酒店財(cái)務(wù)崗位職責(zé)(草稿)

1、酒店財(cái)務(wù)部各崗位工作職責(zé)職務(wù)：總帳會(huì)計(jì)工作內(nèi)容：主要負(fù)責(zé)酒店的財(cái)務(wù)系統(tǒng)，編制報(bào)表并協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理處理日常行政事務(wù)工作職責(zé)：一、處理總帳業(yè)務(wù)及編制損益表、資產(chǎn)負(fù)債表及所屬明細(xì)帳。二、處理應(yīng)收帳、應(yīng)付帳、總出納、工資等帳目系統(tǒng)的業(yè)務(wù)。三、做好成本控制營(yíng)業(yè)核數(shù)的帳目，報(bào)表核對(duì)工作。四、協(xié)助公司審計(jì)人員年度財(cái)務(wù)審計(jì)工作。五、負(fù)責(zé)各類稅收的申報(bào)。六、處理會(huì)計(jì)部?jī)?nèi)部行政事務(wù)。七、做好資料的存檔。八、搞好內(nèi)部分工，處理好各主管的工作關(guān)系。日常工作程序：一、在月初5日之前，總帳會(huì)計(jì)必須督促各分類核算部門按規(guī)定的時(shí)間做好各自的會(huì)計(jì)記帳憑證匯總表，并移交主管審核科目分類是否正確，然后轉(zhuǎn)交總帳會(huì)計(jì)入帳。二、根據(jù)不同

2、性質(zhì)的記帳匯總憑證，按照先后完成順序編號(hào)逐一輸入電腦進(jìn)行期未結(jié)算，編制試算平衡表。三、打印試算平衡表并及時(shí)核對(duì)有關(guān)明細(xì)表：1、核對(duì)資產(chǎn)負(fù)債類明細(xì)之余額。2、各銀行日記帳及現(xiàn)金日記帳、應(yīng)收、應(yīng)付明細(xì)帳的余額。3、若發(fā)現(xiàn)總帳與明細(xì)帳不符并要核對(duì)清楚，查明原因及時(shí)將調(diào)整后的數(shù)據(jù)反映在當(dāng)期的財(cái)務(wù)報(bào)表中。4、打印出明細(xì)分類帳并逐項(xiàng)核對(duì)達(dá)到帳表相符。5、根據(jù)已發(fā)生的支出分別攤銷有關(guān)費(fèi)用分?jǐn)傁匆路康慕?jīng)營(yíng)費(fèi)用，員工餐廳費(fèi)用、餐飲部門行政費(fèi)用（包括低值易耗品、保險(xiǎn)費(fèi)用及各類經(jīng)營(yíng)性支出）。編制記帳憑證。四、在完成上述工作的基礎(chǔ)上，由電腦生成并打印以下各種財(cái)務(wù)報(bào)表：1、資產(chǎn)負(fù)債表2、損益表3、主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況統(tǒng)

3、計(jì)表五、營(yíng)業(yè)部門利潤(rùn)表1、客房利潤(rùn)表2、餐飲部利潤(rùn)表3、其他經(jīng)營(yíng)部門利潤(rùn)表（包括商務(wù)中心）六、管理費(fèi)用明細(xì)表1、行政管理部門2、銷售部3、工程部4、人事部5、保安部七、財(cái)務(wù)報(bào)表的有關(guān)附表1、酒店各部門在冊(cè)員工分類統(tǒng)計(jì)表2、各部門工資分析表3、工資及有關(guān)福利費(fèi)用分析表八、在完成上述工作的前提下，將有關(guān)資料歸類整理裝訂成冊(cè)以便備查。九、配合年終會(huì)計(jì)事務(wù)所及稅務(wù)等有關(guān)部門的查帳，根據(jù)編著要及時(shí)地提供有關(guān)資料及有效憑證。職務(wù)：成本會(huì)計(jì)工作內(nèi)容：主要負(fù)責(zé)對(duì)酒店?duì)I業(yè)成本核算和費(fèi)用及固定費(fèi)用進(jìn)行控制，監(jiān)督和分析，同時(shí)對(duì)成本控制，收貨部倉庫實(shí)施行政和人事的管理。工作職責(zé)：一、業(yè)務(wù)管理、控制職責(zé)1、成本管理：A

