第6課投資理財(cái)?shù)倪x擇PPT學(xué)習(xí)教案

1、會計(jì)學(xué)1第第6課投資理財(cái)?shù)倪x擇課投資理財(cái)?shù)倪x擇1.1.農(nóng)民工小張返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)獲得當(dāng)?shù)劂y行農(nóng)民工小張返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)獲得當(dāng)?shù)劂y行4040萬元貸款支持，萬元貸款支持，貸款期限貸款期限2 2年，貸款年利率年，貸款年利率5%5%。如果按。如果按復(fù)利計(jì)算復(fù)利計(jì)算，貸款期，貸款期滿時小張須支付的貸款利息為滿時小張須支付的貸款利息為( )( )A A2 2萬元萬元 B B4 4萬元萬元C C4 41 1萬元萬元 D D4 42 2萬元萬元解析：解析：貸款的復(fù)利計(jì)算就是利滾利，就是第一年是貸款的復(fù)利計(jì)算就是利滾利，就是第一年是40萬萬0.05=2萬，第二年是（萬，第二年是（40+2）萬）萬0.05=2.1萬，二者相萬，二

2、者相加是加是4.1萬，故選萬，故選C。答案：答案：C第1頁/共26頁類型類型存期存期流動性流動性支取方式支取方式利率利率優(yōu)點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)活期定期不定不定定定強(qiáng)強(qiáng)較差較差低低高高隨時隨時到期到期方便靈活方便靈活收益較高收益較高(4)(4)儲蓄存款儲蓄存款儲蓄機(jī)構(gòu)：主要是儲蓄機(jī)構(gòu)：主要是_。儲蓄類別儲蓄類別各商業(yè)銀行各商業(yè)銀行商業(yè)銀行商業(yè)銀行儲蓄存款的特點(diǎn)：儲蓄存款比較安全，儲蓄存款的特點(diǎn)：儲蓄存款比較安全， _ _。風(fēng)險較低風(fēng)險較低【特別提示特別提示】 儲蓄存款并非毫無風(fēng)險，存在著通貨膨脹儲蓄存款并非毫無風(fēng)險，存在著通貨膨脹情況下存款貶值及定期存款提前支取而損失利息的風(fēng)險情況下存款貶值及定期存款提前支取

3、而損失利息的風(fēng)險。第2頁/共26頁第3頁/共26頁（3 3）不良后果）不良后果-弊弊高儲蓄說明了高儲蓄說明了社會保險和社會福利制度還不完善社會保險和社會福利制度還不完善; ;反映反映了了投資形式單一投資形式單一。儲蓄的高增長儲蓄的高增長加大銀行的壓力加大銀行的壓力，銀行承擔(dān)一些本應(yīng)由，銀行承擔(dān)一些本應(yīng)由金融市場承擔(dān)的風(fēng)險，金融風(fēng)險向銀行業(yè)集中。金融市場承擔(dān)的風(fēng)險，金融風(fēng)險向銀行業(yè)集中。高儲蓄說明居民并沒有把手中的錢轉(zhuǎn)化為有效的消費(fèi)高儲蓄說明居民并沒有把手中的錢轉(zhuǎn)化為有效的消費(fèi)需求，而消費(fèi)對生產(chǎn)具有反作用，這就會需求，而消費(fèi)對生產(chǎn)具有反作用，這就會導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)發(fā)展導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)發(fā)展的后勁不足。的后勁不足。

4、第4頁/共26頁第5頁/共26頁2.20112.2011年年1 1月李先生將月李先生將1 1萬元人民幣以活期形式存入銀行，活萬元人民幣以活期形式存入銀行，活期存款利率為期存款利率為0.36%0.36%，假如，假如20112011年我國全年年我國全年CPICPI平均增幅平均增幅3.3%3.3%，在其他條件不變的情況下，一年以后李先生的在其他條件不變的情況下，一年以后李先生的1 1萬元實(shí)際收益萬元實(shí)際收益A A賺了賺了330330元元 B B虧了虧了294294元元 C C賺了賺了3636元元 D D虧了虧了330330元元 答案答案 B B由于活期存款利率低于全年由于活期存款利率低于全年CPIC

