單位結(jié)算賬戶(hù)

1、濟(jì)南分行 王竹青2014年4月第一節(jié)第一節(jié) 單位銀行結(jié)算賬戶(hù)概述單位銀行結(jié)算賬戶(hù)概述第二節(jié)第二節(jié) 單位銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)立第三節(jié)第三節(jié) 單位銀行結(jié)算賬戶(hù)變更與撤銷(xiāo)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)變更與撤銷(xiāo)第四節(jié)第四節(jié) 單位銀行結(jié)算賬戶(hù)其他相關(guān)規(guī)定單位銀行結(jié)算賬戶(hù)其他相關(guān)規(guī)定第五節(jié)第五節(jié) 濟(jì)南分行賬戶(hù)集中審批濟(jì)南分行賬戶(hù)集中審批第六節(jié)第六節(jié) 證件鑒別證件鑒別一、單位銀行結(jié)算賬戶(hù)定義（區(qū)分個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)、單位銀行結(jié)算賬戶(hù)） “單位”是指在中國(guó)境內(nèi)成立的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織及個(gè)體工商戶(hù)。二、單位銀行結(jié)算賬戶(hù)的分類(lèi) 單位銀行結(jié)算賬戶(hù)與個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)最大的不同在于，前者按用途不

2、同可分為四大類(lèi)基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)。釋義：按字面意思理解1、基本存款賬戶(hù)是辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的主辦賬戶(hù)，是開(kāi)立其他銀行結(jié)算賬戶(hù)的最基本的前提；存款人在銀行只能開(kāi)立一個(gè)基本戶(hù)。2、一般存款賬戶(hù)存款人因借款或其他結(jié)算需要而開(kāi)立的用于日常一般性業(yè)務(wù)的賬戶(hù)，在基本戶(hù)開(kāi)戶(hù)行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立且不得支取現(xiàn)金（why？）。3、專(zhuān)用存款賬戶(hù)用于核算專(zhuān)項(xiàng)用途的資金，對(duì)存款人特定用途資金進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)管理和使用的賬戶(hù)。4、臨時(shí)存款賬戶(hù)存款人因臨時(shí)需要（如設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資）而開(kāi)立的賬戶(hù)，最長(zhǎng)不超過(guò)2年。三、總結(jié)四大類(lèi)賬戶(hù)的特點(diǎn)（一）開(kāi)立賬戶(hù)數(shù)量 1、基

3、本戶(hù)只能有一個(gè)，一般戶(hù)可根據(jù)不同需要開(kāi)立N個(gè)，但兩者不可共存于同一家營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)中； 2、專(zhuān)用戶(hù)根據(jù)專(zhuān)項(xiàng)資金用途的不同可以開(kāi)立N個(gè)，但一份專(zhuān)項(xiàng)資金的文件只能開(kāi)立一個(gè)專(zhuān)用賬戶(hù)。（二）支取現(xiàn)金 1、基本戶(hù)可以支取現(xiàn)金 2、一般戶(hù)不得支取現(xiàn)金 3、專(zhuān)用戶(hù)根據(jù)專(zhuān)項(xiàng)資金用途的不同分情況看待 4、臨時(shí)戶(hù)中設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定，報(bào)人行批準(zhǔn)后方可支取現(xiàn)金；注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)賬戶(hù)不得支取現(xiàn)金，在驗(yàn)資期間只收不付（注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱(chēng)一致）。一、單位銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)立實(shí)行核準(zhǔn)和備案核準(zhǔn)和備案兩種制度（一）核準(zhǔn)類(lèi)賬戶(hù)包括：基本存款賬戶(hù)、預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)（設(shè)立

