工商銀行《小企業(yè)法人客戶信用等級評定辦法》

1、商密三級工銀甬 2005185 號轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于印發(fā) 中國工商銀行小企業(yè)法人客戶信用等級評定辦法 的通知的通知各支行、市分行營業(yè)部：為加強(qiáng)信貸管理，真實(shí)、客觀地評價小企業(yè)的償債能力和 意愿，切實(shí)防范信貸風(fēng)險，總行制定了中國工商銀行小企業(yè) 法人客戶信用等級評定辦法，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請認(rèn)真組織學(xué) 習(xí)與遵照執(zhí)行，并將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：、小企業(yè)信用評級相關(guān)權(quán)限執(zhí)行年度轉(zhuǎn)授權(quán)的規(guī)定。二、市分行信貸管理部為評級業(yè)務(wù)的管理部門，主要負(fù)責(zé) 有關(guān)政策制度的管理。三、市分行信貸審批中心為評級業(yè)務(wù)主辦部門，主要負(fù)責(zé)： 制定評級工作方案，培訓(xùn)評級人員；審核按規(guī)定權(quán)限報批的評 級報告、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)資料，對評級結(jié)果進(jìn)行審查；統(tǒng)

2、計評 級業(yè)務(wù)指標(biāo)；負(fù)責(zé)按規(guī)定權(quán)限對評級結(jié)果進(jìn)行審定。四、各支行（含市分行營業(yè)部，下同）負(fù)責(zé)轄內(nèi)信用評級 的具體工作，主要包括：對評級基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)資料的搜集、 整理、輸入、復(fù)核；對所有小企業(yè)所能提供的抵（質(zhì)）押物及 保證擔(dān)保價值進(jìn)行評價；對審定權(quán)限內(nèi)小企業(yè)所能提供的抵 （質(zhì)）押物及保證擔(dān)保價值進(jìn)行確認(rèn)；撰寫評級報告；對評級 客戶進(jìn)行動態(tài)跟蹤并及時調(diào)整信用等級；對所有客戶評級相關(guān) 資料與結(jié)果進(jìn)行審查；統(tǒng)計評級業(yè)務(wù)指標(biāo)；對評級工作進(jìn)行監(jiān) 督檢查；管理評級客戶的評級檔案；對轄內(nèi)評級人員的再培訓(xùn)； 經(jīng)初評與復(fù)評后按規(guī)定權(quán)限對評級結(jié)果進(jìn)行審定或報批。五、客戶評級經(jīng)審定后，市分行信貸審批中心、支行要及 時

3、將各自的評級結(jié)果與相應(yīng)的客戶全稱抄送市分行信貸管理部 備案。六、本通知自印發(fā)之日起施行，其他有關(guān)規(guī)定如與本通知相抵觸的，以本通知為準(zhǔn)。執(zhí)行中如遇問題，請與市分行聯(lián)系。二OO五年四月二十日本行發(fā)送：信貸管理部、公司業(yè)務(wù)部、信貸審批中心、國際業(yè)務(wù)部、內(nèi)控合規(guī)部。工商銀行寧波市分行辦公室2005年4月20日印發(fā)打字：林燕娥校對：周朝陽31330000工銀發(fā)200578號關(guān)于印發(fā)中國工商銀行小企業(yè)法人客戶信用等級評定辦法的通知各一級分行、直屬分行，三峽、蘇州分行，各直屬學(xué)院、各直屬 機(jī)構(gòu)、各內(nèi)審分局：為真實(shí)、客觀地評價小企業(yè)法人客戶的償債能力和償債意愿， 切實(shí)防范信貸風(fēng)險，總行制定了中國工商銀行小企業(yè)

4、法人客戶 信用等級評定辦法，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行過程中 如遇問題，請及時向總行（信貸評估部）反映。浙江、寧波分行的小企業(yè)評級審定權(quán)限按照 關(guān)于調(diào)整浙江、 寧波分行小企業(yè)信貸政策的通知（工銀辦發(fā) 200582號）的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行二OO五年四月十一日此件發(fā)至二級分行）5中國工商銀行小企業(yè)法人客戶信用等級評定辦法第一章 總 則第一條 為開拓小企業(yè)信貸市場， 規(guī)范小企業(yè)信用評級管理， 防范信貸風(fēng)險，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱小企業(yè)是指符合中國工商銀行中小企 業(yè)信貸經(jīng)營管理辦法（試行）（工銀發(fā) 20043 號）規(guī)定條件 的小型企業(yè)。不在本辦法評價范圍之內(nèi)的企業(yè)按中國工商銀行 法人客戶評價辦

