)的投入，堅持生產(chǎn)綠色環(huán)保的產(chǎn)品，提高產(chǎn)品的附加值，是公司產(chǎn)品始終保持較高的競爭力。（2）大

25、力進(jìn)行渠道建設(shè)，積極開發(fā)市政建設(shè)市場。本公司將不斷擴大營銷渠道網(wǎng)點覆蓋面，同時積極開發(fā)城市化、城鎮(zhèn)化及市政建設(shè)過程中形成的塑料管道市場。（3）堅持以人為本，是人力資源為公司成長的核心驅(qū)動力。隨著公司的發(fā)展，公司將著力建設(shè)人才梯隊和核心團隊，構(gòu)筑良好的競爭機制，對外加大引才力度，對內(nèi)強化提升素質(zhì)。（4）品牌與規(guī)模齊頭并進(jìn)。公司計劃未來幾年將其打造成具有較高影響力的全國知名品牌，在追求品牌效應(yīng)的同時，加大產(chǎn)能規(guī)模的擴張，通過優(yōu)勢領(lǐng)域，率先開發(fā)新興市場以提升市場占有率，并使得生產(chǎn)基地科學(xué)布局和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)合理優(yōu)化。（5）加強國際市場的開拓。公司在建設(shè)國內(nèi)營銷渠道的同時將積極開拓國際市場，進(jìn)一步加強國際交

26、流與合作，擴大公司國際視野，提高公司國際化經(jīng)營能力。4.4.2 公司未來兩年的經(jīng)營計劃根據(jù)公司的長期發(fā)展戰(zhàn)略，公司制定了未來兩年的經(jīng)營計劃，即“三個堅持，三個重點”，三個堅持即：堅持產(chǎn)品科技創(chuàng)新，堅持渠道建設(shè)為王，堅持以人為本；三個重點即：追求品牌效應(yīng)，追求規(guī)模效應(yīng)，加強國際市場拓展。（1）產(chǎn)品研發(fā)與技術(shù)創(chuàng)新計劃公司積極研究市場發(fā)展動態(tài)，并將快速研發(fā)出適應(yīng)市場需求的，具有競爭力的新產(chǎn)品作為核心競爭力。在產(chǎn)品研發(fā)和技術(shù)創(chuàng)新方面，公司堅持兩個原則：1、堅持開發(fā)綠色產(chǎn)品，倡導(dǎo)低碳節(jié)能；2、堅持符合市場需求，加強市場調(diào)查和研究。公司制定具體的措施保障產(chǎn)品研發(fā)和技術(shù)創(chuàng)新的進(jìn)行：1、從營業(yè)收入中提取較高比

27、例投入研發(fā)和技術(shù)創(chuàng)新；2、實地考查行業(yè)內(nèi)先進(jìn)企業(yè)的生產(chǎn)與研發(fā)，為未來建立長期和諧的合作關(guān)系打下良好的基礎(chǔ)；3、在各生產(chǎn)基地統(tǒng)籌技術(shù)力量，建立省級企業(yè)技術(shù)中心。（2）營銷渠道發(fā)展計劃公司計劃在兩年內(nèi)初步建設(shè)一個覆蓋全國市場的，較完善的營銷渠道網(wǎng)絡(luò)構(gòu)架體系。渠道建設(shè)的主要內(nèi)容包括：1）整合各生產(chǎn)基地現(xiàn)有經(jīng)銷及高端渠道資源，對現(xiàn)有渠道進(jìn)行優(yōu)化和完善，加大地、縣級市場的拓展，提高市場占有率和提升品牌形象。2）拓展集團客戶，開發(fā)一線知名地產(chǎn)開發(fā)商、建筑商、連鎖商等市場。3）建設(shè)工廠店，直營店和授權(quán)點三種形態(tài)的專賣概念店，作為企業(yè)形象、產(chǎn)品展示和銷售的窗口。（3）人力資源及團隊建設(shè)計劃公司始終堅持將人才作