4、臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）注：核準(zhǔn)類(lèi)賬戶(hù)經(jīng)人行核準(zhǔn)通過(guò)后，由人行下發(fā)“開(kāi)戶(hù)許可證”，基本存款賬戶(hù)還核發(fā)“機(jī)構(gòu)信用代碼證”（二）備案類(lèi)賬戶(hù)包括：一般存款賬戶(hù)、其他專(zhuān)用存款賬戶(hù)、注冊(cè)驗(yàn)資臨時(shí)賬戶(hù)二、以企業(yè)為例，企業(yè)申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)需提供單位的哪些證件資料？營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本（等證明文件）組織機(jī)構(gòu)代碼證正本稅務(wù)登記證正本法人身份證單位介紹信（或經(jīng)辦人工作證）及經(jīng)辦人身份證公章、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、法定代表人名章1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等證明文件是區(qū)分客戶(hù)種類(lèi)的一個(gè)重要指標(biāo)，如企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)、個(gè)體工商戶(hù)等。2、組織機(jī)構(gòu)代碼證是國(guó)家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門(mén)賦予每一個(gè)機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、企事業(yè)單位在全國(guó)范圍內(nèi)唯一的、始終不變的法

5、定代碼標(biāo)識(shí)，有著嚴(yán)格的編碼規(guī)則，因而代碼證號(hào)對(duì)于證明一個(gè)單位是否真實(shí)有效具有重要的意義。3、稅務(wù)登記證，存款人從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需繳稅的，應(yīng)出具稅務(wù)部門(mén)頒發(fā)稅務(wù)登記證。4、單位開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)需出于法定代表人的真實(shí)意愿，若法人不能親自來(lái)柜臺(tái)辦理開(kāi)戶(hù)，可委托經(jīng)辦人前來(lái)辦理，但需出具單位介紹信（或工作證）及經(jīng)辦人身份證件。 一般戶(hù)提供資料：在基本戶(hù)賬戶(hù)資料基礎(chǔ)上，還需基本戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證、機(jī)構(gòu)信用代碼證。 專(zhuān)用戶(hù)提供資料：在一般賬戶(hù)資料的基礎(chǔ)上，增加專(zhuān)項(xiàng)資金批準(zhǔn)設(shè)立的相關(guān)文件。 臨時(shí)戶(hù)提供資料：根據(jù)開(kāi)立臨時(shí)戶(hù)的具體原因，提供相關(guān)批文或證件。銀行需提供哪些資料供客戶(hù)填寫(xiě)？1、開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)（

6、附賬戶(hù)管理協(xié)議）2、開(kāi)戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)告知書(shū)一、單位銀行結(jié)算賬戶(hù)變更一、單位銀行結(jié)算賬戶(hù)變更 單位銀行結(jié)算賬戶(hù)變更分為賬戶(hù)信息變更、賬戶(hù)印章變更 客戶(hù)申請(qǐng)變更人民幣單位銀行結(jié)算賬戶(hù)名稱(chēng)、單位法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、地址、郵政編碼、電話(huà)、注冊(cè)資金金額、經(jīng)營(yíng)范圍、關(guān)聯(lián)企業(yè)、上級(jí)法人或主管單位名稱(chēng)等內(nèi)容的，應(yīng)填寫(xiě)“變更銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”，并提供相關(guān)證明文件。 其中，核準(zhǔn)類(lèi)賬戶(hù)信息變更時(shí)，開(kāi)戶(hù)行應(yīng)在受理客戶(hù)變更申請(qǐng)后的2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送人行，人行核準(zhǔn)后，方可為客戶(hù)辦理變更手續(xù)?？蛻?hù)申請(qǐng)變更印章的幾種情形：1、印章?lián)p壞或變形，無(wú)法正常使用；2、單位名稱(chēng)變更，需同時(shí)變更公章及財(cái)務(wù)專(zhuān)用章；3、單位法人變更，需更換法人