5、法（工銀發(fā) 200158 號）等辦法進(jìn)行評價。第三條 對小企業(yè)信用等級的評價須堅持真實(shí)、客觀、公正 的原則。第二章 指標(biāo)體系第四條 根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營期限、信用記錄情況，小企業(yè)信用 評價指標(biāo)體系分為甲、乙、丙三類，甲類適用于經(jīng)營期未超過 1 年的小企業(yè)；乙類適用于經(jīng)營期超過 1 年的新開戶小企業(yè)；丙類 適用于經(jīng)營期超過 1 年的非新開戶小企業(yè)。第五條 評價指標(biāo)體系包括股東情況、 經(jīng)濟(jì)條件、 發(fā)展前景、 償債能力等方面（具體指標(biāo)及權(quán)重見附件）。第三章 信用等級劃分第六條 小企業(yè)信用等級分為 AA、AA-、A+、A、A-、BBB+ 、 BBB 、BBB- 、BB、B 等 10 個等級，等級的定義同中國

6、工商銀 行法人客戶評價辦法。第七條 采用甲類、乙類評價體系進(jìn)行評級的小企業(yè)各等級 對應(yīng)的分?jǐn)?shù)段為：A+：80 分以上 ；A：74 分（含） -80 分；A-：68 分（含） -74 分；BBB+：62 分（含） -68 分；BBB：56 分（含） -62 分；BBB-：50 分（含） -56 分；BB：40 分（含） -50 分；B ：40 分以下。第八條采用丙類評價體系進(jìn)行評級的小企業(yè)各等級對應(yīng)的分?jǐn)?shù)段為：AA：85 分（含）以上；AA-：80 分（含） -85 分；A+：74 分（含） -80 分；A：68 分（含） -74 分；A-：62 分（含）-68 分；BBB+：56 分（含）-6

7、2 分；BBB：50 分（含）-56 分；BBB-：44 分（含）-50 分；BB：40 分（含）-44 分；B ：40 分以下。第四章 信用評級組織與工作職責(zé)第九條 小企業(yè)信用評級管理部門指總行、一級（直屬）分 行、二級分行、支行主管評級業(yè)務(wù)的部門。第十條 總行信貸評估部負(fù)責(zé)全行的小企業(yè)信用評級工作， 主要負(fù)責(zé)信用評級指標(biāo)體系的建立、對評級權(quán)限的管理、對評級 辦法的制定推行和軟件開發(fā)、對評級業(yè)務(wù)的監(jiān)督、檢查和評級人 員培訓(xùn)等管理工作。第十一條 一級（直屬）分行信用評級管理部門負(fù)責(zé)轄內(nèi)的 信用評級工作，主要負(fù)責(zé)審核按規(guī)定權(quán)限報批的評級報告、基礎(chǔ) 數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)資料，對評級結(jié)果進(jìn)行審查；制定評級工作

8、方案，培 訓(xùn)評級人員；統(tǒng)計評級業(yè)務(wù)指標(biāo)；對評級工作進(jìn)行監(jiān)督檢查等。 一級（直屬）分行要成立評級審定委員會，負(fù)責(zé)按規(guī)定權(quán)限對評 級結(jié)果進(jìn)行審定。一級（直屬）分行的評級審查、審定權(quán)限：負(fù)責(zé)對 AA 級、 AA- 級以及在系統(tǒng)評級基礎(chǔ)上上調(diào)一級的客戶信用等級進(jìn)行審查、審定（在系統(tǒng)評級基礎(chǔ)上最高只能上調(diào)一級）。第十二條 二級分行信用評級管理部門負(fù)責(zé)轄內(nèi)信用評級工 作，主要負(fù)責(zé)審核按規(guī)定權(quán)限報批的評級報告、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基礎(chǔ) 資料，對評級結(jié)果進(jìn)行審查；對審查、審定權(quán)限內(nèi)小企業(yè)所能提 供的抵（質(zhì)） 押物及保證擔(dān)保價值進(jìn)行確認(rèn)； 統(tǒng)計評級業(yè)務(wù)指標(biāo)； 對評級工作進(jìn)行監(jiān)督檢查；管理評級客戶的評級檔案；對轄內(nèi)評 級人

