aab.機(jī)械科學(xué)研究院集團(tuán))財(cái)務(wù)規(guī)劃管理制度

1、機(jī)密機(jī)械科學(xué)研究院集團(tuán) 財(cái)務(wù)規(guī)劃管理制度北京新華信管理參謀2004年8月目錄第一章總那么 3第二章財(cái)務(wù)規(guī)劃管理機(jī)構(gòu) 3第三章財(cái)務(wù)規(guī)劃內(nèi)容要求 4第四章機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃制定流程 6第五章財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行過(guò)程管理 7第六章財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢(xún)會(huì) 7第七章經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì) 8第八章財(cái)務(wù)規(guī)劃時(shí)間安排 9第九章財(cái)務(wù)規(guī)劃文檔歸檔、保管和查閱 10第十章附那么 10第一章 總那么第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)機(jī)械科學(xué)研究院的財(cái)務(wù)規(guī)劃管理， 及時(shí)反映科研生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)的 運(yùn)行狀況，結(jié)合實(shí)際情況，特制定本方法。第二條 本制度中的機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃是指機(jī)械院集團(tuán)在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)下， 在充 分保障集團(tuán)權(quán)屬公司經(jīng)營(yíng)自主性的前提下，所做出的財(cái)務(wù)

2、規(guī)劃。第三條 集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃實(shí)行目標(biāo)管理， 方案目標(biāo)的完成情況將作為各單位年度經(jīng)營(yíng)業(yè) 績(jī)考核的主要依據(jù)第四條 本制度中，除特殊注明之外， “集團(tuán)是指機(jī)械院集團(tuán)， “權(quán)屬公司是指機(jī)械 院集團(tuán)擁有實(shí)際控制權(quán)的對(duì)外投資企業(yè)。第五條 本制度對(duì)機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的流程、 周期與內(nèi)容做出規(guī)定， 是機(jī)械院集團(tuán) 開(kāi)展財(cái)務(wù)規(guī)劃管理工作的依據(jù)， 機(jī)械院集團(tuán)公司和集團(tuán)各權(quán)屬公司必須按照合理和適當(dāng)?shù)?程序遵照?qǐng)?zhí)行。第二章 財(cái)務(wù)規(guī)劃管理機(jī)構(gòu)第六條 機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的管理機(jī)構(gòu)包括機(jī)械院最高決策層和機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略 開(kāi)展部和財(cái)務(wù)部。第七條 機(jī)械院集團(tuán)最高決策層是集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的最高決策和審核機(jī)構(gòu)， 由集團(tuán)最高 領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)規(guī)劃工

3、作主管和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)等組成，主要職責(zé)包括：1. 審批機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃；2. 審核機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃調(diào)整提案，形成意見(jiàn)；3. 審議機(jī)械院集團(tuán)權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃，形成決議；4. 審議機(jī)械院集團(tuán)權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃調(diào)整提案，形成決議；5. 對(duì)相關(guān)機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的各項(xiàng)重大事項(xiàng)進(jìn)行最終決策。第八條 機(jī)械院集團(tuán)最高決策層通過(guò)財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢(xún)會(huì)的方式審議和批準(zhǔn)集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī) 劃和確認(rèn)權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃。第九條 機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略開(kāi)展部和財(cái)務(wù)部是集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的執(zhí)行機(jī)構(gòu)， 在機(jī)械院集團(tuán) 最高決策層領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展財(cái)務(wù)規(guī)劃工作， 戰(zhàn)略開(kāi)展部和財(cái)務(wù)局部別負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)規(guī)劃中的經(jīng)營(yíng)規(guī) 劃和財(cái)務(wù)預(yù)算局部，并在專(zhuān)業(yè)分工的根底上充分協(xié)作，共同開(kāi)展財(cái)務(wù)規(guī)

4、劃相關(guān)工作，其職 責(zé)包括：1. 由戰(zhàn)略開(kāi)展部牽頭，共同組織制訂和修訂機(jī)械院集團(tuán)各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)劃管理制 度，分別側(cè)重于經(jīng)營(yíng)和預(yù)算局部；2. 由戰(zhàn)略開(kāi)展部牽頭，共同組織制訂和修訂機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃，對(duì)機(jī)械院 集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整；3. 由戰(zhàn)略開(kāi)展部牽頭，共同審核權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃并提出各自建議，審核權(quán) 屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃的調(diào)整并提出各自建議；4. 由戰(zhàn)略開(kāi)展部牽頭，共同組織進(jìn)行集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃相關(guān)重要問(wèn)題的研究；5. 由戰(zhàn)略開(kāi)展部牽頭，共同監(jiān)督集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的實(shí)施。第三章 財(cái)務(wù)規(guī)劃內(nèi)容要求第十條 集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃主要包括以下內(nèi)容：1. 集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述1.1 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)1.2 經(jīng)營(yíng)方案及預(yù)算方案前