4、、根據(jù)餐飲部資料，制定出食物和飲品的成本。B、根據(jù)財(cái)務(wù)系統(tǒng)和操作程序的要求建立一整套有關(guān)帳目的控制表，以達(dá)到控制的目的。C、運(yùn)用正確的方法計(jì)算成本和費(fèi)用，并要做到帳帳相符，帳表相符。D、定期出成本報(bào)告，分析總結(jié)酒店?duì)I運(yùn)成本費(fèi)用并提出合理的建議。二、倉庫管理1、建立物資帳目系統(tǒng)及控制程序。2、制定驗(yàn)收貨物的控制程序，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)。3、進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，掌握物質(zhì)價(jià)格。4、做好信息工作，及時(shí)將有關(guān)資料信息反饋有關(guān)部門。5、搞好與各部門的協(xié)調(diào)工作，協(xié)助會(huì)計(jì)做好對(duì)帳工作。6、做好資料存檔。7、愛護(hù)公物設(shè)施，注意防火安全。工作程序和制度：一、日常工作程序1、審查各部送來的倉庫領(lǐng)料單。2、核查倉庫送來的記賬聯(lián)

5、在電腦中確認(rèn)發(fā)貨數(shù)據(jù)記帳聯(lián)存檔。3、審查收貨部送來的收貨記錄，在電腦中進(jìn)行數(shù)據(jù)確認(rèn)存檔收貨記錄。4、審查關(guān)聯(lián)部門間的轉(zhuǎn)貨單。5、根據(jù)餐飲送來的標(biāo)準(zhǔn)菜普計(jì)算出每一道菜及酒水的成本價(jià)格，為銷售價(jià)格的制定提貨依據(jù)。6、月末對(duì)各倉庫進(jìn)行對(duì)帳及盤點(diǎn)，將實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)匯總打印倉庫盤點(diǎn)表。7、月末到出倉庫差異報(bào)告，報(bào)批后做調(diào)整。8、每月底對(duì)各廚房及酒店進(jìn)行月末盤點(diǎn)整理后輸入電腦打印一套各廚房，酒店月末盤點(diǎn)表。9、月末編制各部門文具用品、耗用一覽表送財(cái)務(wù)總監(jiān)查明。10、月末計(jì)算當(dāng)月食品、飲品成本及各種費(fèi)用編制有關(guān)的記帳憑證送總帳會(huì)計(jì)。二、對(duì)低值耗品及固定資產(chǎn)的控制1、每月攤銷固定資產(chǎn)及低值易耗品的費(fèi)用打印出有關(guān)的

6、報(bào)表，編制記帳憑證交總帳會(huì)計(jì)。2、每年年末對(duì)酒店所有固定資產(chǎn)及低值易耗品進(jìn)行一交全面的盤點(diǎn)并編制盤點(diǎn)報(bào)告送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審查。三、物資報(bào)廢處理1、部門送來的報(bào)損單，成本控制部門要及時(shí)到現(xiàn)場(chǎng)查看報(bào)損是否屬實(shí)，報(bào)損的原因是否屬實(shí)和合理。2、報(bào)損單核查后要經(jīng)成本部門簽字后送交財(cái)務(wù)部經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。3、固定資產(chǎn)及低值易耗品的報(bào)損需經(jīng)工程總監(jiān)證實(shí)，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可生效。4、成本會(huì)計(jì)要及時(shí)將報(bào)損物品輸入電腦，月末打印本月報(bào)損物品清單。四、物品價(jià)格控制1、每5天對(duì)菜單上物品的價(jià)格重新查價(jià)定價(jià)，確保酒店利益，2、每六個(gè)月對(duì)雜貨表上的物品進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，及時(shí)高速因季節(jié)變化，而導(dǎo)致的不合理的價(jià)格。3、日常