9、員的再培訓(xùn)管理等。二級分行要成立評級審定委員會，負(fù)責(zé) 按規(guī)定權(quán)限對評級結(jié)果進(jìn)行審定。二級分行的評級審查、審定權(quán)限：負(fù)責(zé)對 BBB+ 級以上客戶 的信用等級，以及在系統(tǒng)評級基礎(chǔ)上上調(diào)一級的客戶信用等級進(jìn) 行審查；負(fù)責(zé)對A+級、A級、A-級客戶信用等級進(jìn)行審定。第十三條 支行信用評級管理部門負(fù)責(zé)轄內(nèi)信用評級的具體 工作，主要負(fù)責(zé)對評級基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)資料的搜集、 整理、 輸入、 復(fù)核；對所有小企業(yè)所能提供的抵（質(zhì)）押物及保證擔(dān)保價值進(jìn) 行評價；對審定權(quán)限內(nèi)小企業(yè)所能提供的抵（質(zhì)）押物及保證擔(dān) 保價值進(jìn)行確認(rèn)；撰寫評級報告；對評級客戶進(jìn)行動態(tài)跟蹤并及 時調(diào)整信用等級。支行的評級審查、審定權(quán)限：負(fù)責(zé)對所

10、有客戶評級結(jié)果進(jìn)行 審查；負(fù)責(zé)對 BBB+ 級（含）以下客戶信用等級進(jìn)行審定。第十四條 對小企業(yè)所能提供的抵（質(zhì)）押物價值的評價及 確認(rèn)原則：要按照真實(shí)、公允的原則對抵（質(zhì)）押物價值進(jìn)行評 價并確定。評級人員在做好充分市場調(diào)查的基礎(chǔ)上，按照以下要求確定 抵（質(zhì)）押物價值：經(jīng)過資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估的（在評估有效期內(nèi) 才視為有效），以評估價值作為抵（質(zhì)）押物價值的上限；對未 經(jīng)過資產(chǎn)評估的質(zhì)押物，以賬面凈值作為上限；對未經(jīng)過資產(chǎn)評 估的以土地使用權(quán)或房地產(chǎn)作抵押的，以賬面凈值作為上限，其 他抵押物以賬面凈值的 70% 作為上限；對無賬面價值的抵（質(zhì)） 押物，須經(jīng)過資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估并以評估價值作為上限。

11、如果根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況確定的抵 （質(zhì)）押物價值與上述要求不符， 需有充分理由進(jìn)行解釋說明，并報二級分行審批。每年評級時要對抵（質(zhì)）押物價值進(jìn)行評價和確定，對價值 變動比較頻繁的抵 （質(zhì)）押物要進(jìn)行實(shí)時跟蹤并及時調(diào)整其價值。第五章 評級人員與工作職責(zé)第十五條 小企業(yè)評級工作中，評級人員按職責(zé)劃分，分為 直接評價人、評級復(fù)核人、評級審查人和評級審定人。直接評價人由支行的客戶經(jīng)理擔(dān)任，主要負(fù)責(zé)對評級基礎(chǔ)數(shù) 據(jù)和基礎(chǔ)資料的搜集、整理、輸入、審核；評價指標(biāo)的判定和判 定結(jié)果的錄入；抵（質(zhì)）押物價值和保證人保證能力的評價及評 價結(jié)果的錄入；評級報告的撰寫；評級結(jié)果的初步確定。評級復(fù)核人由各支行的信貸科長擔(dān)任，主

