當前我國股份制商業(yè)銀行主要制度問題的分析

1、_當前我國股份制商業(yè)銀行主要制度問題的分析 體而言主要還存在以下制度缺陷：1、股份制商業(yè)銀行股權結構不合理，國家股仍占相當比例。雖然股份制商業(yè)銀行在成立伊始，就已經(jīng)明確界定了金融產(chǎn)權，基本上建立了較為合理的法人治理結構，形成了三大權力機構股東大會、董事會和監(jiān)事會，發(fā)揮了股份制商業(yè)銀行規(guī)范管理、自主經(jīng)營、靈活運作等體制優(yōu)勢，銀行業(yè)績不錯?？墒请S著時間變遷，慢慢發(fā)現(xiàn)這些股份制商業(yè)銀行的行為逐漸向四大國有商業(yè)銀行趨同，即體制優(yōu)勢的邊際產(chǎn)出遞減趨勢已日益明顯。有關專家把這種現(xiàn)象稱為“體制回歸”。出現(xiàn)這種現(xiàn)象的主要原因是我國股份制商業(yè)銀行基本上實行的是以公有制為主體的股份制結構。這種股份制結構主要有三種

2、類型：第一種是以大中型企業(yè)為股份持有者，如光大銀行等；第二種是政府投資和企業(yè)投資相結合，如交通銀行、中信實業(yè)銀行、興業(yè)銀行等；第三種是向公眾募股并上市，如深圳發(fā)展銀行、招商銀行、民生銀行等。由于一些股份制商業(yè)銀行要么是依托某種政府部門背景自上而下組建起來的，要么是國有大中型企業(yè)控股，導致股權結構不合理，存在“一股獨大”現(xiàn)象，董事會權力真空化，決策缺乏獨立性和科學性，治理結構仍然更主要體現(xiàn)“黨管干部”的原則，董事會在聘任行長方面沒有多少實質性的發(fā)言權。同時，一些股份制商業(yè)銀行的規(guī)章制度是參閱國有商業(yè)銀行的版本制作的，人員基本上都是從國有商業(yè)銀行中挖過來的，經(jīng)營者的選擇方式以及激勵方式與國有商業(yè)銀

3、行也沒有根本區(qū)別。時間一長，這些股份制商業(yè)銀行也就演變成了小型的“工農(nóng)中建”。2、股份制商業(yè)銀行治理結構制度的不完善造成股份制商業(yè)銀行存在“內部人控制（insider control）”。在以公有制為主體的產(chǎn)權模式下，股份制商業(yè)銀行形成了一級法人總行對分行、分行對支行多層次的委托代理關系。雖然這種委托代理關系已不同于四大國有商業(yè)銀行的那種行政式的特殊委托代理，但由于委托人與代理人之間的信息不對稱、利益不一致和責任不對稱等，同樣會導致代理費用高昂和管理的不到位。股份制商業(yè)銀行監(jiān)督資源的稀缺是導致“內部人控制”生成的關鍵原因，而股份制商業(yè)銀行的外部人缺乏足夠的激勵去獲取信息和行使監(jiān)督權是股份制商業(yè)

4、銀行“內部人控制”生成的又一原因。股份制商業(yè)銀行治理結構的不完善造成的直接后果就是，政府或國有大中型企業(yè)作為所有者同股份制商業(yè)銀行之間、股份制商業(yè)銀行上級行與下級行之間，都普遍的存在“內部人控制”的問題，即基本上無須承擔財產(chǎn)風險的經(jīng)理人員和員工共同取得了對股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)的事實上的控制權和支配權。這種控制權和支配權使得經(jīng)理層和員工有可能出現(xiàn)濫用職權的行為。3、股份制商業(yè)銀行代理鏈長，導致代理成本增大，約束機制弱化?？偡中畜w制下的股份制商業(yè)銀行，一級法人總行對分行、分行對支行等實行授權與轉授權經(jīng)營，從而形成了股份制商業(yè)銀行內部總行到分行、到支行直至到職工個人的多層次委托代理關系。這一多層次的“

5、委托代理”鏈條上，隸屬于同一個法人主體的委托代理雙方，其委托代理關系往往以責任目標考評方式予以明確。一方面，所有者目標在各級代理層逐層變形，傳達到基層就變成了摻雜著各級代理者自利性目標的混合物；另一方面，代理人的首要目標，有時可能既不是利潤最大化，也不是銀行資產(chǎn)的增值，而僅僅是完成上級的計劃指標。因此，在信息不對稱客觀存在的情況下，如何防止各層經(jīng)理人員利用信息優(yōu)勢向上級委托人提供虛假信息，如何有效地監(jiān)督各級經(jīng)理人員的偷懶和不負責任，是股份制商業(yè)銀行面臨的一個重要問題。4、我國股份制商業(yè)銀行的企業(yè)文化“人”本位體現(xiàn)不夠。股份制商業(yè)銀行是知識人才密集型企業(yè)，“人”在股份制商業(yè)銀行的運營與發(fā)展中起著

6、的重要作用。因此，股份制商業(yè)銀行的企業(yè)文化應發(fā)揮出如下幾項基本功能：導向功能，即企業(yè)文化能對企業(yè)整體和企業(yè)每個成員的價值取向及行為取向起引導作用，使之符合企業(yè)所確定的目標；約束功能，即企業(yè)文化對每個員工的思想、心理和行為具有約束和規(guī)范的作用，使企業(yè)成員產(chǎn)生心理共鳴，繼而產(chǎn)生行為的自我控制；凝聚作用，即當一種價值觀被該企業(yè)員工共同認可之后，它就會成為一種膠合劑，從各個方面把其成員團結起來，從而產(chǎn)生一種巨大的向心力和凝聚力；激勵作用，即企業(yè)文化具有使企業(yè)成員從內心產(chǎn)生一種高昂情緒和發(fā)奮進取精神的效應；輻射作用，即企業(yè)文化在形成較為固定的模式后，不僅會在企業(yè)內部發(fā)揮作用，對本企業(yè)員工產(chǎn)生影響，而且也

7、會通過各種渠道對社會產(chǎn)生影響?？傊?，優(yōu)秀的企業(yè)文化作為非正式制度，是正式制度的重要支撐，可以激發(fā)股份制商業(yè)銀行的活力，誘發(fā)股份制商業(yè)銀行員工的責任感、榮譽感和獻身精神，對提高股份制商業(yè)銀行核心競爭力起著至關重要的作用。 目前，股份制商業(yè)銀行的企業(yè)文化“人”本位體現(xiàn)不夠，主要表現(xiàn)在以下幾方面：員工的向心力和凝聚力不夠，員工之間感情隔膜，互相猜忌和防范心理普遍，競爭意識強于合作意識；員工的工作倦怠問題突出，受整個社會就業(yè)壓力和內部職位競爭的影響，員工的工作壓力較大，情緒低落抑郁者不在少數(shù)，身心狀況堪憂。其他參考文獻：1.趙慧芝.加強高?？蒲薪?jīng)費管理的幾點思考j.現(xiàn)代經(jīng)濟信息,2010(12).2.付林,李冬葉.高?？蒲薪?jīng)費的使用監(jiān)管機制j.黑龍江高教研究,2009(11).3.江軼.高校科研經(jīng)費管理若干問題探析j.福建財會管理干部學院學報,2010(4).