財政局國庫科工作打算(精簡版）

1、財政局國庫科工作打算財政局國庫科工作打算201x年全市財政國庫工作的總體要求是： 圍繞全市財政工作指導思想，結(jié)合全區(qū)財政國庫工作總體要求，全面貫徹落實中央、自治區(qū)經(jīng)濟工作會議、財政工作會議以及全市經(jīng)濟工作會議、財政工作會議精神，認真落實全區(qū)財政國庫“十二五”規(guī)劃，繼續(xù)深化財政國庫管理制度改革，強化和規(guī)范財政資金管理，夯實預(yù)算執(zhí)行管理基礎(chǔ)，提高信息技術(shù)保障水平，以深入開展“解放思想、趕超跨越”大討論活動為契機，扎實推進財政國庫管理各項工作，全面提高財政國庫科學化、精細化管理水平。 一、加強預(yù)測分析，切實抓好財政收入組織工作一是做好稅源調(diào)查，及時分解落實。按照市委、市政府確定的全年財政收入工作目標

2、，做好收入結(jié)構(gòu)和規(guī)模的預(yù)測分析，并做好財政收入任務(wù)的分解落實和每月收入的組織協(xié)調(diào)工作。二是加強收入征管，確保應(yīng)收盡收。積極配合稅務(wù)部門開展綜合治稅工作，加強非稅收入征管，完善和規(guī)范非稅收入收繳和核算管理，杜絕跑冒滴漏。三是加強數(shù)據(jù)統(tǒng)計，確保及時準確。根據(jù)各級領(lǐng)導和各部門的要求，及時提供相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)資料，及時編輯整理全市財政收支統(tǒng)計資料，供各級領(lǐng)導參閱和各相關(guān)單位及各級財政部門參考使用。四是加強經(jīng)濟分析，及時提供參考。密切關(guān)注財政經(jīng)濟運行的變化情況，結(jié)合財政經(jīng)濟運行中熱點、難點問題，做好月度、季度財政預(yù)算執(zhí)行分析，月度分析注重突出本月變化特點，季度分析著眼于宏觀角度突出分析財政與經(jīng)濟的聯(lián)系，預(yù)測

3、財政經(jīng)濟形勢，提出可行性的意見和建議，力求及時、準確，第一時間提供給各級領(lǐng)導和部門參閱。 二、加強支出管理，確保預(yù)算執(zhí)行一是嚴格執(zhí)行預(yù)算，加強資金調(diào)度。確?；局С鲱A(yù)算按序時進度及時撥付，項目支出預(yù)算按各項專項投資計劃和財政性投資項目建設(shè)計劃以及項目進度及時撥付，及時落實到位各項工業(yè)扶持政策資金，及時劃撥“20件為民辦實事”項目資金和各項專項資金。二是加強支出進度分析，完善考核通報制度。加強月度支出進度分析，及時反映預(yù)算執(zhí)行動態(tài)，完善市本級預(yù)算支出執(zhí)行分析制度，落實財政部門內(nèi)部支出科室預(yù)算支出執(zhí)行分析工作職責，定期組織召開預(yù)算支出執(zhí)行進度分析座談會，及時掌握部門預(yù)算執(zhí)行進度，做好督促檢查工作，

4、研究解決財政預(yù)算支出增長和執(zhí)行率“雙低”的突出問題；密切關(guān)注縣（區(qū)）財政預(yù)算支出進度，定期通報預(yù)算執(zhí)行情況。三是建立健全加強預(yù)算支出執(zhí)行管理的長效機制，增強部門預(yù)算單位和縣（區(qū)）財政部門加強預(yù)算執(zhí)行的責任意識，強化財政資金使用的追蹤問效，提高財政資金的效益性和安全性。四是加強預(yù)算支出執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控。全面跟蹤財政資金支付流程，加強核查并通報違規(guī)情況，嚴防各種違規(guī)操作和年終“突擊花錢”的行為，確保財政資金安全。 三、繼續(xù)深化財政國庫改革，確保各項改革推進更加有力貫徹落實壯族自治區(qū)財政國庫“十二五”規(guī)劃和關(guān)于進一步深化我區(qū)國庫集中收付制度改革的指導意見文件精神，全面推行各項財政國庫制度改革。 （一）全