7、名章；4、印章丟失或被盜等。單位申請(qǐng)撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)的情形：1、被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉；2、單位注銷(xiāo)，或被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照；3、單位因遷址等原因需變更開(kāi)戶(hù)銀行；4、其他。 單位因1、2項(xiàng)原因撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)先撤銷(xiāo)一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)，將賬戶(hù)資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶(hù)后，方可辦理基本存款賬戶(hù)的撤銷(xiāo)。 存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，自正式開(kāi)立之日自正式開(kāi)立之日起起3 3個(gè)工作日后，個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)（但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)為基本存款賬戶(hù)和因借款轉(zhuǎn)存開(kāi)立的一般存款賬戶(hù)除外）。在賬戶(hù)正式生效之前，開(kāi)戶(hù)行不得向單位存款人出售重要空白憑證和支付憑證。 “正式開(kāi)立之日”是指

8、：對(duì)于核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)，為人行核準(zhǔn)日期；對(duì)于備案類(lèi)賬戶(hù)，為銀行為存款人辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)的日期（即預(yù)開(kāi)戶(hù)日期）或在人行賬戶(hù)管理系統(tǒng)報(bào)備之日?！白哉介_(kāi)立之日起自正式開(kāi)立之日起3 3個(gè)工作日個(gè)工作日”，如何計(jì)算，如何計(jì)算呢？呢？如：1、某客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，人行于本周一核準(zhǔn)通過(guò)，則該戶(hù)可對(duì)外付款的時(shí)間為？2、某客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)，我行本周三為其預(yù)開(kāi)戶(hù)，該戶(hù)可對(duì)外付款的時(shí)間為？ 人民幣單位銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)采取濟(jì)南分行集中審批模式。一、印鑒管理一、印鑒管理 空白印鑒卡（一套兩份）納入空白重要憑證管理，其發(fā)放、領(lǐng)用、作廢等均按空白重要憑證的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)、變更印鑒時(shí)，

9、經(jīng)辦柜員應(yīng)向客戶(hù)提供空白印鑒卡，并在核心系統(tǒng)中進(jìn)行“簽發(fā)”操作，由客戶(hù)進(jìn)行填寫(xiě)并加蓋預(yù)留印鑒及公章。 1、對(duì)印章蓋錯(cuò)、印章加蓋不清晰、要素填寫(xiě)錯(cuò)誤、開(kāi)戶(hù)不成功或其他原因作廢的印鑒卡，經(jīng)辦人員予以收回，在印鑒卡上標(biāo)注“作廢”字樣并簽章（同時(shí)在核心系統(tǒng)作廢）?？蛻?hù)退回未用的空白印鑒卡應(yīng)予以作廢不得重新使用。 2、開(kāi)戶(hù)或變更成功后，經(jīng)辦人員需在核心系統(tǒng)中對(duì)印鑒卡做“銷(xiāo)號(hào)”操作，印鑒卡一聯(lián)給客戶(hù)，一聯(lián)放入印鑒卡冊(cè)中。 總結(jié)：印鑒卡“簽發(fā)”之后的最終狀態(tài)為“作廢”或“銷(xiāo)號(hào)”。二、濟(jì)南分行集中審批開(kāi)戶(hù)流程（以基本賬戶(hù)為例）二、濟(jì)南分行集中審批開(kāi)戶(hù)流程（以基本賬戶(hù)為例）1、客戶(hù)持相關(guān)資料的原件至我行柜臺(tái)申請(qǐng)

10、開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。填寫(xiě)我行的相關(guān)申請(qǐng)資料，并預(yù)留銀行印鑒作為劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)的依據(jù)；2、網(wǎng)點(diǎn)審核資料無(wú)誤后，留存客戶(hù)證件的復(fù)印件（基本戶(hù)留存兩套），進(jìn)行預(yù)開(kāi)戶(hù)處理，產(chǎn)生賬號(hào)。在驗(yàn)印系統(tǒng)中對(duì)印鑒卡上預(yù)留的印章建檔；3、網(wǎng)點(diǎn)將相關(guān)開(kāi)戶(hù)資料通過(guò)影像掃描上傳至集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)；4、分行集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)處理人員分別經(jīng)過(guò)關(guān)鍵審核、驗(yàn)印、全單錄入串行任務(wù)，完成對(duì)該賬戶(hù)的審批（此時(shí)賬戶(hù)還未激活）；5、網(wǎng)點(diǎn)在人行賬戶(hù)管理系統(tǒng)中進(jìn)行資料錄入后，將其中一套開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)傳遞至分行，由分行審核無(wú)誤后報(bào)送人行進(jìn)行核準(zhǔn)；6、人行核準(zhǔn)后，返還基本戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證、機(jī)構(gòu)信用代碼證等資料，由分行傳遞回網(wǎng)點(diǎn)；7、網(wǎng)點(diǎn)將核準(zhǔn)后的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)及開(kāi)戶(hù)許可證等資料

