內(nèi)賬會計崗位職責(zé)及工作細(xì)則

1、內(nèi)賬會計崗位職責(zé)及工作細(xì)則崗位職責(zé)： 對所管賬套的完整性、真實性、及時性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。1、負(fù)責(zé)公司日常業(yè)務(wù)的財務(wù)核對、核算、監(jiān)督。2、負(fù)責(zé)公司財、物的監(jiān)督管理。3、負(fù)責(zé)公司費用的預(yù)算、審核、核算、監(jiān)控。4、負(fù)責(zé)公司管家婆與金蝶賬套的核對。5、負(fù)責(zé)協(xié)助行政對固定資產(chǎn)及低值易耗品、工具類物品建賬進(jìn)行監(jiān) 管，并定期盤點。6 、負(fù)責(zé)對物品領(lǐng)用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查， 負(fù)責(zé)監(jiān)督換回舊物品的銷毀7、負(fù)責(zé)對庫存商品的實物盤點抽查、賬實核對。對庫存積壓貨品及 時督促（每月物流要上報財務(wù)積壓貨品，財務(wù)核實） 。8、負(fù)責(zé)公司總賬及所有明細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬、核對，并及時清 理應(yīng)收、應(yīng)付、其他應(yīng)收、其他應(yīng)付等往來賬。9

2、、負(fù)責(zé)編制會計報表以及編制各種明細(xì)表，并進(jìn)行財務(wù)報告分析， 并于每月 8 號之前將相關(guān)報表上報給公司財務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理。10 、負(fù)責(zé)每月與出納進(jìn)行代收核對，現(xiàn)金銀行存款、往來欠條核對。11 、負(fù)責(zé)根據(jù)公司具體經(jīng)營情況向總經(jīng)理提出合理化建議。 工作細(xì)則：1、收出庫單，每日將機打出庫單與業(yè)務(wù)員所開手工銷售單據(jù)進(jìn)行核 對，無誤入憑證。2、收入庫單，每日將入庫單與管家婆核對是否內(nèi)容一致，核對廠家 出庫單與管家婆入庫是否一致，無誤編制憑證。3、每日簽收欠據(jù)及代收票據(jù)，核對無誤后與出納進(jìn)行簽字交接。4、每日編制客戶欠款回款情況表，并根據(jù)回款情況將已回款客戶進(jìn) 行回款清理，上報總經(jīng)理及副總經(jīng)理。5 、收繼發(fā)需

3、掛賬的票據(jù)（稅點、運費、維修費） ，并核對是否已入管 家婆，無誤后編制憑證入金碟賬。6、整理出納已經(jīng)登記完畢的憑證，并檢查是否附件齊全，將整理好 的憑證給外賬會計抽票子， 并根據(jù)憑證錄入金碟財務(wù)軟件。 附件不齊 全的做記錄并跟蹤收回。7 、每周五上午對市內(nèi)調(diào)貨與客戶進(jìn)行核對， 查管家婆貨款是否已結(jié)， 貨是否有需要退回情況，核實后填制付款申請單并簽字。8、收業(yè)務(wù)員勞務(wù)明細(xì)，并審核是否低于限價，款是否已收回，勞務(wù) 費是否符合公司規(guī)定（收單當(dāng)天發(fā)生或當(dāng)天以后發(fā)生的業(yè)務(wù)） ，合格 簽字并交總經(jīng)理批復(fù)。9、將審核后的業(yè)務(wù)員勞務(wù)費申請單及低價申請單整理并填制交接單 交由銷售內(nèi)勤。10 、收退貨、調(diào)賬、平賬

4、及員工需報銷的單據(jù)，到管家婆核實，無 問題審核簽字。手續(xù)齊全后入賬。11 、根據(jù)需要領(lǐng)用三聯(lián)收據(jù)，在出納處蓋章后將三聯(lián)收據(jù)進(jìn)行號碼 登記管理， 在三聯(lián)收據(jù)號碼登記本上出納簽字確認(rèn)， 內(nèi)賬會計簽字確 認(rèn)，待領(lǐng)用人領(lǐng)用時， 初次領(lǐng)用對三聯(lián)收據(jù)進(jìn)行號嗎確認(rèn)方能簽字領(lǐng) 用，再領(lǐng)用要以舊換新， 內(nèi)賬會計對舊三聯(lián)收據(jù)的號碼驗舊后方能領(lǐng) 用新三聯(lián)收據(jù)，如有號碼不符，要上報總經(jīng)理批示處理。舊三聯(lián)收據(jù) 要返回出納處確認(rèn)后，由出納保管。12 、每月需對如下廠家往來并填寫對賬單（寫清對賬情況）進(jìn)行保 管：萬佳安、偉昊、大華、?？?、普天視、東榮、鴻發(fā)光電、天目視 迅、亞安等。13 、每月核對廠家返利明細(xì)，主要有大華、

5、三星（月返、季返、年 返等不定期返利及補差） ，及其他廠家的返利，將核對完的三星返利 單整理并填制交接單轉(zhuǎn)交給外賬會計。 并將廠家應(yīng)兌現(xiàn)的返利掛賬管 理。14 、每月月初管家婆與財務(wù)軟件應(yīng)收、應(yīng)付進(jìn)行明細(xì)核對，如不一 致，查明原因，屬于正常應(yīng)調(diào)賬的進(jìn)行調(diào)賬，如為不明原因或無法處 理的不一致，查明責(zé)任人，上報總經(jīng)理處理。15 、每月管家婆結(jié)賬前要確認(rèn)管家婆中的成本、庫存、獲贈、贈送、 報損、報溢等金額，并錄入金碟。16 、結(jié)賬前與出納及管家婆核對各項金額是否一致。17 、每月不定期抽查出納庫存。18 、每月 20 號做出業(yè)務(wù)員提成并經(jīng)審核無誤后將提成單交由王總批 復(fù)。19、每 2個月協(xié)助行政對公

6、司固定資產(chǎn)及低值易耗品等進(jìn)行盤點。20 、業(yè)務(wù)員如有銷售不良庫存的，按標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核并簽字。21 、業(yè)務(wù)員如有月銷售安朋產(chǎn)品 10 臺以上的要按要求進(jìn)行審核并簽22 、繼發(fā)與萬邦往來業(yè)務(wù)要詳細(xì)核對，將繼發(fā)的業(yè)務(wù)員銷售單與萬 邦的入庫單進(jìn)行核對無誤后入賬 （萬邦的入庫單由繼發(fā)的出庫單中的 一聯(lián)代替）。23 、每月月末要核對繼發(fā)與萬邦往來是否無誤。24 、萬邦的賬務(wù)要按工程進(jìn)行管理核算（要求費用、工資及工程材 料、工程成本經(jīng)手人員記錄清晰，上報清晰） 。25 、萬邦與繼發(fā)之間有返利要進(jìn)行制表及審核，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意 后入賬。26 、萬邦手工賬要與電子表格同步錄入。27 、月末對完往來無誤后，將對賬數(shù)通知賬務(wù)經(jīng)理，管家婆結(jié)賬。28 、繼發(fā)金碟結(jié)賬后倒出數(shù)據(jù)（科目余額表、損溢表、資產(chǎn)負(fù)債表、 費用明細(xì)表、往來余額表等） ，并編制報表，每月于 10 日之前將報 表上報總經(jīng)理及