28、為第一生產(chǎn)力的發(fā)展理念，隨著公司的業(yè)務(wù)發(fā)展需要，公司將越來越需要更多的研發(fā)、生產(chǎn)、營銷和管理人才。未來在人力資源工作方面的重點包括：通過高效和社會招聘儲備人才；在現(xiàn)有人才中培養(yǎng)各部門各生產(chǎn)基地的核心骨干人才。（4）生產(chǎn)能力及規(guī)模擴張計劃公司未來五年的經(jīng)營要求公司在產(chǎn)能布局和規(guī)?；瘮U張方面科學(xué)規(guī)劃、合理布局。具體策略如下：1）在全省更多地市建設(shè)生產(chǎn)基地，要求每個生產(chǎn)基地未來每年應(yīng)實現(xiàn)年銷售額300萬元以上的目標(biāo)，這就要求生產(chǎn)基地的產(chǎn)能應(yīng)作相應(yīng)調(diào)整，尤其是新建基地必須加快生產(chǎn)能力的提高。2）由于物流成本和市場等因素，行業(yè)特征要求企業(yè)必須具備規(guī)?；瘮U張能力，未來公司將繼續(xù)尋找合適的投資計劃，在國內(nèi)外

29、進(jìn)行合理生產(chǎn)基地布局。3）調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，公司將整合各生產(chǎn)基地的生產(chǎn)技術(shù)優(yōu)勢，做到全國市場產(chǎn)品優(yōu)勢互補，市場供應(yīng)互補和區(qū)域資源互補。5 生產(chǎn)管理5.1 生產(chǎn)要求提高生產(chǎn)效率和確保產(chǎn)品質(zhì)量這兩個核心要求是塑料管材制造商面臨的主要問題，降低生產(chǎn)成本要求減少原材料用量，提高線速度，以達(dá)到用更短的時間生產(chǎn)更多產(chǎn)品的目的。公司在生產(chǎn)過程中將以高新技術(shù)對管材的壁厚、同心度、橢圓度及外徑時時控制，以確保用最短的時間、最少的材料生產(chǎn)出合格的管材。管材擠出機緩慢的開機過程造成大量材料的損耗和寶貴的生產(chǎn)時間的流失，公司提供的在線十字截面顯示管材的偏心率，使操作者及時知道模具中心調(diào)整結(jié)果，大大減少開機時間。絕大

30、多數(shù)管材擠出線的操作人員在生產(chǎn)時為確保不生產(chǎn)廢品，就將管材的外徑控制的遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于已知的最小外徑值，這樣可以確保生產(chǎn)線以最快速度進(jìn)行生產(chǎn)，但是大量的材料在無形中損失了，公司利用高新技術(shù)可以連續(xù)監(jiān)測管材尺寸，自動控制管材達(dá)到目標(biāo)設(shè)定值，另外還可以實行自動最小壁厚控制功能，節(jié)約了原材料。數(shù)據(jù)記錄功能讓管理者和工程師們不需要站在設(shè)備前觀察，就能記錄和分析數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)可以記錄到顯示器的驅(qū)動器或通過網(wǎng)絡(luò)鏈接到工廠的任何地方。5.2 廠址選擇5.2.1 建設(shè)條件（1）原材料：農(nóng)業(yè)、工業(yè)和生活居民區(qū)等是廢塑料聚集地之一。（2）供電：年總用量約為30萬kwh，所需電力向當(dāng)?shù)仉娏Σ块T申請解決。（3）排水：全廠用水采用

31、地下水，生產(chǎn)、生活污水經(jīng)處理后，可直接排入廠外道路污水、雨水管網(wǎng)。5.2.2 交通運輸鄭州地處中原地帶，交通運輸發(fā)達(dá)。5.3 成本控制在塑料管材總成本中，從原料本身的角度可做的文章并不多，余下的便是工藝的設(shè)計、設(shè)備的選擇上才是最有技術(shù)含量的，合理的工藝、先進(jìn)的加工設(shè)備對降低塑料管材的加工成本將起到?jīng)Q定性的作用，如果使用良好的工藝技術(shù)和加工裝備，通過提高生產(chǎn)效率和原料的利用率，完全可以在一定程度上起到控制生產(chǎn)成本的作用。另外，人工成本以及電力等能源的消耗成本也在一定程度上影響著塑料管材的加工成本。通常情況下，我們可以從以下幾點來控制管材加工成本。第一，由于良好的塑料管材生產(chǎn)線設(shè)備可以長時間穩(wěn)定而