5、PI平均增幅，因此一年以平均增幅，因此一年以后李先生的后李先生的1 1萬元實(shí)際收益為負(fù)值。虧損額為萬元實(shí)際收益為負(fù)值。虧損額為1000010000(3.3%(3.3%0.36%)0.36%)294294元。元。3.3.一名外國商人到中國做貿(mào)易，將隨身攜帶的一名外國商人到中國做貿(mào)易，將隨身攜帶的10001000美元兌換美元兌換為人民幣存入中國工商銀行兩年，為人民幣存入中國工商銀行兩年，( (當(dāng)時匯率當(dāng)時匯率1 1美元兌換美元兌換6.56.5元元人民幣，兩年利率為人民幣，兩年利率為2%)2%)?？墒莾赡旰竺涝H值。可是兩年后美元貶值20%20%，此時該，此時該商人的收益狀況為商人的收益狀況為( (

6、) )A A獲益獲益300300美元美元 B B損失損失108108美元美元C C損失損失260260元人民幣元人民幣 D D獲益獲益320320元人民幣元人民幣 答案答案 A A存期兩年共獲得利息存期兩年共獲得利息10001000美元美元6.56.5元元2%2%2 2260260元人元人民幣。此時美元兌換人民幣的匯率為民幣。此時美元兌換人民幣的匯率為1 1美元美元6.56.5元元(1(120%)20%)5.25.2元人民幣。此時將人民幣兌換為美元：元人民幣。此時將人民幣兌換為美元：(1000(1000美元美元6.56.5元元260)260)5.25.2元元13001300美元，美元，1300

7、130010001000美元美元300300美元，故答案為美元，故答案為A A。第6頁/共26頁4(2010廣東高考廣東高考)20052009年，廣東居民人民幣儲蓄存款余額年，廣東居民人民幣儲蓄存款余額從從19 051億元增至億元增至31 346億元。若其間伴隨如下變化：億元。若其間伴隨如下變化：利息稅稅利息稅稅率上升率上升利息率上升利息率上升居民收入上升居民收入上升消費(fèi)上升消費(fèi)上升儲蓄機(jī)儲蓄機(jī)構(gòu)增加構(gòu)增加 其中導(dǎo)致儲蓄增長的原因是其中導(dǎo)致儲蓄增長的原因是 ()A B C D解題指導(dǎo)解題指導(dǎo)居民儲蓄存款增長的根本原因在于經(jīng)濟(jì)發(fā)展，居民收居民儲蓄存款增長的根本原因在于經(jīng)濟(jì)發(fā)展，居民收入的提高；作

8、為一種投資，利息率上升使居民獲利增加，同樣會導(dǎo)入的提高；作為一種投資，利息率上升使居民獲利增加，同樣會導(dǎo)致儲蓄增長，所以致儲蓄增長，所以符合題意。利息稅稅率上升，則會引導(dǎo)居民符合題意。利息稅稅率上升，則會引導(dǎo)居民轉(zhuǎn)變投資方式，不利于儲蓄增長；消費(fèi)上升也只會減少儲蓄，和增轉(zhuǎn)變投資方式，不利于儲蓄增長；消費(fèi)上升也只會減少儲蓄，和增長無關(guān)；儲蓄機(jī)構(gòu)增加只會方便居民，和題干無關(guān)，故選長無關(guān)；儲蓄機(jī)構(gòu)增加只會方便居民，和題干無關(guān)，故選C項(xiàng)。項(xiàng)。答案答案 C 5. 5.20112011海南卷海南卷 2011 2011年第一季度我國一年期定期存款利率為年第一季度我國一年期定期存款利率為3%3%，而消費(fèi)價格指

9、數(shù)為，而消費(fèi)價格指數(shù)為5%5%，同期居民儲蓄仍然大幅增長。對居民儲，同期居民儲蓄仍然大幅增長。對居民儲蓄大幅增長的合理解釋是蓄大幅增長的合理解釋是人們要應(yīng)對未來住房、養(yǎng)老等支出人們要應(yīng)對未來住房、養(yǎng)老等支出 居民的消費(fèi)趨于飽和居民的消費(fèi)趨于飽和儲蓄對利率的變化有彈性儲蓄對利率的變化有彈性 股票、債券等有價證券投資風(fēng)險大股票、債券等有價證券投資風(fēng)險大 A A B B C C D D第7頁/共26頁 2 2我國的商業(yè)銀行我國的商業(yè)銀行(1)(1)商業(yè)銀行：是指商業(yè)銀行：是指經(jīng)營經(jīng)營吸收公眾吸收公眾存存款、發(fā)放款、發(fā)放貸款貸款、辦理、辦理結(jié)結(jié)算算等等業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)，并，并以以_為主要經(jīng)營為主要經(jīng)營目標(biāo)目標(biāo)