5、面深化國庫集中支付制度改革 1進一步擴大國庫集中支付的范圍。研究制定將所有財政性資金納入國庫集中支付范圍的方案；研究推行縣級所屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)視同縣本級預(yù)算單位執(zhí)行國庫集中支付制度，各縣（區(qū)）級將所有級次預(yù)算單位納入國庫集中支付范圍，各縣（區(qū)）級實現(xiàn)會計集中核算向國庫集中支付制度轉(zhuǎn)軌。201x年市本級、各縣（區(qū)）完成所有預(yù)算單位和所有財政性資金納入國庫集中支付的目標。 2完善財政國庫管理制度建設(shè)。進一步完善改革管理制度和相關(guān)管理措施，優(yōu)化國庫集中支付系統(tǒng)的審批、支付流程，完善市本級財政國庫管理制度改革資金支付管理暫行辦法。按照財政國庫管理科學化、精細化和依法行政的要求，對相關(guān)管理制度和辦法進行科學修訂，

6、為鞏固實施改革的成果提供強有力的制度保障。 3繼續(xù)完善國庫集中支付運行機制。進一步完善資金支付方式劃分標準和程序，提高財政直接支付審核效率，將可以通過國庫集中支付辦理的財政資金實撥業(yè)務(wù)納入到直接支付中來，減少實撥的業(yè)務(wù)量，提高工作效率。 4加快推進公務(wù)卡管理制度改革力度，進一步完善公務(wù)卡管理機制。一是加強對本級預(yù)算單位現(xiàn)金管理，研究制定公務(wù)卡強制結(jié)算目錄，將預(yù)算單位的辦公費、水電費、印刷費、差旅費、招待費和會議費等公務(wù)支出列入公務(wù)卡強制結(jié)算范圍，凡具備刷卡條件的，一律使用公務(wù)卡結(jié)算，切實提高公務(wù)卡結(jié)算使用率；二是繼續(xù)推進縣（區(qū)）級公務(wù)卡改革，201x年底前所有縣（區(qū)）全部啟動公務(wù)卡結(jié)算制度改革

7、。三是完善公務(wù)卡支持系統(tǒng)，方便預(yù)算單位用款；指導預(yù)算單位利用公務(wù)卡制度加強財務(wù)管理，提高工作效率；四是按規(guī)定統(tǒng)一使用中國銀聯(lián)標準信用卡，督促各相關(guān)部門在公務(wù)卡使用過程中加強對公務(wù)消費和私人消費信息的保密性管理；五是強化公務(wù)卡風險管理，防范信用風險；督促各代理銀行做好公務(wù)卡結(jié)算的服務(wù)工作，進一步加大pos機布設(shè)力度，提高商戶受理意愿，協(xié)調(diào)優(yōu)化完善公務(wù)卡受理環(huán)境；六是通過制度創(chuàng)新和技術(shù)手段實現(xiàn)對預(yù)算單位公務(wù)卡消費信息的動態(tài)監(jiān)控；七是開展市本級預(yù)算單位公務(wù)卡執(zhí)行情況專項檢查，并對專項檢查情況在全市進行通報。 （二）完善國庫單一賬戶體系 1進一步規(guī)范和加強市本級預(yù)算單位銀行賬戶管理。一是完善市本級預(yù)算

8、單位銀行賬戶管理暫行辦法，突出零余額賬戶在預(yù)算單位所有銀行賬戶中的主體地位，嚴格控制單位實有資金賬戶，逐步將預(yù)算單位實有資金賬戶納入監(jiān)控范圍，杜絕單位將零余額賬戶資金轉(zhuǎn)到實有資金賬戶隨意支用、不經(jīng)審批擅自開設(shè)賬戶、截留轉(zhuǎn)移資金私設(shè)“小金庫”、大量結(jié)余資金滯留在實有資金賬戶等違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。二是完善市本級預(yù)算單位銀行賬戶日常審批制度和年檢制度，強化監(jiān)督檢查；三是使用自治區(qū)推廣的預(yù)算單位銀行賬戶管理系統(tǒng)軟件對市本級預(yù)算單位銀行賬戶進行動態(tài)管理，并爭取該系統(tǒng)年內(nèi)上大平臺運行。四是會同人民銀行中心支行組織開展對市本級預(yù)算單位銀行賬戶管理和使用情況專項檢查，對違規(guī)設(shè)置的賬戶進行撤銷清理。 2切實做好財政專