7、對(duì)酒店常用物品要進(jìn)行抽樣市場(chǎng)調(diào)查以確保其人價(jià)格的合理。職務(wù)：總出納工作內(nèi)容：主要負(fù)責(zé)酒店的現(xiàn)金管理工作職責(zé)：1、負(fù)責(zé)所有收銀點(diǎn)現(xiàn)金收入和轉(zhuǎn)帳票據(jù)的收集、整理復(fù)核后及送存銀行或到銀行辦理托收事宜。2、負(fù)責(zé)支付酒店各部門費(fèi)用報(bào)銷。工作制度和程序：1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收入管理、當(dāng)日營(yíng)業(yè)收入必須上繳銀行嚴(yán)格劃分收與支出的界限不允許挪用營(yíng)業(yè)收入。2、不允許有白條及預(yù)支單抵庫現(xiàn)象。3、檢查一切收、付繳收業(yè)務(wù)憑證，做到有憑證有審批手續(xù)完備，項(xiàng)目?jī)?nèi)容清楚齊全，大小定金額相符合。對(duì)檢查無誤的憑證及時(shí)辦理收、付、繳業(yè)務(wù)。4、負(fù)責(zé)編制酒店每日資金報(bào)表和銀行存款每日?qǐng)?bào)告。5、每日上班打開保險(xiǎn)柜，由主管監(jiān)督（或由二人互相監(jiān)督）

8、取出各收款員交來的收款袋與交款簽名單，核對(duì)是否相符，如出現(xiàn)不相符現(xiàn)象應(yīng)立即查找原因。7、在總出納與銀行送款員互相監(jiān)督下，將每個(gè)交款袋逐一打開，不能與其他相混，清點(diǎn)現(xiàn)金及支票與交款袋上無填要現(xiàn)金數(shù)字核對(duì)是否正確相符，如不相符應(yīng)及時(shí)讓有關(guān)人員查找，并查清情況直到相符為止。8、采用不定期的抽查方法檢查庫存現(xiàn)金情況。9、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金清點(diǎn)盤點(diǎn)制度每日核對(duì)庫存現(xiàn)金，做到帳款相符確保現(xiàn)金的安全。職務(wù)：倉庫保管員工作內(nèi)容：主要負(fù)責(zé)保管酒店?duì)I運(yùn)所需要的物資工作職責(zé)：1、根據(jù)采購部送來的物資按發(fā)票的數(shù)量，單價(jià)驗(yàn)收貨物2、必須把好質(zhì)量關(guān)；3、負(fù)責(zé)保管食品、飲品、百貨、工程用品、操作用品 等 營(yíng)業(yè)所需物資；4、倉庫保

9、管員必須保證倉庫整潔每天打掃倉庫衛(wèi)生；5、嚴(yán)禁倉庫吸煙或吃東西、禁止閑雜人員進(jìn)入倉庫；6、妥善保管倉庫鑰匙，合理放置貨物，確保倉庫物資 的安全及物品的質(zhì)量；7、倉庫保管員要嚴(yán)格遵守職業(yè)道德、潔身自愛、杜絕一切違法的思想和行為；8、每日下班前編著當(dāng)天收貨記錄及收發(fā)匯總表；9、了解部門對(duì)物品的要求和建設(shè)及時(shí)將信息反饋給成本部門和采購部門。工作制度與規(guī)則一、收貨1、保持工作環(huán)境的整潔，每天早上檢查磅稱是否準(zhǔn)確；2、每天收貨前核查采購定單和采購備忘（品名、數(shù)量、規(guī)格、有效人簽字）；3、根據(jù)采購部送來的資料和用貨部門的要求嚴(yán)格收貨，如發(fā)現(xiàn)貨物與訂購的數(shù)量規(guī)格或單價(jià)不符合規(guī)定，即通知采購部或有關(guān)人員作出處

10、理。4、質(zhì)量不合要求的不予收貨并通知有關(guān)采購人員；（1）質(zhì)量和數(shù)量不合要求的物品，如果用貨部門堅(jiān)持要使用，必須收貨記錄單上詳細(xì)說明并由負(fù)責(zé)人簽字；（2）已由部門領(lǐng)走的貨物原則上不允許退貨，特殊情況必須上報(bào)成本部處理并在記錄上記錄；（3）對(duì)無定單的貨品或無貨品的定單，收貨人員不予收貨；（4）對(duì)已給驗(yàn)收的貨物做出收貨記錄，并通知用貨部門領(lǐng)貨，收貨、記錄必須有供應(yīng)商和部門收貨人的簽收認(rèn)可；（5）倉庫收貨時(shí)，倉庫保管員要嚴(yán)格檢查罐裝食品、飲品5、保質(zhì)期的期限確定：（1）收貨時(shí)距保質(zhì)期限：本地采購為三個(gè)月，非本地采購為六個(gè)月，罐裝啤酒一律為半年，瓶裝啤酒一律為三個(gè)月；（2）不能按（1）條規(guī)定要求接收時(shí)，