10、的金融機(jī)構(gòu)。的金融機(jī)構(gòu)。(2)(2)商業(yè)銀行體系：我國商業(yè)銀行以商業(yè)銀行體系：我國商業(yè)銀行以_銀行為主銀行為主體，是我國金融體系中最重要的組成部分。體，是我國金融體系中最重要的組成部分。(3)(3)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)利潤利潤國家控股國家控股【提示提示】 貸款時銀行要評估借款人的信用狀況，根據(jù)評估的結(jié)貸款時銀行要評估借款人的信用狀況，根據(jù)評估的結(jié)果決定是否發(fā)放貸款。果決定是否發(fā)放貸款。存款業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)_是商業(yè)銀行的是商業(yè)銀行的基礎(chǔ)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，沒有存款就沒業(yè)務(wù)，沒有存款就沒有足夠的資金開展其他業(yè)務(wù)有足夠的資金開展其他業(yè)務(wù)_是商業(yè)銀行的是商業(yè)銀行的主體主體業(yè)務(wù)，是商業(yè)

11、銀行業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行營營利的主要來源利的主要來源結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)為社會經(jīng)濟(jì)活動中發(fā)生的貨幣收支為社會經(jīng)濟(jì)活動中發(fā)生的貨幣收支提供提供手段與工具的服務(wù)手段與工具的服務(wù)商業(yè)銀行商業(yè)銀行利潤利潤=貸款利息存款利息銀行費(fèi)用貸款利息存款利息銀行費(fèi)用第8頁/共26頁 認(rèn)識商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與市場經(jīng)濟(jì)的關(guān)系認(rèn)識商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與市場經(jīng)濟(jì)的關(guān)系銀行業(yè)務(wù)銀行業(yè)務(wù)地位地位發(fā)揮作用發(fā)揮作用存款業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)基礎(chǔ)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)回籠貨幣回籠貨幣，緩解由于市場流通貨幣量過，緩解由于市場流通貨幣量過大而導(dǎo)致的物價上漲大而導(dǎo)致的物價上漲引導(dǎo)居民投資、理財(cái)引導(dǎo)居民投資、理財(cái)，增加居民收入，增加居民收入有利于消費(fèi)者樹立正確的消費(fèi)觀念有利于消費(fèi)

12、者樹立正確的消費(fèi)觀念貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)主體主體業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)彌補(bǔ)資金不足現(xiàn)狀，推動工商企業(yè)發(fā)展彌補(bǔ)資金不足現(xiàn)狀，推動工商企業(yè)發(fā)展使消費(fèi)者通過貸款消費(fèi)，提升自身生活使消費(fèi)者通過貸款消費(fèi)，提升自身生活水平水平刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展，當(dāng)經(jīng)濟(jì)低迷時，可以通刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展，當(dāng)經(jīng)濟(jì)低迷時，可以通過增加貸款，刺激消費(fèi)，拉動經(jīng)濟(jì)發(fā)展過增加貸款，刺激消費(fèi)，拉動經(jīng)濟(jì)發(fā)展結(jié)算與結(jié)算與其他業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)派生派生業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)提高商業(yè)銀行的利潤提高商業(yè)銀行的利潤引導(dǎo)居民投資，增加居民收入引導(dǎo)居民投資，增加居民收入加速貨幣流通加速貨幣流通，方便經(jīng)濟(jì)往來，方便經(jīng)濟(jì)往來第9頁/共26頁6消除不良貸款是許多商業(yè)銀行需要努力去做的工作，這是因?yàn)橄涣假J款