9、戶清理整頓及整改工作。按照自治區(qū)財政廳關(guān)于清理整頓財政專戶整改意見的通知要求做好我市財政專戶清理整頓工作，一是結(jié)合通知提出的八項主要問題和八項整改意見進行對照檢查，制定我市清理整頓財政專戶整改方案。二是按規(guī)定撤并無有效文件依據(jù)、同類性質(zhì)多頭開設(shè)以及一年內(nèi)沒有業(yè)務(wù)往來的財政專戶，按照財政專戶管理規(guī)定對財政專戶進行歸口統(tǒng)一管理。三是督促指導縣（區(qū)）財政部門落實整改工作，對部分縣（區(qū)）落實整改工作情況進行抽查。四是根據(jù)財政部發(fā)布的財政專戶管理辦法以及自治區(qū)有關(guān)財政資金專戶管理的指導性意見制定我市的市本級財政資金專戶管理辦法。 （三）推進預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理機制建設(shè) 1加強市本級國庫集中支付動態(tài)監(jiān)控機

10、制制度建設(shè)。按照財政部關(guān)于建立起預(yù)警高效、反饋迅速、糾偏及時、控制有力的覆蓋各級財政的預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系的要求，制定市本級國庫集中支付動態(tài)監(jiān)控管理暫行辦法和市本級國庫集中收付制度動態(tài)監(jiān)控事前預(yù)警規(guī)則。 2加快國庫動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)的籌建工作。結(jié)合我市財政業(yè)務(wù)大平臺建設(shè)具體情況適時提出市本級國庫動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)和國庫集中支付系統(tǒng)改造需求，盡快建立起以國庫集中支付制度為基礎(chǔ)，以實時動態(tài)監(jiān)控為重點，事前威懾、事中監(jiān)控、事后查處的一體化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機制，提升財政財務(wù)監(jiān)督管理水平。 3探索完善市本級國庫動態(tài)監(jiān)控范圍的方法。探索動態(tài)監(jiān)控的范圍，切實加強重要領(lǐng)域和重點資金動態(tài)監(jiān)控管理，把會議費、接待費、購車經(jīng)費

11、支付使用支出等納入日常監(jiān)控，研究完善動態(tài)監(jiān)控的基本操作流程、動態(tài)監(jiān)控的管理職責和動態(tài)監(jiān)控信息的運用等，加大違規(guī)問題糾正力度，加強動態(tài)監(jiān)控內(nèi)部管理，切實提高動態(tài)監(jiān)控實時性和全面性。 4研究提高動態(tài)監(jiān)控分析運用效應(yīng)。加強動態(tài)監(jiān)控數(shù)據(jù)的統(tǒng)計和信息分析工作，建立多層次的動態(tài)監(jiān)控報告制度，通過季度、年度及專項分析報告等形式，對動態(tài)監(jiān)控發(fā)現(xiàn)的問題及情況進行分類梳理、綜合分析，提出對策、反饋效果，進一步加大對預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控效果的綜合利用。 5推動縣（區(qū)）級財政部門建立預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系。按照自治區(qū)財政廳的工作要求，積極創(chuàng)造條件，加快推進我市各縣（區(qū)）建立預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控工作進度。 （四）加強財稅庫銀稅收

12、收入電子繳庫橫向聯(lián)網(wǎng)信息利用配合人民銀行國庫做好我市財稅庫橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)接入全國財稅庫橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)的相關(guān)業(yè)務(wù)測試與切換工作，積極推進稅收收入電子信息共享工作，研究建立財稅信息交換統(tǒng)一框架，擴大信息共享內(nèi)容和加強信息分析利用，進一步提高預(yù)算執(zhí)行分析預(yù)測水平。 四、規(guī)范國庫管理工作，推進科學化、精細化管理水平一是嚴格按照批復(fù)的支出預(yù)算、項目進度和財政資金撥付工作規(guī)程等辦理各類財政資金的日常撥款，及時辦理會計核算業(yè)務(wù)。二是加強財政資金用款計劃管理，規(guī)范非集中支付單位預(yù)算內(nèi)資金撥付程序，加強資金撥付和預(yù)算指標的銜接，將財政資金專戶撥付納入指標管理和國庫集中支付，嚴格按預(yù)算辦理資金撥付手續(xù)。三是建立健全多