32、精確地運行，不僅使停機次數(shù)和故障率大大減少，而且能夠很精確地控制好管材制品的斷面尺寸。例如，可使管材的外徑和壁厚在非常理想的范圍內(nèi)波動，從而在保證制品性能的前提下，將管子的壁厚和直徑控制在理想的尺度上，使單位重量達(dá)到最優(yōu)化。僅此一項，就可以節(jié)約原料2%3%。 第二，生產(chǎn)效率高的設(shè)備還有助于降低能源消耗。對此，塑料管道生產(chǎn)企業(yè)在考察設(shè)備的用電情況時，不能僅從設(shè)備的裝機容量方面來考察，最重要的是要考察設(shè)備平均每生產(chǎn)一噸合格產(chǎn)品所消耗的能量。例如，同樣生產(chǎn)110mm的pe管，好的pe管材生產(chǎn)線設(shè)備每生產(chǎn)一噸合格品平均花費的電費為500600元，而差的設(shè)備則需要花費8001 200元。第三，設(shè)備的自動

33、化程度對降低勞動強度、人工成本很有幫助。雖然目前國內(nèi)的勞動力便宜，但這種狀況只是暫時的。隨著社會的進(jìn)步，人工成本將會逐年上升，因此提高企業(yè)的自動化加工條件是必然的趨勢。第四，塑料管材生產(chǎn)企業(yè)可以考慮選擇并投資生產(chǎn)新型的工程管材，即在保證管材具有足夠剛性和使用性能的前提下，生產(chǎn)質(zhì)量輕、省材料的管材。如：雙壁波紋管、鋼帶螺旋波紋管、克拉管等新型結(jié)構(gòu)壁管與傳統(tǒng)的平壁管相比，具有質(zhì)量輕、材料省、生產(chǎn)能耗低等優(yōu)點。在同等性能前提下，這幾類管材與同材質(zhì)、同規(guī)格的管材相比，能夠節(jié)省原料40%60%。第五，在塑料原料價格居高不下的情況下，提高原料的利用率則是一個很有前途的方向。例如，通過選用具備自動檢測和控制

34、功能的有效的生產(chǎn)設(shè)備來提高成品率，降低不合格品率，可使原料的利用率提高5%甚至更多。5.4 生產(chǎn)工藝流程5.4.1 生產(chǎn)產(chǎn)品所需要的設(shè)備設(shè)備數(shù)量單價（人民幣萬元）金額（人民幣萬元）粉碎機414塑料清洗機212離心機11.51.5烘干機組166造粒機248干混機組21.53自動上料機20.51擠出模型50.52.5真空定徑箱2612擠出機26.513履帶牽引機212管材切割機20.61.2冷卻水槽21.22.4合計金額（人民幣萬元）58.65.4.2 生產(chǎn)流程圖5.5 質(zhì)量管理“以質(zhì)量求生存，靠技術(shù)謀發(fā)展，向管理要效益，增強顧客滿意度”是公司質(zhì)量管理的宗旨，公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以顧客需求為關(guān)注

35、焦點，按照國際先進(jìn)質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)要求，建立了質(zhì)量保證體系，并根據(jù)體系的要求，將公司質(zhì)量目標(biāo)分解到各部（室），簽訂了質(zhì)量保證責(zé)任書，從原材料進(jìn)廠、半成品、成品生產(chǎn)、入庫、出庫及售后服務(wù)等各個環(huán)節(jié)的質(zhì)量管理要求，有效保證了出庫產(chǎn)品100%合格。6 營銷策略6.1 推廣策略從世界塑料市場走勢看，原料高價位將持續(xù)一段時間。但塑料管材由于其消費特點，漲價空間相對較小，寄希望于原料價格的回落，對解決經(jīng)營壓力是杯水車薪，而無法從根本上擺脫被動經(jīng)營局面，必須調(diào)整營銷策略。國內(nèi)塑料管材業(yè)要從根本上擺脫被動經(jīng)營局面，必須調(diào)整營銷策略：第一，要從產(chǎn)品價格競爭力轉(zhuǎn)向品牌競爭力，加強應(yīng)對突發(fā)事件的能力，構(gòu)筑自己的競爭堡壘