5、提和假設(shè)2. 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)及完成方案3. 為到達(dá)戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)的主要經(jīng)營(yíng)舉措、時(shí)間表、責(zé)任人及 資源需求3.1 新業(yè)務(wù)的建立3.2 老公司新市場(chǎng)的開(kāi)拓4. 影響經(jīng)營(yíng)方案完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措5. 詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算方案5.1 損益表5.2 現(xiàn)金流量表5.3 資產(chǎn)負(fù)債表5.4 費(fèi)用預(yù)算5.5 投資預(yù)算5.6 融資需求預(yù)算第十一條 權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃主要包括以下內(nèi)容1. 本公司戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述1.1 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)1.2 經(jīng)營(yíng)方案及預(yù)算方案前提和假設(shè)2. 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)及方案3. 為到達(dá)戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)的主要經(jīng)營(yíng)舉措、 時(shí)間表、 責(zé)任人

6、及 資源需求3.1 新業(yè)務(wù)的建立3.2 老公司新市場(chǎng)的開(kāi)拓3.3 新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立4. 現(xiàn)方案和集團(tuán)目標(biāo)要求之間的差異及填補(bǔ)缺口之具體舉措5. 影響經(jīng)營(yíng)方案完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措6. 詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算方案6.1 損益表6.2 合同管理報(bào)告6.3 現(xiàn)金流量表6.4 資產(chǎn)負(fù)債表6.5 費(fèi)用預(yù)算6.6 投資預(yù)算6.7 融資需求預(yù)算第四章 機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃制定流程第十二條 機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃流程主要包括集團(tuán)下達(dá)初步的期望業(yè)績(jī)指標(biāo)、 權(quán)屬 公司制定公司和部門(mén)的規(guī)劃及財(cái)務(wù)目標(biāo)、匯總 /質(zhì)詢(xún) /談判/修正權(quán)屬公司規(guī)劃、批準(zhǔn)各權(quán)屬 公司規(guī)劃四個(gè)主要步驟第十三條 集團(tuán)下達(dá)初步的期望業(yè)績(jī)指

7、標(biāo)環(huán)節(jié)包括以下步驟：1. 集團(tuán)最高決策層根據(jù)國(guó)資委考核要求和集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃設(shè)定初步財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)期 望；2. 根據(jù)業(yè)績(jī)期望制定業(yè)績(jī)期望目標(biāo)；3. 戰(zhàn)略開(kāi)展部結(jié)合財(cái)務(wù)部意見(jiàn)分解、初定各公司的期望財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)指標(biāo)，財(cái)務(wù) 部下達(dá)年度預(yù)算編制指導(dǎo)思想和要求；4. 戰(zhàn)略開(kāi)展部和財(cái)務(wù)部提供各公司必要的技術(shù)協(xié)助及指導(dǎo)。第十四條 權(quán)屬公司制定公司和部門(mén)的財(cái)務(wù)規(guī)劃包括以下步驟：1. 各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)公司的財(cái)務(wù)規(guī)劃，設(shè)立本公司財(cái)務(wù)規(guī)劃目標(biāo)；2. 業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人在公司負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，制訂本業(yè)務(wù)部門(mén)財(cái)務(wù)規(guī)劃，匯總 下屬經(jīng)營(yíng)部門(mén)方案；3. 公司財(cái)務(wù)部門(mén)在公司負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下按本公司戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)和總 部期望目標(biāo)，匯總下