13、是許多商業(yè)銀行需要努力去做的工作，這是因?yàn)?()A商業(yè)銀行是我國金融體系中最重要的組成部分商業(yè)銀行是我國金融體系中最重要的組成部分B消除不良貸款是商業(yè)銀行的主要經(jīng)營目標(biāo)消除不良貸款是商業(yè)銀行的主要經(jīng)營目標(biāo)C貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)D貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行利潤的主要來源貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行利潤的主要來源第10頁/共26頁第11頁/共26頁 1 1利率變動如何影響經(jīng)濟(jì)利率變動如何影響經(jīng)濟(jì) 利率是宏觀調(diào)控的重要杠桿，是調(diào)節(jié)貨幣供給量的重要利率是宏觀調(diào)控的重要杠桿，是調(diào)節(jié)貨幣供給量的重要手段。利率的變動對經(jīng)濟(jì)的影響主要表現(xiàn)在以下幾方面。手段。利率的變動對經(jīng)濟(jì)的影響主要表現(xiàn)在以

14、下幾方面。 (1)(1)存款利率變動的影響。通常存款利率變動的影響。通常利率上調(diào)利率上調(diào)會吸引公民儲蓄，會吸引公民儲蓄，使使流通中的貨幣量減少流通中的貨幣量減少，從而使，從而使生活消費(fèi)支出相對下降生活消費(fèi)支出相對下降；利率下調(diào)利率下調(diào)會使儲蓄下降，會使儲蓄下降，流通中貨幣量增大流通中貨幣量增大，從而使生，從而使生活活消費(fèi)支出相對增加消費(fèi)支出相對增加，同時，同時還會改變居民的投資方向還會改變居民的投資方向，如轉(zhuǎn)向股票和債券等?？梢姡婵罾实恼{(diào)整主要是如轉(zhuǎn)向股票和債券等。可見，存款利率的調(diào)整主要是通通過調(diào)節(jié)存款量過調(diào)節(jié)存款量來控制流通中的貨幣量和社會對生活資料來控制流通中的貨幣量和社會對生活資料

15、的需求量的需求量。第12頁/共26頁(2)(2)貸款利率變動的影響。貸款利率變動的影響。貸款利率上調(diào)貸款利率上調(diào)會加大借款成本，會加大借款成本，抑制借款者積極性，從而抑制借款者積極性，從而抑制銀行貸款規(guī)模抑制銀行貸款規(guī)模，減少流通減少流通中的貨幣量中的貨幣量，并使，并使投資需求相對下降投資需求相對下降，利率下調(diào)利率下調(diào)會減小會減小借貸成本，刺激借款，借貸成本，刺激借款，使銀行貸款規(guī)模擴(kuò)大使銀行貸款規(guī)模擴(kuò)大、流通中貨流通中貨幣量增加，幣量增加，并使并使投資需求增長投資需求增長?？梢?，貸款利率的調(diào)整?？梢?，貸款利率的調(diào)整主要是通過調(diào)節(jié)貸款量來控制貨幣量和社會對投資需求主要是通過調(diào)節(jié)貸款量來控制貨幣

16、量和社會對投資需求量。量。(3)(3)利率是國家貨幣政策的重要工具。在利率是國家貨幣政策的重要工具。在經(jīng)濟(jì)過熱、物價經(jīng)濟(jì)過熱、物價上漲、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行主要受供給能力不足制約時，上漲、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行主要受供給能力不足制約時，政府可以政府可以采取采取適度從緊的貨幣政策適度從緊的貨幣政策，通過提高利率的辦法來，通過提高利率的辦法來回籠回籠貨幣貨幣，給經(jīng)濟(jì)，給經(jīng)濟(jì)“降溫降溫”；反之，；反之，在經(jīng)濟(jì)增長滯緩、物價在經(jīng)濟(jì)增長滯緩、物價持續(xù)下跌，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行主要受需求不足制約時持續(xù)下跌，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行主要受需求不足制約時，政府可以，政府可以采取采取積極的貨幣政策積極的貨幣政策( (我國目前實(shí)行的是穩(wěn)健的貨幣政我國目前實(shí)行的是穩(wěn)健