36、。種種跡象表明，國內(nèi)塑料管材生產(chǎn)企業(yè)已進(jìn)入微利時代，為贏得持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展空間，企業(yè)應(yīng)盡快樹立品牌形象。大型企業(yè)可通過優(yōu)化生產(chǎn)管理能力，消化原材料漲價引起的成本上升。對于中小企業(yè)，不妨聯(lián)合起，通過集中采購原料來降低生產(chǎn)成本。第二，利用公益廣告進(jìn)行推廣，在社會公益活動中樹立公司的良好形象，比如與環(huán)保協(xié)會共同拍攝有關(guān)白色污染的廣告片，共同宣傳環(huán)保知識，分類處理垃圾讓資源再利用。第三，要加強國際貿(mào)易，拓展世界市場。相對于國外pvc管材市場狀況，國內(nèi)塑料管材產(chǎn)品在國際市場上具有價格優(yōu)勢，越來越受到重視，并有相對較高的利潤。第四，要加大新產(chǎn)品開發(fā)力度，開辟新的利潤點。我國塑料管的應(yīng)用與先進(jìn)國家相比，還有很

37、多空白領(lǐng)域，這就是新的市場容量空間，如塑料軟管產(chǎn)品的研發(fā)。目前國內(nèi)塑料管材企業(yè)生產(chǎn)主要集中在塑料硬管上，而涉及塑料軟管生產(chǎn)的企業(yè)相對較少，因此市場較為廣闊，特別是技術(shù)含量高的軟管，其競爭者少，產(chǎn)品的利潤率高。最后，要提升營銷創(chuàng)新能力。以往國內(nèi)塑料管材企業(yè)多是采用工業(yè)品的營銷推廣策略。其實，從塑料管材產(chǎn)品的本質(zhì)特征而言，有些塑料管材特別是民用產(chǎn)品，不妨采取消費品的營銷推廣策略，建立名牌。就目前國內(nèi)塑料管材企業(yè)的產(chǎn)品銷售渠道來看，應(yīng)加快網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，增強市場終端的推廣力度，如與大型建材超市合作。6.2 面對的目標(biāo)客戶隨著國家對環(huán)境保護(hù)的日益重視，未來幾年內(nèi)國家在許多城市污水處理場的建設(shè)和排水管網(wǎng)建設(shè)方

38、面將投入巨資。由于塑料管材與傳統(tǒng)管材相比尤其獨特，符合中國政府倡導(dǎo)的節(jié)能減排和可持續(xù)發(fā)展要求，因此受到國家相關(guān)部門的高度重視。鑒于設(shè)計規(guī)模和企業(yè)產(chǎn)品的實際情況，本項目將主要目標(biāo)市場確定在河南省境內(nèi)，積極開拓中部地區(qū)市場，以質(zhì)取勝；同時，適時推出新產(chǎn)品，進(jìn)一步擴大市場份額和企業(yè)效益，鞏固優(yōu)勢。通過對主要市場的開發(fā)帶動，逐步輻射和占領(lǐng)北方各大城市及國內(nèi)其它區(qū)域的市場份額。7 財務(wù)分析7.1 資金來源與運用資金主要運用于建設(shè)150平米的生產(chǎn)車間、公共設(shè)施和土地購置費用（共計150萬元），生產(chǎn)設(shè)備購置運輸與安裝費用（共計70萬元），以及生產(chǎn)中所需直接原材料、直接人工、制造費用和其他期間費用（50萬元）