8、屬業(yè)務(wù)部門(mén)方案，起草公司財(cái)務(wù)規(guī)劃。第十五條 匯總 /質(zhì)詢(xún)/談判 /修正權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃環(huán)節(jié)包括以下步驟：1. 權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)本公司方案，呈報(bào)集團(tuán)總部；2. 戰(zhàn)略開(kāi)展部匯總各權(quán)屬公司方案，財(cái)務(wù)部和戰(zhàn)略開(kāi)展部各自就財(cái)務(wù)規(guī)劃中 的經(jīng)營(yíng)方案和財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行初步分析，并進(jìn)行充分溝通，發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題及 缺口，提出初步調(diào)整建議，上報(bào)集團(tuán)最高決策層；3. 集團(tuán)最高決策層提出初步修改意見(jiàn)，并組織由戰(zhàn)略開(kāi)展部，財(cái)務(wù)部， 人 力資源部等財(cái)務(wù)規(guī)劃管理相關(guān)部門(mén)和人員、各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé) 人及相關(guān)人員共同參加的質(zhì)詢(xún)會(huì)，對(duì)各權(quán)屬公司 /權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃進(jìn)行質(zhì) 詢(xún)；集團(tuán)戰(zhàn)略開(kāi)展部負(fù)責(zé)具體組織會(huì)務(wù)工作，并重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營(yíng)方

9、案質(zhì)詢(xún)， 并向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持；財(cái)務(wù)部參與組織工作，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù) 預(yù)算方案質(zhì)詢(xún)，并向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持；權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人陳述 和解釋本權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人按需要參與解釋?zhuān)粰?quán)屬公司業(yè)務(wù) 部門(mén)負(fù)責(zé)人按需要參與質(zhì)詢(xún)會(huì)，陳述本業(yè)務(wù)部門(mén)方案。第十六條 審議確認(rèn)各權(quán)屬公司規(guī)劃環(huán)節(jié)包括以下步驟：1. 各業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)質(zhì)詢(xún)會(huì)要求修正本業(yè)務(wù)部門(mén)方案；2. 各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門(mén)匯總業(yè)務(wù)部門(mén)修正方案并修正本公司規(guī)劃；3. 戰(zhàn)略開(kāi)展部匯總各權(quán)屬公司修正方案，財(cái)務(wù)部和戰(zhàn)略開(kāi)展部各自就財(cái)務(wù)規(guī) 劃中的經(jīng)營(yíng)方案和財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行復(fù)查，并進(jìn)行充分溝通，確保集團(tuán)目標(biāo)的 盡量實(shí)現(xiàn)，并將修正結(jié)果上報(bào)集團(tuán)最高決策

10、層；4. 集團(tuán)最高決策層了解修訂預(yù)算結(jié)果， 如有必要進(jìn)一步質(zhì)詢(xún) /協(xié)商和要求修正；5. 修正結(jié)束后集團(tuán)最高決策層確認(rèn)方案，最后由集團(tuán)戰(zhàn)略開(kāi)展部確定成文，并通過(guò)權(quán)屬公司董事會(huì)或股東會(huì)的正式?jīng)Q議，形成糾偏和考核依據(jù)。第五章 財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行過(guò)程管理第十七條 集團(tuán)對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)劃關(guān)鍵指標(biāo)的執(zhí)行情況實(shí)行過(guò)程控制， 控制的主要形式有 月度財(cái)務(wù)信息監(jiān)控、半年度 /年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)等形式。第十八條 各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門(mén)每月向集團(tuán)財(cái)務(wù)部報(bào)送公司報(bào)表， 并向戰(zhàn)略開(kāi)展部 和財(cái)務(wù)部提交財(cái)務(wù)規(guī)劃完成情況分析報(bào)告；財(cái)務(wù)規(guī)劃完成情況分析報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：1. 主要指標(biāo)的進(jìn)度完成情況；2. 完成財(cái)務(wù)規(guī)劃存在的主要問(wèn)題；3. 公司和

11、業(yè)務(wù)部門(mén)擬采取的主要措施；等。第十九條 財(cái)務(wù)部要負(fù)責(zé)催收各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)報(bào)表和分析報(bào)告， 并在收到報(bào)告并匯 總后一個(gè)星期內(nèi)負(fù)責(zé)編寫(xiě)集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告， 對(duì)重大問(wèn)題進(jìn)行及時(shí)披露， 并 分別報(bào)送主管領(lǐng)導(dǎo)和抄送戰(zhàn)略開(kāi)展部；第二十條 戰(zhàn)略開(kāi)展部在收到權(quán)屬公司報(bào)送資料后， 應(yīng)側(cè)重分析財(cái)務(wù)規(guī)劃中經(jīng)營(yíng)計(jì) 劃執(zhí)行情況，并負(fù)責(zé)結(jié)合財(cái)務(wù)部門(mén)分析報(bào)告進(jìn)行綜合判斷是否采取調(diào)控措施；第二十一條 在日常監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題集團(tuán)層面必須進(jìn)行調(diào)控時(shí)， 戰(zhàn)略開(kāi)展部應(yīng)及 時(shí)向集團(tuán)最高決策層或財(cái)務(wù)規(guī)劃主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報(bào)， 并提出建議處理措施， 同時(shí)視問(wèn)題大 小啟動(dòng)相關(guān)調(diào)控程序，包括進(jìn)行企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)質(zhì)詢(xún)、成立專(zhuān)項(xiàng)小組調(diào)查、召開(kāi)臨時(shí)董