12、要負(fù)責(zé)對于直接評 價人的評級結(jié)果進(jìn)行復(fù)核和確定，主要審查的內(nèi)容是客戶初評結(jié) 果、客戶基本情況、評價打分情況、抵（質(zhì)）押物及保證擔(dān)保情況等評級審查人，支行評級審查人由主管信貸業(yè)務(wù)的行長擔(dān)任， 一級（直屬）分行、二級分行評級審查人是信用評級管理部門。 支行評級審查人負(fù)責(zé)對直接評價人的評級結(jié)果進(jìn)行審查；二級分 行評級審查人負(fù)責(zé)對支行上報的所有客戶的評級結(jié)果進(jìn)行審查； 一級（直屬）分行評級審查人負(fù)責(zé)對二級分行上報的評級結(jié)果進(jìn) 行審查。評級審定人，一級（直屬）分行、二級分行評級審定人是其 評級審定委員會 ,支行評級審定人是主管信貸業(yè)務(wù)的行長。 主要負(fù) 責(zé)按規(guī)定權(quán)限對評級結(jié)果進(jìn)行審定。第六章 信用評級工作

13、程序第十六條 小企業(yè)信用評級工作程序：（一）盡職調(diào)查。支行直接評價人通過與企業(yè)主訪談、對企 業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查以及進(jìn)行必要的市場調(diào)查等方式，搜集進(jìn)行各指 標(biāo)評價或計算所需的資料，其中包括企業(yè)的年度財務(wù)報表（至少 要有資產(chǎn)負(fù)債表和損益表），企業(yè)已經(jīng)或可能向我行提供的全部 抵（質(zhì)）押物（包括第三方提供的抵（質(zhì)）押物）的權(quán)屬證明， 企業(yè)出具的有效擔(dān)保承諾文件，第三方擔(dān)保情況下出具的有效擔(dān) 保承諾文件， 外部評估機(jī)構(gòu)的評估報告 （如果經(jīng)過了評估程序） 抵（質(zhì)） 押物賬面原值的證明文件 （例如原購入發(fā)票的復(fù)印件） 企業(yè)的完稅證明等評級所必須的資料。（二）級別初評和復(fù)核。直接評價人對各項(xiàng)資料進(jìn)行整理、 分析，

14、并按規(guī)定將真實(shí)的評級資料輸入系統(tǒng)，同時對客戶做出客 觀的評價，形成客戶的評級結(jié)果。評級復(fù)核人負(fù)責(zé)對直接評價人 評級資料的真實(shí)性、 評級錄入數(shù)據(jù)的合理性、 評級過程的合規(guī)性、 評級結(jié)果的準(zhǔn)確性進(jìn)行復(fù)核。（三）級別審查和審定。總行根據(jù)各一級（直屬）分行的小 企業(yè)評級管理情況實(shí)行區(qū)別授權(quán)，經(jīng)各一級（直屬）分行申報， 總行審批，對各二級分行實(shí)行區(qū)別授權(quán)。各行按規(guī)定權(quán)限對客戶 信用評級結(jié)果進(jìn)行審查和審定。（四）跟蹤監(jiān)測。評級完成之日起，評級人員應(yīng)密切關(guān)注被 評對象的情況，當(dāng)企業(yè)或企業(yè)主發(fā)生重大經(jīng)濟(jì)糾紛、法律糾紛， 企業(yè)發(fā)生重大安全事故， 企業(yè)產(chǎn)品銷售下降 30% 以上或產(chǎn)品質(zhì)量 出現(xiàn)重大問題，擔(dān)保情況發(fā)

15、生變動，以及企業(yè)發(fā)生其他可能影響 企業(yè)信用狀況和償債能力的重大事項(xiàng)時，應(yīng)經(jīng)信用評級管理部門 審查后，適當(dāng)調(diào)整企業(yè)的信用等級。重新評級的審定權(quán)限同初次 評級。第十七條 小企業(yè)年度信用等級每年認(rèn)定一次，于一月份開 始進(jìn)行。第七章 特別規(guī)定第十八條 應(yīng)付貸款利息余額超過 6 個月應(yīng)計利息額的客 戶，信用等級降為 BB 級（含）以下；應(yīng)付貸款利息余額超過 3 個月應(yīng)計利息額的客戶，信用等級降為 BBB 級（含）以下。 被人民銀行信用等級系統(tǒng)公布為不良信用記錄的客戶，信用 等級降為 BB 級（含）以下?？蛻粼谖倚谢蛟谄渌虡I(yè)銀行有呆滯、呆賬、可疑或損失類 的貸款，信用等級降為 BB 級（含）以下。第八章

