看看美國養(yǎng)老計(jì)劃

1、看看美國養(yǎng)老計(jì)劃美國人崇尚“為養(yǎng)老而投資（理財(cái)）”，私人養(yǎng)老金（高 達(dá) 21 萬億美元）正是美國資本市場的第一大機(jī)構(gòu)投資者。 生活在美國，必須懂得人生最重要的 10 個法定年齡的意義 和作用，它會直接關(guān)系到你生活的質(zhì)量和品質(zhì)。中國人是否 可以借鑒， 我們是否也需要這些東西？ （一）21 歲 根據(jù)美 國法律規(guī)定：凡是不滿 21 周歲的雇員，雇主有權(quán)將其排斥 在401 （ K）計(jì)劃覆蓋范圍之外。 也就是說，若雇主提供401（K）計(jì)劃，凡是年滿21周歲的雇員，都有資格參加雇主提 供的401（ K）計(jì)劃。這一規(guī)定主要是為了防止雇主在“年齡” 上對參加者資格的歧視性限制。據(jù)美國國稅局（IRS）統(tǒng)計(jì)，在所

2、有雇主建立的401 （K）計(jì)劃中，大約64%的計(jì)劃將雇 員年滿21周歲作為參加401 （ K）計(jì)劃的必要條件。當(dāng)然， 也有不少大方慷慨的雇主將參加401 （ K）計(jì)劃的最低年齡要求降至 18 歲的。 （二）50 歲 美國法律規(guī)定，凡是年滿 50 周歲的雇員，私人養(yǎng)老金（也就是中國人所說的“企業(yè)年 金”或“職業(yè)年金”計(jì)劃的個人繳費(fèi)可以在法定繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)上“追 加繳費(fèi)”，而 50 歲以下的雇員則沒有這一追加繳費(fèi)的資格。 這一規(guī)定是對“老雇員”加速儲備補(bǔ)充養(yǎng)老金的照顧和政策鼓 勵。 （三） 59 歲半 美國法律規(guī)定，私人養(yǎng)老金可以無懲罰 提取的最早年齡，必須年滿 59 歲半。作為長期積累的補(bǔ)充 養(yǎng)老儲備

3、，一般不允許提前支取。 但法律也有例外，如果 因?yàn)獒t(yī)療、教育、首套房購置等支出需要，個人或家庭財(cái)務(wù) 卻無力支付，而且再也找不到新的融資來源，這時允許向私 人養(yǎng)老金計(jì)劃管理者提出申請，便可從自己的個人賬戶取款 或貸款，但這一取款除了必須繳納普通個人所得稅外，還必 須加征 10%的懲罰稅。如果計(jì)劃參加者年滿 59 歲半后，從 私人養(yǎng)老金個人賬戶中取款，就只用繳費(fèi)普通個人所得稅， 而不會罰稅。 （四） 62 歲 美國法律規(guī)定，社會養(yǎng)老保險(xiǎn) （OASDI ）參加者領(lǐng)取退休金的最早年齡為 62 歲，而且在 62 歲至法定正常退休年齡（ 66 歲）之間退休，則每月給付 的養(yǎng)老金就要按比例扣減。 62 歲是

4、美國人允許提前退休的最 早年齡，提前退休越早，則養(yǎng)老金扣減比例越大。比方，最 大扣減比例就是選擇 62 歲退休的人，養(yǎng)老金比正常退休要 扣減大約 30%。 （五）65 歲 美國法律規(guī)定，凡是有收入 者，都必須強(qiáng)制性參加社會醫(yī)療保險(xiǎn)（ Medicare ），并繳費(fèi) 醫(yī)保稅。但是，醫(yī)保參加者只能在年滿 65 周歲后，才能有 資格享受醫(yī)保支付。也就是說，盡管你一輩子為醫(yī)保繳費(fèi)， 但你在 65 歲以前沒有資格享受醫(yī)保支付。這一點(diǎn)正是美國 醫(yī)保的精妙之處， 65 歲以上的老年人患病率高，重大疾病、 慢性病頻發(fā)，因此，美國政府將全部醫(yī)保資源統(tǒng)統(tǒng)集中提供 給這一特定人群。人人繳費(fèi)積累，但必須步入老年人群后享