39、。7.2 股本規(guī)模與結(jié)構(gòu)公司注冊資本為270萬元，股本規(guī)模與結(jié)構(gòu)如下表股本來源股本規(guī)模風(fēng)險投資萬方學(xué)院創(chuàng)業(yè)團隊金額12010050比例45%37%18%萬方科技學(xué)院入股100萬元，占總股本的37%。準(zhǔn)備引入12家風(fēng)險投資共同入股，以利于籌資與化解風(fēng)險，計劃金額120萬元，占總股本的45%。由初始創(chuàng)業(yè)團隊投資50萬元，占總股本的18%。7.3 投資可行性分析主要假設(shè)：公司的設(shè)備供應(yīng)商，原料供應(yīng)商信譽良好，產(chǎn)品質(zhì)量過關(guān)；設(shè)備的運輸與安裝調(diào)試在3個月內(nèi)完成，生產(chǎn)中產(chǎn)品檢測合格率達(dá)標(biāo)；設(shè)廠于鄭州經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，立足環(huán)保材料領(lǐng)域，在政策上享受三免三減半的稅收優(yōu)惠。遵循我國現(xiàn)行法律，與財政部及各部門頒發(fā)的企業(yè)

40、會計制度、會計準(zhǔn)則相一致。預(yù)測現(xiàn)金流量表單位：萬元年度項目初期第一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)-220.00流動資金-50.00銷售收入600.00930.001348.501820.482275.60-變動成本300.00465.00674.25910.241137.80-主營業(yè)務(wù)稅金及附加42.4365.7795.37128.74160.93-固定成本300.00300.00300.00300.00300.00稅前利潤0.00-42.4399.23278.88481.50676.87-稅收0.000.000.0060.1984.61稅后利潤0.00-42.4399.23278.884

41、21.31592.26+折舊24.3024.3024.3024.3024.30凈現(xiàn)金流量-270.00-18.13123.53303.18445.61616.56凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值-270.00-17.03115.99284.68418.41578.93累計凈現(xiàn)金流量-270.00-288.13-164.60138.58584.191200.75（1）投資回收期為2.58年（2）項目投資凈現(xiàn)值（npv）npv=1110.98萬元npv遠(yuǎn)大于0，該項目有效、可行。7.4 銷售預(yù)測根據(jù)市場形勢、公司發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)能力和營銷情況做出以下預(yù)測：項目/年份第一年第二年第三年第四年第五年銷售量（噸）666.6

42、71033.331498.332022.762528.44單價(萬元/噸)0.90.90.90.90.9銷售額（萬元）6009301348.51820.482275.607.5 成本核算7.5.1 變動成本核算主要生產(chǎn)原料為廢棄塑料包裝物及日常生活廢棄塑料，由廢品回收商供貨及企業(yè)廢棄塑料袋處理低價收購。名稱廢塑料色母料生產(chǎn)助劑水電總計數(shù)量1000噸2噸8噸4000方30萬kwh300萬元費用260萬元2萬元12.4萬元1.6萬元24萬元7.5.2 固定成本核算（1）工資及福利管理人員6名，人均年工資及福利6萬元，共計36萬元銷售人員10名，人均年工資及福利4.8萬元，共計48萬元技術(shù)工5名，人

43、均年工資及福利4.2萬元，共計21萬元普通工人10名，人均年工資及福利3.6萬元，共計36萬元合計141萬元（2）折舊固定資產(chǎn)折舊以年限平均法計算，預(yù)期使用10年，不考慮殘值情況下年計提折舊27萬元。（3）修理費修理費按3%計提，年計提修理費8萬元。（4）其他費用銷售費用 100萬元，管理費用 14萬元，制造費用10萬元。項目投產(chǎn)年固定費用300萬元，變動費用300萬元。合計600萬元。（5）年期變動成本預(yù)測年度第一年第二年第三年第四年第五年金額300.00465.00674.25910.241137.807.6 利潤預(yù)測項目將于第二年開始收益，當(dāng)年利潤總額99.23萬元，隨后進(jìn)入快速發(fā)展期，預(yù)測期內(nèi)平均年稅后利潤269.85萬元。年度/項目第一年第二年第三年第四年第五年一主營業(yè)務(wù)收入600.00930.001348.501820.4