12、事會(huì)和進(jìn) 行人員調(diào)整等；第二十二條 最高決策層年中和年末組織召開(kāi)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)， 考核圍繞年度財(cái)務(wù)規(guī) 劃核心考核指標(biāo)進(jìn)行， 對(duì)集團(tuán)和各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行綜合考核， 其中年中考 核以解決問(wèn)題為要旨， 進(jìn)行及時(shí)糾偏和調(diào)控； 年中和年末考核結(jié)果與人員考評(píng)、 鼓勵(lì)掛鉤， 并將相關(guān)結(jié)果和資料及時(shí)報(bào)送國(guó)資委。第六章 財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢(xún)會(huì)第二十三條 財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢(xún)會(huì)的目的是對(duì)年度經(jīng)營(yíng)方案及財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行質(zhì)詢(xún)， 提出修 改意見(jiàn)，以確保各權(quán)屬公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)有相當(dāng)?shù)母叨惹覍?shí)際可行， 并盡量保證集團(tuán)總體經(jīng) 營(yíng)目標(biāo) /財(cái)務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)；第二十四條 年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢(xún)會(huì)的參加人員包括集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)，總會(huì)計(jì)師，戰(zhàn)略發(fā) 展部、財(cái)務(wù)

13、部、人力資源部及其他與財(cái)務(wù)規(guī)劃相關(guān)人員 列席 ，權(quán)屬公司董事會(huì)成員按 需要參加、總經(jīng)理、公司財(cái)務(wù)規(guī)劃人員，下屬經(jīng)營(yíng)單位負(fù)責(zé)人 只在質(zhì)詢(xún)本經(jīng)營(yíng)單位方案 時(shí)列席；第二十五條 年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢(xún)會(huì)的會(huì)議議程包括以下環(huán)節(jié)：1. 董事長(zhǎng)介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望2. 總會(huì)計(jì)師介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)向各控股公司的初步分解3. 總會(huì)計(jì)師宣布會(huì)議規(guī)那么4. 各控股公司呈報(bào)控股公司的財(cái)務(wù)規(guī)劃，接受與會(huì)人員質(zhì)詢(xún)，明確修改方向5. 總會(huì)計(jì)師總結(jié)發(fā)言，明確各控股公司方案修改完成時(shí)間表6. 董事長(zhǎng)宣布閉會(huì)第二十六條 總會(huì)計(jì)師需要提前四周下達(dá)集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望值， 并提前三周準(zhǔn)備 要下達(dá)的會(huì)議議程、 規(guī)那么及材料要求， 各控

14、股公司需要提前一周提交本單元的財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào) 告；第二十七條 各公司呈報(bào)的材料圖表要求有 PPT 形式的演示稿，按要求格式不超過(guò)10 頁(yè)；質(zhì)詢(xún)及對(duì)質(zhì)詢(xún)的應(yīng)答要求以事實(shí)及數(shù)據(jù)為根底；質(zhì)詢(xún)對(duì)事，不對(duì)人；與會(huì)人員對(duì) 各控股公司方案及預(yù)算有質(zhì)詢(xún)權(quán)，董事長(zhǎng)對(duì)修正要求有終決權(quán)。第二十八條 總會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)總結(jié)、分發(fā)會(huì)議關(guān)于各控股公司方案修改的要求及時(shí)間 表；戰(zhàn)略開(kāi)展部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)跟蹤方案的修改，重新匯總，直至與集團(tuán)要求達(dá)成一致。第七章 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)第二十九條 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)的目的是對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行考核， 對(duì)執(zhí)行過(guò)程中 的重大偏差進(jìn)行調(diào)整和改良，對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)劃中的關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行考核和兌現(xiàn)；第三十條 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)