17、的貨幣政策策) )，通過調(diào)整利率來，通過調(diào)整利率來適度增加市場貨幣供應(yīng)量適度增加市場貨幣供應(yīng)量，擴(kuò)大內(nèi)擴(kuò)大內(nèi)需、刺激消費(fèi)需、刺激消費(fèi)，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。第13頁/共26頁第14頁/共26頁1 1投資收益與投資風(fēng)險投資收益與投資風(fēng)險(1)(1)一般來說，投資風(fēng)險與收益成正比，即高風(fēng)險高收益，一般來說，投資風(fēng)險與收益成正比，即高風(fēng)險高收益，低風(fēng)險低收益。低風(fēng)險低收益。(2)(2)不同的投資方式，風(fēng)險不同，收益也不同。不同的投資方式，風(fēng)險不同，收益也不同。2 2股票股票高收益、高風(fēng)險高收益、高風(fēng)險(1)(1)股票的含義：股票是股份有限公司在股票的含義：股票是股份有限公司在_時

18、時向出資人出具的股份憑證。向出資人出具的股份憑證。(2)(2)發(fā)行發(fā)行目的目的：_(3)(3)發(fā)行發(fā)行主體主體：_籌集資籌集資金金 籌集資籌集資本本股份有限公司股份有限公司 第15頁/共26頁(4)(4)性質(zhì)性質(zhì)：股票代表其持有者股票代表其持有者( (即股東即股東) )對股份公司的對股份公司的_。(5)(5)償還方式：償還方式：股東股東不能要求公司返還其出資不能要求公司返還其出資，要改變股東身，要改變股東身份，要么等待公司的破產(chǎn)清算，要么將股票轉(zhuǎn)售給第三人份，要么等待公司的破產(chǎn)清算，要么將股票轉(zhuǎn)售給第三人。(6)(6)股票的收入：股票的收入：股票的收入一般包括兩部分，一是股票的收入一般包括兩部

19、分，一是_收入，一是股票價格上升帶來的差價收入，一是股票價格上升帶來的差價。(7)(7)股票市場建立和發(fā)展的意義：股票市場建立和發(fā)展的意義：股票市場的建立和發(fā)展，對股票市場的建立和發(fā)展，對搞活搞活_，提高，提高_(dá)，籌措建設(shè)資金，促，籌措建設(shè)資金，促進(jìn)企業(yè)改革和發(fā)展，有重要作用。進(jìn)企業(yè)改革和發(fā)展，有重要作用。所有權(quán)所有權(quán)資金使用效率資金使用效率股息或紅利股息或紅利資金融通資金融通【特別提示特別提示】 股票的價格預(yù)期股息股票的價格預(yù)期股息( (股票金額股票金額預(yù)期股息率預(yù)期股息率) )銀行的存款利率。所以股票價格受到公司的經(jīng)營狀況、供求關(guān)系、銀行的存款利率。所以股票價格受到公司的經(jīng)營狀況、供求關(guān)系

20、、銀行利率、大眾心理等因素的影響，其波動有很大的不確定性。銀行利率、大眾心理等因素的影響，其波動有很大的不確定性。第16頁/共26頁 股民李某最近在證券市場購買了某個上市公司的股票股民李某最近在證券市場購買了某個上市公司的股票1010手，每手手，每手10001000股，每股面值股，每股面值1 1元，預(yù)期每股可獲得元，預(yù)期每股可獲得6%6%的股的股息。由于國家宏觀調(diào)控，銀行年存款利率提高到息。由于國家宏觀調(diào)控，銀行年存款利率提高到5%5%。（。（注：股票價格注：股票價格= =預(yù)期股息預(yù)期股息銀行利率）假設(shè)沒有其他變化銀行利率）假設(shè)沒有其他變化，一年后李某所購買股票的總價格和總面值分別是，一年后李

21、某所購買股票的總價格和總面值分別是( ( ) )A A1000010000元元 1200012000元元 B B1200012000元元 1200012000元元C C1200012000元元 1000010000元元 D D1000010000元元 1000010000元元解 析 ： 一 年 后 李 某 所 購 買 股 票 的 總 價 格 是解 析 ： 一 年 后 李 某 所 購 買 股 票 的 總 價 格 是1 16%6%5%5%1000100010101200012000（元），一年后李某所購（元），一年后李某所購買股票的總面值是買股票的總面值是1010100010001 1100001