16、 附 則第十九條 本辦法由總行制定、修改和解釋。 第二十條 本辦法信用評級結(jié)果與小企業(yè)信貸政策中客戶分 類標(biāo)準(zhǔn)的對應(yīng)關(guān)系為： AA 級等同于 aaa ， AA- 級等同于 aa，A+ 級、A級、A-級等同于a , BBB+級以下等同于b。第二十一條 本辦法自印發(fā)之日起施行，其他有關(guān)規(guī)定如與 本辦法相抵觸，以本辦法為準(zhǔn)。附件： 1.小企業(yè)法人客戶信用評級評價指標(biāo)體系2.擔(dān)保能力測算13附件1:甲類評價指標(biāo)體系指標(biāo)權(quán)重指標(biāo)解釋評分標(biāo)準(zhǔn)股東5經(jīng)濟(jì)實(shí)力5母公司或控股投 資個人的經(jīng)濟(jì)實(shí) 力母公司所有者權(quán)益/母公司對本 企業(yè)投資額大于4得5分；大 于3不大于4得3分；大于2 不大于3得1分；不大于2得0

17、分。若為共同控制，按投資比例 加權(quán)計算?？毓赏顿Y個人的總資產(chǎn)/投資個 人對本企業(yè)的投資額大于3得5 分；大于2不大于3得3分；不 大于2得1分。若為共同控制， 按投資比例加權(quán)計算。管理層15品質(zhì)4管理者的談吐仃為、誠實(shí)程度艱苦創(chuàng)業(yè)、談吐誠實(shí)、社會反映 良好得4分；一般得2分；行蹤 不定、背景繁雜得0分。從業(yè)經(jīng)驗(yàn)7企業(yè)經(jīng)營管理者 從事本行的經(jīng)營 年限從業(yè)經(jīng)驗(yàn)=4年得7分；4年從業(yè)經(jīng)驗(yàn)=3年得5分； 3年從業(yè)經(jīng)驗(yàn)=2年得2分； 2年從業(yè)經(jīng)驗(yàn)得0分； 曾經(jīng)營的企業(yè)發(fā)生關(guān)、停、并、 破產(chǎn)的得-10分。經(jīng)營能力4管理能力與經(jīng)營方針管理規(guī)范、經(jīng)營穩(wěn)健、思路清晰 得4分；管理一般、經(jīng)營一般得 2分；管理混亂

18、、領(lǐng)導(dǎo)層經(jīng)營思 想不統(tǒng)一得-10分。條件20經(jīng)濟(jì)環(huán)境10根據(jù)企業(yè)所處地區(qū)人均GDP而定人均GDP180000以上得10分； 16000-18000 得 9 分； 14000-16000 得 8 分； 12000-14000 得 7 分； 10000-12000 得 6 分； 8000-10000 得5分； 6000-8000 得 4分； 4500-6000 得 3分； 3000-4500 得 2分； 3000以下得1分。政策支持5客戶所在區(qū)域?qū)?客戶的政策支持 力度支持力度大得5分；一般得3 分；較差得0分；如果受到政策 限制得-10分。信用環(huán)境5按我行在當(dāng)?shù)胤?支機(jī)構(gòu)的貸款不 良率而定不大于

19、10%得5分；大于10%不大于20%得3分；其余得1 分。發(fā)展前景10行業(yè)排名4依據(jù)我行每年公布的行業(yè)排序而疋前20名得4分；21-40名得3分；41-60名得2分；其余得1 分。產(chǎn)品市場（工業(yè)）3根據(jù)產(chǎn)品的預(yù)期 銷售情況判斷產(chǎn)品將非常熱銷得3分；一般得2分；可能滯銷得0分。產(chǎn)品技術(shù)（工業(yè)）3跟據(jù)其與同類產(chǎn) 品相比的科技含 量判斷科技含量高得3分；一般得1 分；較差得0分。購銷渠道（商業(yè)）3依據(jù)供貨商和購貨商的實(shí)力而定購銷都很有保障得3分；單方面 很有保障另一方面一般得1分； 兩方都保障一般得0分；任何一 方?jīng)]有保障得-10分。地理位置（商業(yè)）3根據(jù)經(jīng)營場所的 地理位置進(jìn)行判 斷地處鬧市區(qū)得3