15、由最高決策層和財(cái)務(wù)規(guī)劃主管領(lǐng)導(dǎo)、戰(zhàn)略開(kāi)展部、財(cái)務(wù) 部、人力資源部門(mén)和審計(jì)部門(mén)共同參與，由戰(zhàn)略開(kāi)展部和人力資源部負(fù)責(zé)具體組織工作；第三十一條 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)的參加人員包括集團(tuán)高層，集團(tuán)最高決策層、集團(tuán)財(cái)務(wù) 規(guī)劃和考核相關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)人、權(quán)屬公司董事會(huì)成員按需要參加 、負(fù)責(zé)人、權(quán)屬公 司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及各權(quán)屬公司下屬業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人 只在需考核本業(yè)務(wù)部門(mén)規(guī)劃時(shí)出席 第三十二條 總會(huì)計(jì)師應(yīng)提前準(zhǔn)備要下達(dá)的會(huì)議議程、規(guī)那么及材料要求，各控股公司 根據(jù)需要提前提交本公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)報(bào)告。第三十三條 半年度考核會(huì)主要工作流程如下：1. 各權(quán)屬公司業(yè)務(wù)部門(mén)提前兩周匯報(bào)本業(yè)務(wù)部門(mén)業(yè)績(jī)、重大問(wèn)題和應(yīng)對(duì)措施；2. 各權(quán)屬

16、公司財(cái)務(wù)部門(mén)匯總公司數(shù)據(jù)，提前一周為考核會(huì)準(zhǔn)備材料；3. 戰(zhàn)略開(kāi)展部牽頭，和財(cái)務(wù)部共同匯總材料，進(jìn)行整理和分析，提前三天向 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)明顯的業(yè)績(jī)差異和重大問(wèn)題；4. 各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人參加考核會(huì)，匯報(bào)本公司業(yè)績(jī)，重大問(wèn)題和應(yīng)對(duì)措施；5. 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)參加考核會(huì)，了解預(yù)算執(zhí)行情況和業(yè)績(jī)差距，在實(shí)際業(yè)績(jī)和方案 差異過(guò)大時(shí)進(jìn)行干預(yù)或啟動(dòng)緊急調(diào)控程序；6. 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)宣布集團(tuán)和各權(quán)屬公司半年度考核結(jié)果；7. 戰(zhàn)略開(kāi)展部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)督辦落實(shí)會(huì)議重大調(diào)整決定。第三十四條 年度考核會(huì)主要工作流程如下：1. 各權(quán)屬公司業(yè)務(wù)部門(mén)提前三周匯報(bào)本業(yè)務(wù)部門(mén)業(yè)績(jī)；2. 各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門(mén)提前兩周匯總公司數(shù)據(jù)，為考核會(huì)準(zhǔn)備材料

17、；3. 戰(zhàn)略開(kāi)展部牽頭，和財(cái)務(wù)部共同匯總材料，進(jìn)行整理和分析，提前一周向 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)明顯的業(yè)績(jī)差異和重大問(wèn)題；4. 各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人參加考核會(huì)，匯報(bào)本公司業(yè)績(jī)；5. 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)參加考核會(huì)，了解預(yù)算執(zhí)行情況和業(yè)績(jī)差距；6. 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)宣布集團(tuán)和各權(quán)屬公司年度考核結(jié)果；7. 人力資源部門(mén)將業(yè)績(jī)考核結(jié)果和管理人員個(gè)人的考核進(jìn)行結(jié)合，進(jìn)入人員 考核程序。第八章 財(cái)務(wù)規(guī)劃時(shí)間安排第三十五條 機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃每年編制一次。 集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃部門(mén)自前一年 11月 1 日開(kāi)始相關(guān)準(zhǔn)備工作， 在當(dāng)年 11 月 15 日前將集團(tuán)目標(biāo)進(jìn)行分解， 提出并下達(dá)初步的期望 業(yè)績(jī)指標(biāo)。第三十六條 各權(quán)屬公司自前一年 11 月 15 日開(kāi)始相關(guān)準(zhǔn)備工作，在 12 月 10 日前 完成公司財(cái)務(wù)規(guī)劃編制工作。第三十七條 財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢(xún)會(huì)在 12 月 10 日至 12 月 20 日之間進(jìn)行；第三十八條 最終財(cái)務(wù)規(guī)劃在 12 月底之前定稿；第三十九條 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)于當(dāng)年 7 月份和次年 1 月份進(jìn)行。第九章 財(cái)務(wù)規(guī)劃文檔歸檔、保管和查閱第四十條 集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃文檔包括集團(tuán)財(cái)務(wù)