22、0000（元）。故（元）。故C C符合符合題意題意答案：答案：C C 第17頁/共26頁第18頁/共26頁3 3債券債券穩(wěn)健的投資穩(wěn)健的投資(1)(1)含義：含義：債券是一種債券是一種_，即籌資者給投資者的債，即籌資者給投資者的債務(wù)憑證，承諾在一定時期支付約定的利息，并到期償還本金。務(wù)憑證，承諾在一定時期支付約定的利息，并到期償還本金。(2)(2)債券的種類債券的種類債務(wù)證書債務(wù)證書類型類型發(fā)行主發(fā)行主體體償還保證償還保證收益收益風(fēng)險性風(fēng)險性國債國債中央中央政府政府中央政府中央政府的稅收的稅收利率高于儲利率高于儲蓄存款，低于蓄存款，低于其他債券利率其他債券利率風(fēng)險最小風(fēng)險最小金融金融債券債券金

23、融金融機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)利潤利潤利率高于國利率高于國債，低于一般債，低于一般的企業(yè)債券的企業(yè)債券安全系數(shù)安全系數(shù)比國債小，比國債小，但比企業(yè)債但比企業(yè)債券大券大企業(yè)企業(yè)債券債券企業(yè)企業(yè)利潤利潤利率高于國利率高于國債、金融債券債、金融債券風(fēng)險較大風(fēng)險較大第19頁/共26頁4.4.保險保險規(guī)避風(fēng)險的途徑規(guī)避風(fēng)險的途徑(1)(1)分類：保險分為分類：保險分為_和和_兩大類。兩大類。(2)(2)訂立原則：公平互利、協(xié)商一致、自愿訂立。訂立原則：公平互利、協(xié)商一致、自愿訂立。5 5融資融資(1)(1)從狹義上講，融資即一個企業(yè)從狹義上講，融資即一個企業(yè)_的行為與的行為與過程。通常來講，企業(yè)籌集資金無非有三大目的：

24、企業(yè)要擴(kuò)過程。通常來講，企業(yè)籌集資金無非有三大目的：企業(yè)要擴(kuò)張、企業(yè)要還債以及混合動機(jī)張、企業(yè)要還債以及混合動機(jī)( (擴(kuò)張與還債混合在一起擴(kuò)張與還債混合在一起) )。(2)(2)從廣義上講，融資也叫金融，就是從廣義上講，融資也叫金融，就是_的融的融通，即當(dāng)事人通過各種方式到金融市場上籌措或貸放資金的通，即當(dāng)事人通過各種方式到金融市場上籌措或貸放資金的行為。行為?；I集資金籌集資金財(cái)產(chǎn)保險財(cái)產(chǎn)保險貨幣資金貨幣資金人身保險人身保險第20頁/共26頁 正確認(rèn)識各種投資方式正確認(rèn)識各種投資方式項(xiàng)目項(xiàng)目儲蓄存款儲蓄存款股票股票債券債券商業(yè)保險商業(yè)保險不不同同點(diǎn)點(diǎn)性質(zhì)性質(zhì)存款存款憑證憑證所有權(quán)所有權(quán)證書證書

25、債務(wù)債務(wù)證書證書風(fēng)險保障風(fēng)險保障收益收益權(quán)權(quán)取款取款獲息獲息取得股息和紅取得股息和紅利，經(jīng)營好壞利，經(jīng)營好壞決定著股票的決定著股票的效益效益定期收取債定期收取債券利息券利息按保險合同，按保險合同，從保險公司獲從保險公司獲相應(yīng)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償相應(yīng)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償不不同同點(diǎn)點(diǎn)償還償還方式方式按存款方按存款方式獲得本式獲得本金和利息金和利息不能退股不能退股，只能出賣股票只能出賣股票具有明確的具有明確的付息期限，付息期限，必須償還本必須償還本金金當(dāng)當(dāng)保險事故發(fā)保險事故發(fā)生后生后，投保人，投保人可可獲得賠償或獲得賠償或保險金保險金投資投資效益效益利率較低利率較低風(fēng)險小風(fēng)險小收益高，風(fēng)收益高，風(fēng)險大險大利率高于利率高于儲