11、補(bǔ)掃描至集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)；8、分行集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)人員經(jīng)過(guò)關(guān)鍵審核、錄入開(kāi)戶(hù)許可證信息；9、網(wǎng)點(diǎn)獲取集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)任務(wù)，完成印鑒卡銷(xiāo)號(hào)等工作，賬戶(hù)自動(dòng)激活；10、網(wǎng)點(diǎn)通知客戶(hù)前來(lái)領(lǐng)取開(kāi)戶(hù)資料，賬戶(hù)可以正常使用。2、網(wǎng)點(diǎn)審核無(wú)誤后，預(yù)開(kāi)戶(hù)、建檔3、網(wǎng)點(diǎn)將開(kāi)戶(hù)資料掃描上傳到集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)7、網(wǎng)點(diǎn)將核準(zhǔn)后的資料補(bǔ)掃描1、客戶(hù)提交申請(qǐng)資料、預(yù)留銀行印章4、集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)人員關(guān)鍵審核、驗(yàn)印、錄入串行6、人行核準(zhǔn)后，返還開(kāi)戶(hù)許可證等，由分行傳遞回網(wǎng)點(diǎn)（一）基本戶(hù)開(kāi)戶(hù)流程介紹（一）基本戶(hù)開(kāi)戶(hù)流程介紹5、資料報(bào)送人行8、集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)人員關(guān)鍵審核、錄入串行9、網(wǎng)點(diǎn)接收處理任務(wù)，賬戶(hù)自動(dòng)激活10、網(wǎng)點(diǎn)通知客戶(hù)前來(lái)領(lǐng)取開(kāi)戶(hù)資料P

12、SPS：一般戶(hù)開(kāi)戶(hù)流程：一般戶(hù)開(kāi)戶(hù)流程1、客戶(hù)持相關(guān)資料的原件至我行柜臺(tái)申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)。填寫(xiě)我行的相關(guān)申請(qǐng)資料，并預(yù)留銀行印鑒作為劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)的依據(jù)；2、網(wǎng)點(diǎn)審核資料無(wú)誤后，留存客戶(hù)證件的復(fù)印件（一套），進(jìn)行預(yù)開(kāi)戶(hù)處理，產(chǎn)生賬號(hào)。在驗(yàn)印系統(tǒng)中對(duì)印鑒卡上預(yù)留的印章建檔；3、網(wǎng)點(diǎn)將相關(guān)開(kāi)戶(hù)資料通過(guò)影像掃描上傳至集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)；4、分行集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)處理人員分別經(jīng)過(guò)關(guān)鍵審核、驗(yàn)印、全單錄入串行任務(wù)，完成對(duì)該賬戶(hù)的審批；5、網(wǎng)點(diǎn)在人行賬戶(hù)管理系統(tǒng)中報(bào)備該賬戶(hù)后，完成印鑒卡銷(xiāo)號(hào)等工作，賬戶(hù)自動(dòng)激活；6、網(wǎng)點(diǎn)通知客戶(hù)前來(lái)領(lǐng)取開(kāi)戶(hù)資料，賬戶(hù)可以正常使用。2、網(wǎng)點(diǎn)審核無(wú)誤后，預(yù)開(kāi)戶(hù)、建檔3、網(wǎng)點(diǎn)將開(kāi)戶(hù)資料掃描上

