信用社關(guān)于對(duì)小微企業(yè)信貸支持的調(diào)查與思考

1、信用社關(guān)于對(duì)小微企業(yè)信貸支持的調(diào)查與思考近年來，各縣市（區(qū)）小微企業(yè)有了較快發(fā)展，已成為縣域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、財(cái)政增收、吸納就業(yè)和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的重要力量，但是也存在著融資難等問題。筆者通過對(duì)各縣市（區(qū)）的小微企業(yè)的實(shí)證調(diào)查分析，以及縣域其它金融機(jī)構(gòu)在支持小微企業(yè)的作法和經(jīng)驗(yàn)，就支持小微企業(yè)信貸創(chuàng)新上作一些探討，以供同行參考和商榷。一、政策指引小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱，具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)各行業(yè)從業(yè)人員、營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標(biāo)制定。近年來，隨著國(guó)家對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的高度重視，出臺(tái)了一系列扶持小微企業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠金融、財(cái)稅政策。2011年10月12日國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議出臺(tái)扶持小微企

2、業(yè)“國(guó)九條”政策，在財(cái)政稅收政策方面提出，加大對(duì)小微企業(yè)稅收扶持力度；擴(kuò)大中小企業(yè)專項(xiàng)資金規(guī)模，支持金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)的金融服務(wù)。10月25日，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)了“銀十條”補(bǔ)充通知，內(nèi)容涉及小微企業(yè)貸款平均增速、增量、金融服務(wù)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入和小微企業(yè)貸款專項(xiàng)金融債等多個(gè)方面。11月17日，財(cái)政部和國(guó)家發(fā)改委聯(lián)合發(fā)布通知，決定從2012年1月1日至2014年12月31日，對(duì)小微企業(yè)免征管理類、登記類、證照類等22項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)。一系列的新政大禮包不僅讓小微企業(yè)看到了曙光，也令我們更明確了發(fā)展小微企業(yè)的戰(zhàn)略定位。二、小微企業(yè)存在融資難客觀存在截止2012年6月末，各縣市縣小微企業(yè)共1968家，累計(jì)完成工

3、業(yè)總產(chǎn)值433億元，實(shí)現(xiàn)利稅34億元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)36億元。在調(diào)查的1968家小微企業(yè)中，從業(yè)人員達(dá)14.2萬多人，工業(yè)增加值達(dá)到152億元。小微企業(yè)不僅是拉動(dòng)該縣經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要?jiǎng)恿Γ疫€是安置就業(yè)的主渠道。但小微企業(yè)所得到的金融支持卻與其在該縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的地位極不對(duì)稱。截止2012年6月末，市所有金融機(jī)構(gòu)貸款總額為1390.87億元，但各家金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)貸款余額僅為256.17億元，僅占18.42%。由此可見，小微企業(yè)融資難現(xiàn)象客觀存在。三、小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展過程中存在問題1、公司治理機(jī)制不健全。各縣市（區(qū)）大部分小微企業(yè)規(guī)模不大，多實(shí)行個(gè)人化或家族式管理，經(jīng)營(yíng)領(lǐng)導(dǎo)者的素質(zhì)、信譽(yù)及其個(gè)人

4、狀況等因素決定著企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、興衰成敗。企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范，科學(xué)性和約束機(jī)制較差，公司治理機(jī)制不健全是大部分小微企業(yè)最顯著的風(fēng)險(xiǎn)特征。2、產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較差。由于管理觀念、資金規(guī)模、企業(yè)成本等多方面因素影響，大部分小企業(yè)在產(chǎn)品的創(chuàng)新研發(fā)、科技支撐上大多投入不足，科技支撐相對(duì)薄弱，產(chǎn)品生命周期較短，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較差。由于自身規(guī)模和待遇等方面的原因，也很難吸引到高水平的管理人才和科技創(chuàng)新人才，進(jìn)而導(dǎo)致管理和創(chuàng)新能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足企業(yè)發(fā)展的需要。管理的不規(guī)范導(dǎo)致產(chǎn)品存在質(zhì)量問題，進(jìn)入門坎低導(dǎo)致大量同質(zhì)產(chǎn)品擠占市場(chǎng)份額，在產(chǎn)品的銷售環(huán)節(jié)無定價(jià)權(quán)以及在原料購(gòu)買環(huán)節(jié)無議價(jià)權(quán)等問題，往往使小企業(yè)發(fā)

5、展受到瓶頸約束，陷入困境。3、企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全。大部分小企業(yè)缺乏專職會(huì)計(jì)人員，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)或由領(lǐng)導(dǎo)者的親戚朋友擔(dān)任，財(cái)務(wù)信息容易出現(xiàn)人為操控，信息失真較嚴(yán)重。企業(yè)資產(chǎn)與領(lǐng)導(dǎo)者個(gè)人資產(chǎn)往往混為一談，公私不分，賬目不全，法律關(guān)系較復(fù)雜。很多小微企業(yè)普遍存在財(cái)務(wù)不健全問題，要么不做賬、要么進(jìn)行外包。有些基本上無正規(guī)的財(cái)務(wù)報(bào)表，只有在申請(qǐng)貸款時(shí)才臨時(shí)做一份報(bào)表，數(shù)據(jù)的真實(shí)性無從考證。對(duì)工商部門、稅務(wù)部門和銀行也可能提供不同的財(cái)務(wù)報(bào)表，要掌握企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，給貸款審批帶來較大難度。4、缺乏有效的抵押物。大部分小微企業(yè)受規(guī)模限制，固定資產(chǎn)數(shù)額較小，可抵押資產(chǎn)數(shù)量有限，缺少可抵押的固定資產(chǎn)。一方面，由于自