13、層次對賬制度，強化財政部門與預(yù)算單位、人民銀行國庫、開戶銀行之間，財政部門內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門之間，上下級財政之間的定期對賬制度，及時反饋對賬結(jié)果，修正錯誤信息。四是做好預(yù)算收支旬、月報、國庫集中支付改革季報、財政專戶月報等預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)的匯總上報工作，確保預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)的及時性、準確性、完整性和權(quán)威性。五是規(guī)范預(yù)算內(nèi)非稅收入收繳流程，確保非稅收入的收入項目及對應(yīng)的繳入科目以及各級次分享比例的準確性，完善非稅收入收繳信息反饋制度，確保財政部門、主管部門及執(zhí)收執(zhí)罰單位全面、及時、準確掌握收繳信息。六是繼續(xù)穩(wěn)妥地開展市本級財政專戶資金增值管理運作，科學制定財政專戶資金增值計劃，在確保資金安全和及時支付的基礎(chǔ)

14、上，實行專戶存量資金的動態(tài)計劃管理，有效地增加財政專戶資金利息收入。七是加強國債轉(zhuǎn)貸資金、地方債券資金的核算和管理，及時組織還本付息。 五、做好財政決算工作，穩(wěn)妥推進決算公開 （一）加強財政決算管理，提高決算數(shù)據(jù)的分析利用水平一是認真組織實施年度財政總決算和部門決算編審工作，加強市直各部門和各縣（區(qū)）的決算培訓工作，切實提高全市財政決算編審水平。二是加強對決算數(shù)據(jù)的分析利用，探索建立科學的決算分析評價指標體系，提升決算分析和數(shù)據(jù)利用水平。三是認真做好決算批復(fù)工作。盡早謀劃，統(tǒng)一制定決算批復(fù)的格式，通過部門決算批復(fù)加強對財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的管理，達到更好地確認各單位的資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)額的目的，促進預(yù)

15、算單位結(jié)余資金管理不斷規(guī)范。四是開展財政決算考核評比，對決算編制工作水平較好、編報質(zhì)量較高、數(shù)字真實準確的縣（區(qū)）和單位予以表彰和獎勵，激勵和促進各縣（區(qū)）、各部門及本局各科室切實加強決算工作的組織領(lǐng)導，強化決算編制工作的責任意識，提高決算報表數(shù)字的真實性、準確性。 （二）著力推進決算公開工作一是按照國務(wù)院、財政部的要求，制定我市決算公開工作方案，積極穩(wěn)妥推進市本級201x年度決算公開工作，包括財政總決算公開、本級政府“三公經(jīng)費”支出決算公開、本級部門“三公經(jīng)費”支出決算公開和本級部門決算公開等。二是指導縣（區(qū)）財政部門積極創(chuàng)造條件做好決算公開工作。 六、落實制度，切實保障財政資金安全一是對市

16、財政局國庫科財政資金撥付管理業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度等管理制度的執(zhí)行和落實情況進行全面檢查，查找財政資金運行中存在的問題，堵塞管理漏洞，適時修訂和完善財政資金安全管理的相關(guān)制度和辦法。二是充分利用國庫集中支付動態(tài)監(jiān)控機制，逐步將動態(tài)監(jiān)控范圍擴大到所有財政資金和全部預(yù)算單位，根據(jù)需要確定監(jiān)控重點，形成“事前事中有效控制，事后跟蹤問效”的資金支付使用全過程監(jiān)控模式。三是加強對縣（區(qū)）財政國庫部門資金管理情況的工作指導、定期檢查與考核，發(fā)現(xiàn)問題及時研究處理，確保財政資金的安全運行。 七、加強對縣（區(qū)）財政國庫管理工作的指導一是加強對縣（區(qū)）總預(yù)算會計基礎(chǔ)工作的指導。規(guī)范縣（區(qū)）財政總會計核算管理，逐步糾正和制止縣（區(qū)）用超調(diào)資金搞建設(shè)或從國庫暫付無預(yù)算安排的支出的做法，確?？h（區(qū)）按照預(yù)算安排和預(yù)算執(zhí)行進度使用資金，進一步提高全市財政總預(yù)算會計管理工作整體水平。二是加強與縣（區(qū)）財政部門的溝通聯(lián)系。通過深入各縣（區(qū)）財政局調(diào)研、召開全市財政國庫工作會議和縣（區(qū)）國庫工作座談會，及時了解和掌握基層財政國庫工作進度，總結(jié)經(jīng)驗，研究解決存在問題。三是加強業(yè)務(wù)培訓。有計劃、有步驟地組織全市財政國庫干部開展國庫管理制度改革和總預(yù)算會計基礎(chǔ)規(guī)范等業(yè)務(wù)培訓，不斷提高縣（區(qū)）財政國庫干部業(yè)務(wù)水平。 八、扎實推進國庫干部隊伍建設(shè)一是結(jié)合全局開展學習實踐科學發(fā)展觀活動，加強政治理