26、蓄，風(fēng)險儲蓄，風(fēng)險比儲蓄大比儲蓄大有回報(bào)，時間有回報(bào)，時間長長投資投資特點(diǎn)特點(diǎn)便捷的便捷的投資投資高風(fēng)險、收益高風(fēng)險、收益同在同在穩(wěn)健的投資穩(wěn)健的投資 規(guī)避風(fēng)險的規(guī)避風(fēng)險的投資投資相同點(diǎn)相同點(diǎn)都是個人投資行為，對國家建設(shè)和公民生活有利，都都是個人投資行為，對國家建設(shè)和公民生活有利，都能給投資者帶來一定的利益。當(dāng)然也存在風(fēng)險。能給投資者帶來一定的利益。當(dāng)然也存在風(fēng)險。第21頁/共26頁 社會保險社會保險商業(yè)保險商業(yè)保險區(qū)區(qū)別別性質(zhì)性質(zhì)解決大多數(shù)社會成員解決大多數(shù)社會成員最最迫切的保險項(xiàng)目迫切的保險項(xiàng)目建立在商業(yè)原則的建立在商業(yè)原則的基礎(chǔ)上，是參與保險基礎(chǔ)上，是參與保險者者個人意志的體現(xiàn)個人意志的

27、體現(xiàn)費(fèi)用費(fèi)用大多大多由個人、企業(yè)和政府由個人、企業(yè)和政府共同負(fù)擔(dān)或由政府承擔(dān)共同負(fù)擔(dān)或由政府承擔(dān)完全由完全由個人負(fù)擔(dān)個人負(fù)擔(dān)依據(jù)依據(jù) 國家和有關(guān)部門統(tǒng)一規(guī)定國家和有關(guān)部門統(tǒng)一規(guī)定 被保險人的需要被保險人的需要區(qū)區(qū)別別體現(xiàn)體現(xiàn)意志意志政府行為政府行為，體現(xiàn)國家意，體現(xiàn)國家意志，具有強(qiáng)制性志，具有強(qiáng)制性遵循個人意志遵循個人意志，體現(xiàn)，體現(xiàn)等價交換，具有自愿性等價交換，具有自愿性保障保障范圍范圍社會成員最迫切的保險項(xiàng)社會成員最迫切的保險項(xiàng)目目保險保險項(xiàng)目廣泛項(xiàng)目廣泛，保障，保障范圍大小與繳納的保險范圍大小與繳納的保險費(fèi)成正比費(fèi)成正比聯(lián)系聯(lián)系都是減少危害、防范后患、保障生活、安定社會都是減少危害、防范

28、后患、保障生活、安定社會的有效方法，都是保險的一部分的有效方法，都是保險的一部分第22頁/共26頁【思維拓展思維拓展】 作為投資者在選擇投資方式時要充分考作為投資者在選擇投資方式時要充分考慮到下面因素：慮到下面因素：(1)(1)明確投資理財(cái)?shù)暮x：通過明確投資理財(cái)?shù)暮x：通過投資變閑錢為活錢，實(shí)投資變閑錢為活錢，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值?，F(xiàn)資產(chǎn)增值。 (2)(2)綜合分析不同投資方式的優(yōu)缺點(diǎn)綜合分析不同投資方式的優(yōu)缺點(diǎn)，根據(jù)自身實(shí)際選，根據(jù)自身實(shí)際選擇不同的投資組合，樹立正確的理財(cái)觀念。擇不同的投資組合，樹立正確的理財(cái)觀念。( (“不要把不要把雞蛋放在同一個籃子里雞蛋放在同一個籃子里”) )(3)(3)理解投資理財(cái)?shù)闹匾裕悍乐官H值、實(shí)現(xiàn)增值、保理解投資理財(cái)?shù)闹匾裕悍乐官H值、實(shí)現(xiàn)增值、保障生活。障生活。(4) (4) 把握四項(xiàng)原則：要把握四項(xiàng)原則：要注意投資的回報(bào)率注意投資的回報(bào)率，也要注意，也要注意投資的投資的風(fēng)險性風(fēng)險性。要注意投資的。要注意投資的多元化多元化。投資要根據(jù)。投資要根據(jù)自己的實(shí)際情況，自己的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，自己的實(shí)際情況，自己的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，量力而行量力而行。投資。投資既要考慮個人利益，也要考慮國家利益，不得違反國家既要考慮個人利益，也要考慮國家利益，不得違反國家的法律法規(guī)。做到利國利民，同時不違反國家法律、政的法律法規(guī)。做到利國利