20、分；地段一般得 2分；位置較為偏僻得0分。盈利能力（非工 商）4企業(yè)盈利能力與 同行業(yè)同規(guī)模企 業(yè)相比很好得4分；較好3分；一般1 分；較差0分?？蛻羧后w（非工 商）2企業(yè)的客戶消費(fèi) 能力和集中度消費(fèi)能力強(qiáng)、集中度不大得 2 分；消費(fèi)能力強(qiáng)、集中度大得1 分；其他得0分償債能力50實(shí)收資本10以驗(yàn)資報告為準(zhǔn)以50萬元為起點(diǎn)，每50萬元 得1分，最高10分。擔(dān)保能力40對企業(yè)已經(jīng)和可 能向我行提供的 全部有效抵（質(zhì)） 押物（包括第三 方提供的抵（質(zhì)） 押物）情況，以 及能夠出具有效 承諾證明的保證 情況進(jìn)行評價。擔(dān)保能力得分測算方法見附件2。乙類評價指標(biāo)體系指標(biāo)權(quán)重指標(biāo)解釋評分標(biāo)準(zhǔn)股東2經(jīng)濟(jì)實(shí)力

21、2母公司或控股投 資個人的經(jīng)濟(jì)實(shí) 力母公司所有者權(quán)益/母公司 對本企業(yè)投資額大于3得2 分；大于2不大于3得1分； 不大于2得0分。若為共同 控制，按投資比例加權(quán)計算。 控股投資個人的總資產(chǎn)/投 資個人對本企業(yè)的投資額大 于2得2分；不大于2得1 分；若為共同控制，按投資 比例加權(quán)計算。管理層9品質(zhì)3談吐行為、誠實(shí)程 度艱苦創(chuàng)業(yè)、談吐誠實(shí)、社會 反映良好得3分；一般得2 分；行蹤不定、背景繁雜得 0分。從業(yè)經(jīng)驗(yàn)3企業(yè)經(jīng)營管理者 從事本行的經(jīng)營 年限從業(yè)經(jīng)驗(yàn)=5年得3分；5年從業(yè)經(jīng)驗(yàn)=3年得2 分；3年從業(yè)經(jīng)驗(yàn)=2年得1分；2年從業(yè)經(jīng)驗(yàn)得0分； 曾經(jīng)營的企業(yè)發(fā)生關(guān)、停、 并、破產(chǎn)的得-10分。經(jīng)

22、營能力3管理能力與經(jīng)營 方針管理規(guī)范、經(jīng)營穩(wěn)健、思路 清晰得3分；管理一般、經(jīng) 營一般得2分；管理混亂、 領(lǐng)導(dǎo)層經(jīng)營思想不統(tǒng)一得-10 分。條件14經(jīng)濟(jì)環(huán)境8依據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度而定人均GDP18000以上得8分； 12000-18000 得7分； 10000-12000 得6 分； 8000-10000 得5分； 6000-8000 得 4分； 4500-6000 得 3分； 3000-4500 得 2分;3000以下得1分。政策支持3客戶所在區(qū)域?qū)?客戶的政策支持 力度支持力度大得3分；一般得 2分；較差得0分；如果受 到政策限制得-10分。信用環(huán)境3按我行在當(dāng)?shù)胤?支機(jī)構(gòu)的貸款不 良率而定不

23、大于10%得3分；大于10%不大于20%得2分；其 余得1分。發(fā)展前景7行業(yè)排名5依據(jù)我行每年公布的行業(yè)排序而疋前20名得5分；21-40名得 3分；41-60名得1分；其余 得0分。產(chǎn)品供求（工業(yè)）1根據(jù)產(chǎn)品的預(yù)期 銷售情況判斷產(chǎn)品將非常熱銷得1分；一 般得0.5分；可能滯銷得0 分。產(chǎn)品技術(shù)（工業(yè)）1據(jù)其與同類產(chǎn)品 相比的科技含量 來判斷科技含量高得1分；一般得0.5分；較差得0分。購銷渠道（商業(yè)）1依據(jù)供貨商和購 貨商的實(shí)力而定購銷都很有保障得1分；單 方面很有保障另一方面一般 得0.5分；兩方都保障一般 得0分；任何一方?jīng)]有保障 得-10分。地理位置（商業(yè)）1根據(jù)經(jīng)營場所的 地理位置進(jìn)