11、需要有效人士簽有意見證實(shí)；（3）進(jìn)口食品罐上所顯示日期為到期日期，國(guó)產(chǎn)儀器上所顯示的日期為生產(chǎn)日期，但一般有保持期限，凡進(jìn)口物品必須有中文標(biāo)簽，無中文標(biāo)簽不得入庫。6、編制每日收貨控制表，連同收貨記錄交成本控制審核。7、多了解使用部門對(duì)貨物的意見和建議，及時(shí)將信息反饋給采購部門對(duì)每日收貨過程中出現(xiàn)的問題做好記錄并及時(shí)送交成本部。8、做好資料的存檔，倉庫主管必須經(jīng)常檢查倉庫的實(shí)際庫存數(shù)與帳面數(shù)是否一致。9、每天一上班和臨下班都必須檢查各個(gè)倉庫的情況，合理放置物品避免因保管不當(dāng)造成的損失。10、經(jīng)常檢查各種物品的庫存數(shù)量及時(shí)合理地作出補(bǔ)倉計(jì)劃。11、倉庫主管與采購部協(xié)調(diào)合作好，將應(yīng)補(bǔ)倉的物品及時(shí)入

12、倉，以避名斷貨。12、填寫補(bǔ)倉單時(shí)，應(yīng)注明上次采購名、品牌、規(guī)格、庫存量及采購量依照程序送交成本簽批。13、補(bǔ)倉單倉聯(lián)及有關(guān)的采購定單送返倉庫時(shí)必須檢查以下內(nèi)容：（1）是否補(bǔ)取消。（2）取消原因是否例題，應(yīng)及時(shí)上報(bào)成本核算部。二、發(fā)貨1、收到各部門送來的領(lǐng)料單，倉庫主管要檢查領(lǐng)料單的簽名是否有效及完整，已經(jīng)批準(zhǔn)的領(lǐng)料單，不允許再增加品種和數(shù)量，如需要領(lǐng)菜種物品，要請(qǐng)重新出單據(jù)由經(jīng)理級(jí)以上人士簽名認(rèn)可。2、倉庫保管員接到領(lǐng)料單檢查部門所需之物品倉庫是否有貨，如斷貨物品到貨，應(yīng)立即通知使用部門領(lǐng)用。3、在條件允許的情況下，保管員應(yīng)事先將領(lǐng)料單上的物品備好，以縮知使用部門的取貨時(shí)間。4、及時(shí)將領(lǐng)料單

13、的資料在電腦中登記匯入帳、出帳單價(jià)以本位幣為準(zhǔn)，有運(yùn)費(fèi)的物品要以攤運(yùn)費(fèi)后的單價(jià)為準(zhǔn)， 將出帳后的領(lǐng)料單要及時(shí)送交成本部審核。5、發(fā)貨時(shí)必須以先進(jìn)先出為原則。6、要經(jīng)常檢查庫存物品的質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)即將過期或變質(zhì)物質(zhì)要及時(shí)向成本部門報(bào)告。7、發(fā)現(xiàn)已變質(zhì)的物品要及時(shí)填寫報(bào)損單，注明進(jìn)貨時(shí)間報(bào)損原因然后交成本部控制部門。三、記帳（電腦帳）1、按物品的類別設(shè)置物品明細(xì)帳，并進(jìn)行物品編號(hào)。2、記帳要及時(shí)、準(zhǔn)確、如有錯(cuò)帳應(yīng)及時(shí)上報(bào)主管并更正。3、帳目資料必須每月打印分類整理存檔，必須保證由帳目的連續(xù)性和完整性。4、記帳過程中發(fā)現(xiàn)電腦問題必須立即上報(bào)解決。四、對(duì)帳及實(shí)物盤點(diǎn)1、每月15日、25日各倉庫要自盤自查，