5、 用。實(shí)際上，美國人這一做法是借用了社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的思路 和原理，反而歪打正著。 中國人不禁會問： 65 歲以下的美 國人不能刷社會醫(yī)?？床。麄兛渴裁粗Ц夺t(yī)療費(fèi)用？答 曰：全靠雇主提供的補(bǔ)充醫(yī)保，即團(tuán)體健康保險(xiǎn)，而且它不 僅為雇員本人提供醫(yī)療保障，而且好的雇主也為雇員全家提 供配套補(bǔ)充醫(yī)保。這就是美國企業(yè)家的責(zé)任。這就是市場化 程度最高的美國醫(yī)療保障體系。 （ 六）66 歲 美國法律規(guī)定， 現(xiàn)行正常退休年齡為 66 歲。在 62 歲至 66 歲之間辦理退休 的，稱為“提前退休”，每月養(yǎng)老金必須按比例扣減。只有達(dá) 到 66 周歲以后辦理退休的，才能拿到足額甚至更高的養(yǎng)老 金標(biāo)準(zhǔn)。 （七） 67

6、 歲 美國法律規(guī)定，從 2027 年開始，美 國人的法定退休年齡將正式延長至 67 歲。 （八） 70 歲 美 國法律規(guī)定，鼓勵人們自愿推遲退休。自愿推遲退休，是指 社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保人自愿推遲辦理領(lǐng)取退休金的年齡。在 年滿 66 周歲法定退休年齡后，如果你不辦理退休手續(xù)，也 不領(lǐng)取退休金，那么，延遲退休的時間越長，則將來領(lǐng)取的 養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)就會越高，這是一種獎勵推遲退休的政策。按政 策規(guī)定，最大獎勵退休年齡為 70 歲。 如果你到 70 歲才辦 理退休手續(xù)，并首次開始領(lǐng)取養(yǎng)老金，那么，你可以獲得比 正常法定退休年齡高出大約 30% 按月給付的養(yǎng)老金。 如果你 想學(xué)習(xí)巴菲特，一直工作到生命的盡頭

7、而不辦理退休手續(xù)， 也不領(lǐng)取國家社保養(yǎng)老金，也是完全可以的。美國人自愿加 獎勵的推遲退休精神，值得我們學(xué)習(xí)和借鑒。 （九） 70 歲 半 私人養(yǎng)老金作為一種補(bǔ)充養(yǎng)老計(jì)劃，它既不允許你提前 支取，同時也不允許你終身不取， 或完全留給下一代。 因此， 美國法律規(guī)定，最遲年滿 70 歲半后，你必須每年從你的私 人養(yǎng)老金賬戶中提取不低于規(guī)定的額度使用，否則，除征繳 個人所得稅外， 還將加征 50% 的懲罰稅。 這表明它鼓勵老年 人消費(fèi)， 不支持老年人儲蓄。 中國老年人多為孩子貢獻(xiàn)畢生， 這一政策尤其值得我們學(xué)習(xí)和借鑒。 （十）結(jié)婚 10 年以上 的離異者 美國法律規(guī)定，凡是維持婚姻 10 年以上的夫妻， 如果離婚并不再婚，則退休時的養(yǎng)老金支付方式允許參保人 自己選擇：既可以選擇領(lǐng)取自己實(shí)際標(biāo)準(zhǔn)的養(yǎng)老金，也可以 選擇按前配偶養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)的一半來領(lǐng)取自己的養(yǎng)老金。 無 論你選取哪一種養(yǎng)老金計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，都不會影響或減少你的前 配偶的養(yǎng)老金既定水平，而是由社保制度承擔(dān)這一額外支付。 例如：結(jié)婚 15 年后離婚的前夫妻二人，他們沒有再婚，退 休時，假設(shè)前妻月養(yǎng)老金為 1500 美元，而前夫的月養(yǎng)老金 為 4000 美元，那么，前妻可以選擇按前夫標(biāo)準(zhǔn)的一半來領(lǐng) 取養(yǎng)老金，即4000/2 = 2000美元，高于自己的1500美元。 這樣，前夫的月養(yǎng)老金仍為 4000 美元，而前妻的月養(yǎng)老