24、行判 斷地處鬧市區(qū)得1分；地段一 般得0.5分；位置較為偏僻 得0分。盈利能力（非工商）1企業(yè)的盈利能力與同行業(yè)同規(guī)模企業(yè)相比很好得1分；較好0.5分； 一般0分?？蛻羧后w（非工商）1企業(yè)的客戶消費(fèi)能力和集中度消費(fèi)能力強(qiáng)、集中度不大得 1分；消費(fèi)能力強(qiáng)、集中度 大得0.5分；其他得0分。經(jīng)營狀況12銷售收入增長情況3通過銷售收入增長率確定得分兩年內(nèi)銷售收入增長率連續(xù) 為正得3分；連續(xù)兩年為負(fù) 得0分；其他得1分；若存 在銷售收入大幅降低的情況 則減5分。銷售收入4以評級前一年的 全年銷售收入總 額為依據(jù)（取自企 業(yè)年度財務(wù)報表 數(shù)據(jù)）200萬元為起點(diǎn)，每增加40 萬加0.1分,滿分為4分。納稅

25、情況5以評級前一年全 年實(shí)際繳納的流 轉(zhuǎn)稅款為據(jù)10萬元為起點(diǎn)得，每增2萬 兀加0.1分，取咼得5分。實(shí)行定額稅的企業(yè)得 2分 （實(shí)行優(yōu)惠稅率的按照優(yōu)惠前標(biāo)準(zhǔn)計算得分）。償債能力實(shí)收資本6以驗(yàn)資報告為準(zhǔn)以50萬元為起點(diǎn)，每50萬 元得1分，最高6分。56資產(chǎn)負(fù)債率5與本行業(yè)相同規(guī) 模的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)值 進(jìn)行對比（取自企 業(yè)年度財務(wù)報表 數(shù)據(jù)）高于較差值得0分；在較差 值與較低值之間得1分；平 均值與較低值之間得2分； 良好值與平均值之間得3分；優(yōu)秀值與良好值之間得 4分；低于優(yōu)秀值得5分。擔(dān)保能力45對企業(yè)已經(jīng)和可 能向我行提供的 全部有效抵（質(zhì)） 押物（包括第二方 提供的抵（質(zhì)）押 物）情況，以及

26、能 夠出具有效證明 的保證情況進(jìn)行 評價。擔(dān)保能力得分測算方法見附 件2。注：對專業(yè)外貿(mào)企業(yè)無銷售收入增長情況打分項(xiàng)，由出口收匯率代替，具體為:指標(biāo)權(quán)重指標(biāo)解釋評分標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營狀況出口收匯率3取自外匯局的出口收匯率出口收匯率 95%以上得3分；70%-95% 得 1 分；70% 以下得0分。丙類評價指標(biāo)體系指標(biāo)權(quán)重指標(biāo)解釋評分標(biāo)準(zhǔn)股東2經(jīng)濟(jì)實(shí)力2母公司或控股投 資個人的經(jīng)濟(jì)實(shí) 力母公司所有者權(quán)益/母公司對 本企業(yè)投資額大于3得2分； 大于2不大于3得1分；不大 于2得0分。若為共同控制， 按投資比例加權(quán)計算?？毓赏顿Y個人的總資產(chǎn)/投資 個人對本企業(yè)的投資額大于2 得2分；不大于2得1分。若 為共同

27、控制，按投資比例加權(quán) 計算。管理層6品質(zhì)2管理者的談吐仃為、誠實(shí)程度艱苦創(chuàng)業(yè)、談吐誠實(shí)、社會反 映良好得2分；一般得1分； 行蹤不定、背景繁雜得0分。從業(yè)經(jīng)驗(yàn)2企業(yè)經(jīng)營管理者 從事本行的經(jīng)營 年限從業(yè)經(jīng)驗(yàn)=4年得2分；4年從業(yè)經(jīng)驗(yàn)=2年得1分；2年從業(yè)經(jīng)驗(yàn)得0分；曾經(jīng)營的企業(yè)發(fā)生關(guān)、停、并、 破產(chǎn)的得-10分。經(jīng)營能力2管理能力與經(jīng)營方針管理規(guī)范、經(jīng)營穩(wěn)健、思路清 晰得2分；管理一般、經(jīng)營一 般得1分；管理混亂、領(lǐng)導(dǎo)層 經(jīng)營思想不統(tǒng)一得-10分。經(jīng)營狀況14銷售收入增長情況3通過銷售收入增長率情況確定兩年內(nèi)銷售收入增長率連續(xù) 為正得3分；連續(xù)兩年為負(fù)得 0分；其他得1分；若存在銷 售收入大幅降