13、傳到集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)1、客戶(hù)提交申請(qǐng)資料、預(yù)留銀行印章4、集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)人員關(guān)鍵審核、驗(yàn)印、錄入串行（二）一般戶(hù)開(kāi)戶(hù)流程介紹（二）一般戶(hù)開(kāi)戶(hù)流程介紹5、網(wǎng)點(diǎn)接收處理任務(wù)，備案，賬戶(hù)自動(dòng)激活6、網(wǎng)點(diǎn)通知客戶(hù)前來(lái)領(lǐng)取開(kāi)戶(hù)資料三、賬戶(hù)變更業(yè)務(wù)集中審批流程三、賬戶(hù)變更業(yè)務(wù)集中審批流程（一）印章變更（一）印章變更1、客戶(hù)持相關(guān)資料的原件至我行柜臺(tái)申請(qǐng)印章變更，填寫(xiě)我行的相關(guān)申請(qǐng)資料；2、網(wǎng)點(diǎn)審核資料無(wú)誤后，留存客戶(hù)證件的復(fù)印件，進(jìn)行預(yù)變更印章處理。在驗(yàn)印系統(tǒng)中對(duì)相應(yīng)的印章變更；3、網(wǎng)點(diǎn)將相關(guān)變更資料通過(guò)影像掃描上傳至集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)；4、分行集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)處理人員分別經(jīng)過(guò)關(guān)鍵審核、驗(yàn)印的串行任務(wù)，完成對(duì)該賬戶(hù)的審批

14、；5、網(wǎng)點(diǎn)收到任務(wù)后，對(duì)新印鑒卡進(jìn)行銷(xiāo)號(hào)注明印章啟用日期，并在舊印鑒卡上注明“已于某年某月某日更換”字樣；6、網(wǎng)點(diǎn)通知客戶(hù)前來(lái)領(lǐng)取變更資料。（二）賬戶(hù)信息變更（二）賬戶(hù)信息變更1、客戶(hù)持相關(guān)資料的原件至我行柜臺(tái)申請(qǐng)賬戶(hù)信息變更，填寫(xiě)我行的相關(guān)申請(qǐng)資料；2、網(wǎng)點(diǎn)審核資料無(wú)誤后，留存客戶(hù)證件的復(fù)印件，進(jìn)行預(yù)變更賬戶(hù)信息處理；3、網(wǎng)點(diǎn)將相關(guān)變更資料通過(guò)影像掃描上傳至集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)；4、分行集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)處理人員分別經(jīng)過(guò)關(guān)鍵審核、驗(yàn)印、全單錄入的串行任務(wù)，完成對(duì)該賬戶(hù)的審批；5、如該戶(hù)為核準(zhǔn)類(lèi)賬戶(hù)，待人行審批通過(guò)后，網(wǎng)點(diǎn)還需進(jìn)行補(bǔ)掃處理。 四、賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)業(yè)務(wù)集中審批流程四、賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)業(yè)務(wù)集中審批流程舊版營(yíng)業(yè)執(zhí)照舊版營(yíng)業(yè)執(zhí)照 看整個(gè)印刷是否干凈整潔，字跡是否打印工整；國(guó)徽有部分燙金印刷；“企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照”是全燙金印刷；印刷是有底紋的。新版營(yíng)業(yè)執(zhí)照新版營(yíng)業(yè)執(zhí)照1、豎版排列；2、只顯示注冊(cè)資本，無(wú)實(shí)收資本；3、取消年檢標(biāo)志欄；4、左下方增加二維碼標(biāo)識(shí)，掃描二維碼可顯示企業(yè)的基本信息，也可登陸“全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”進(jìn)行查詢(xún)。組織機(jī)構(gòu)代碼證組織機(jī)構(gòu)代碼證1、專(zhuān)用水印安全線(xiàn)防偽紙，透光后紙張中可見(jiàn)“D