14、及時(shí)上報(bào)檢查中的問題并糾正。2、月末要與成本部對(duì)帳，并進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)保證帳帳相符，帳物相符。3、對(duì)有差異的項(xiàng)目，要到出明細(xì)注明差異原因，上報(bào)批準(zhǔn)后做出調(diào)整。4、月末盤點(diǎn)后制作一份移動(dòng)緩慢物品及過期物品的清單送交成本部，月結(jié)時(shí)打印出倉庫存貨，并將清單副本送往各部門以備領(lǐng)貨時(shí)查閱。5、盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)由個(gè)人疏忽造成的損失，當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償經(jīng)濟(jì)損失。職 務(wù)：前臺(tái)收款 工作內(nèi)容：主要負(fù)責(zé)酒店的營(yíng)運(yùn)收入進(jìn)行審核，監(jiān)督、前臺(tái)收款主管，前臺(tái)收款領(lǐng)班和餐廳收款領(lǐng)班實(shí)施行政和人事的管理。工作職責(zé)：1、負(fù)責(zé)建立日間、夜間核數(shù)的審核操作及控制程序。2、負(fù)責(zé)前臺(tái)帳款結(jié)算的全部工作內(nèi)容的督導(dǎo)和培訓(xùn)。3、配合財(cái)務(wù)應(yīng)收款主管解決

15、掛帳客戶結(jié)算，負(fù)責(zé)應(yīng)收帳的帳單復(fù)查工作。4、經(jīng)常與前臺(tái)接待經(jīng)理和主管、財(cái)務(wù)應(yīng)收款主管、客房經(jīng)理和主管以及大堂值班保持聯(lián)系，掌握客人的動(dòng)向及付帳情況，以避免發(fā)生跑帳、漏帳及壞帳損失。5、向總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理報(bào)告住房客人拖欠帳項(xiàng)的金額，時(shí)間結(jié)算明細(xì)帳和解決措施。6、向財(cái)務(wù)部經(jīng)理報(bào)告所屬員工的工作表現(xiàn)，評(píng)定員工獎(jiǎng)懲和晉升情況解決客人在結(jié)算工作中的投訴其他有關(guān)問題。7、完成財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人安排的其他工作。工作制度和程序：1、按班次清點(diǎn)備用金、查閱所有交接班記錄。2、核對(duì)前廳接待處送來的客人入住記錄，檢查隨入住記錄送來的信用卡憑證的有效性，若入住資料不齊全或電腦記錄不符，應(yīng)立即退回接待處。3、按付款的方式，

16、預(yù)收客人入住押金，根據(jù)押金種類在電腦入帳，并作好記錄。4、檢查客帳資料，及時(shí)向銀行取及信用卡授權(quán)。5、根據(jù)各餐廳送來的客帳單和總機(jī)，洗衣房等部門送來的收單，核對(duì)房號(hào)和簽名后述入客帳。6、根據(jù)當(dāng)天升匯牌價(jià)及銀行和酒店的有關(guān)規(guī)定為客人輸外幣兌換，正確填寫“兌換水單”并記錄要點(diǎn)交易。7、辦理客人退房時(shí)，及時(shí)通知客房部和總機(jī)房，收回房門鑰匙（若客人使用保險(xiǎn)箱及時(shí)收回保險(xiǎn)箱鑰匙）。8、通回客人的人民幣或非證券壓金時(shí)，開出退款憑證，扣除應(yīng)收款費(fèi)用之后退還客人，并要客人在憑證上簽名作實(shí)。9、審核每天對(duì)外結(jié)算的帳目單據(jù)（包括施行社、長(zhǎng)包房、合約單位）數(shù)字是否正確各種單據(jù)是否齊全無誤。10、檢查現(xiàn)金收付款及試算平衡表是否正確，確保各自種數(shù)字準(zhǔn)備無誤。11、檢查收款員的儀表、紀(jì)律、行為等是否達(dá)標(biāo)按照店規(guī)嚴(yán)格要求下屬員工。12、每班結(jié)束后，以移交封的形式繳交當(dāng)天的營(yíng)業(yè)收。職務(wù)：餐廳收款領(lǐng)班報(bào)告上級(jí)：前臺(tái)收款主管督導(dǎo)下級(jí)：餐廳收款員職責(zé)規(guī)范：1、帳單和憑證的審核。2、餐飲收入報(bào)表的審核。（1）審核餐飲部帳是否與每班收銀員報(bào)告一致。（2）審查餐單的結(jié)帳方式是否正確。（3）檢查宴席訂單的處理和結(jié)算。（4）審核招待單的手續(xù)是否完備和符合規(guī)定。（5）審核高級(jí)員工工作餐的實(shí)用、計(jì)算批示標(biāo)準(zhǔn)的部分并轉(zhuǎn)入員工帳戶。（6）審核餐飲的折扣，項(xiàng)目和單據(jù)的取消手續(xù)是