6、身經(jīng)濟(jì)實(shí)力有限，很多小企業(yè)都將有限的資金投入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，用于支付材料及人力成本，無多余資金擴(kuò)充固定資產(chǎn)，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。另一方面，隨著人們對(duì)擔(dān)保責(zé)任的法律意識(shí)不斷提高，一般企業(yè)不愿輕易為其它企業(yè)擔(dān)保。無合格擔(dān)保、抵押物，考慮風(fēng)險(xiǎn)控制等多方因素，銀行在授信時(shí)，往往青睞比較成熟的優(yōu)質(zhì)企業(yè)，造成小微企業(yè)融資貸款難。四、服務(wù)小微企業(yè)的改進(jìn)建議通過以上分析，筆者認(rèn)為應(yīng)著重從以下五個(gè)方面入手，更好地為小微企業(yè)提供金融服務(wù)。1、提高對(duì)小微企業(yè)的認(rèn)知度。作為縣級(jí)區(qū)域，因其地域位置、發(fā)展資源等方面影響，必須尋找利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，拓展發(fā)展空間，積極營(yíng)銷縣域經(jīng)濟(jì)中的支柱行業(yè)和產(chǎn)業(yè)，把支持小微企業(yè)發(fā)展作為業(yè)務(wù)發(fā)展的增長(zhǎng)點(diǎn)、生長(zhǎng)

7、點(diǎn)和戰(zhàn)略選擇，切實(shí)轉(zhuǎn)變思想觀念，把小微企業(yè)作為資產(chǎn)營(yíng)銷的重點(diǎn)，同時(shí)要不斷創(chuàng)造條件，提升小微企業(yè)在信貸管理中的級(jí)別，盡量減少不利的限制，爭(zhēng)取更多的授信和優(yōu)惠政策，積極打造發(fā)展小微企業(yè)的平臺(tái)。2、 建立小微企業(yè)項(xiàng)目庫(kù)。對(duì)轄內(nèi)縣域小型微型企業(yè)逐戶建立健全經(jīng)濟(jì)檔案，建立小型微型企業(yè)項(xiàng)目庫(kù)，項(xiàng)目庫(kù)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)更新企業(yè)信息，支持一批、儲(chǔ)備一批、謀劃一批，建立起持續(xù)長(zhǎng)效有序的貸款投放機(jī)制。 3、加快金融產(chǎn)品的創(chuàng)新。在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，積極開展市場(chǎng)調(diào)研，選定目標(biāo)市場(chǎng)，細(xì)分客戶群體。針對(duì)客戶抵押能力不足的問題，面向小企業(yè)和個(gè)體工商戶、優(yōu)質(zhì)行業(yè)個(gè)人客戶、專業(yè)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)戶、產(chǎn)業(yè)集群小企業(yè)等不同客戶群體，側(cè)重

8、保證方式為主，運(yùn)用組合擔(dān)保方式，推出更多獨(dú)具特色的個(gè)性化、差異化的信貸產(chǎn)品。在推行倉(cāng)單質(zhì)押、應(yīng)收帳款質(zhì)押、經(jīng)營(yíng)性物業(yè)貸款等貸款、商標(biāo)權(quán)質(zhì)押貸款的基礎(chǔ)上，不斷豐富抵質(zhì)押物品種，為小微企業(yè)的融資服務(wù)提供“綠色通道”，全面拓寬企業(yè)融資渠道，滿足客戶多元需求。 4、 建立信用擔(dān)保合作制。建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，專門為小企業(yè)融資提供擔(dān)保服務(wù)，利用擔(dān)保公司擔(dān)保這一風(fēng)險(xiǎn)保障平臺(tái)，只要出現(xiàn)不良貸款，實(shí)行先代償、后追償?shù)恼?，解除小微型企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)的后顧之憂，有效的解決了小微型企業(yè)貸款難問題5、培養(yǎng)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)觀念。積極引導(dǎo)小微型企業(yè)注重自身建設(shè)。進(jìn)一步完善社會(huì)誠(chéng)信體系建設(shè)，加大對(duì)惡意賴賬或倒閉企業(yè)及法人的懲治力度，對(duì)違約小企業(yè)法人、股東建立黑名單，加大社會(huì)違約成本，促進(jìn)社會(huì)誠(chéng)信建設(shè)。進(jìn)一步督促企業(yè)規(guī)范財(cái)務(wù)制度，提高財(cái)務(wù)管理水平，對(duì)企業(yè)人員進(jìn)行信貸培訓(xùn)，使經(jīng)辦人員熟悉貸款流程，提高辦理貸款的效率，引導(dǎo)和幫助小微型企業(yè)穩(wěn)步經(jīng)營(yíng)、增強(qiáng)發(fā)展后勁