28、低的情況則減5 分。銷售收入5以評級前一年的 全年銷售收入總 額為依據(jù)（取自企 業(yè)年度財務(wù)報表 數(shù)據(jù)）100萬元為起點(diǎn),每增加20萬 加0.1分,滿分為5分。納稅情況6以評級前一年全 年實(shí)際繳納的流 轉(zhuǎn)稅款為依據(jù)10萬元為起點(diǎn)，每增1萬元 加0.1分，最高得6分。實(shí)行定額稅的企業(yè)得3分（實(shí) 行優(yōu)惠稅率的按照優(yōu)惠前標(biāo) 準(zhǔn)計算得分）。/ 、.、人 信譽(yù)狀況15年銷售歸行額5本行賬戶貸方銷 售發(fā)生額。已簽委 托代扣協(xié)議的法 人代表個人賬戶、 儲畜存折發(fā)生額 按6折計分。800萬元（含）以上得5分；600萬元（含）800萬得4分；400萬（含）600萬得3分；200萬（含）400萬得2分；100萬（含

29、）-200萬得1分；100萬以下得0分。存貸比5取近一年存款積數(shù)除以貸款積數(shù)30% （含）以上得5分；20% （含）-30% 得 4 分；15% 含）-20%得3分;10% （含） -15% 得 2 分；5% （含）-10% 得1分；5%以下得0分。企業(yè)還本付息情況5貸款本金與利息 是否按時歸還，表 外業(yè)務(wù)是否按時 付款。評級前連續(xù)2年無逾期、欠息、 墊款得5分；建立信貸關(guān)系1 年以上但不滿2年，且無逾期、 欠息、墊款得3分；評級前1 年（不含）-2年內(nèi)逾期或欠息 或墊款一次扣4分；評級前1 年內(nèi)（含）逾期或欠息或墊款 一次扣5分。條件13經(jīng)濟(jì)環(huán)境8依據(jù)企業(yè)所處地區(qū)人均GDP而定人均GDP18

30、000以上得8分； 12000-18000 得7分； 10000-12000 得6 分； 8000-10000 得5分； 6000-8000 得 4分； 4500-6000 得 3分;3000-4500 得 2分;3000以下得1分。政策支持2客戶所在區(qū)域?qū)?客戶的政策支持 力度支持力度大得2分；一般得1 分；較差得0分；如果受到政 策限制得-10分信用環(huán)境3按我行在當(dāng)?shù)胤?支機(jī)構(gòu)的貸款不 良率而定不大于10%得3分;大于10% 不大于20%得2分；其余得1 分。發(fā)展前景5行業(yè)排名3依據(jù)我行每年公布的行業(yè)排序而疋前20名得3分;21-40名得2 分；41-60名得1分；其余得 0分。產(chǎn)品市場（

31、工業(yè)）1根據(jù)產(chǎn)品的預(yù)期 銷售情況判斷產(chǎn)品將非常熱銷得1分；一般 得0.5分；可能滯銷得0分。產(chǎn)品技術(shù)（工業(yè)）1據(jù)其與同類產(chǎn)品 相比的科技含量 來判斷科技含量高得1分;一般得0.5 分；較差得0分。購銷渠道（商業(yè)）1依據(jù)供貨商和購貨商的實(shí)力而定購銷都很有保障得1分；單方 面很有保障另一方面一般得 0.5分；兩方都保障一般得0 分；任何一方?jīng)]有保障得-10 分。地理位置（商業(yè)）1根據(jù)經(jīng)營場所的 地理位置進(jìn)行判 斷地處鬧市區(qū)得1分；地段一般 得0.5分；位置較為偏僻得0 分。盈利能力（非工商）2企業(yè)的盈利能力與同行業(yè)同規(guī)模企業(yè)相比很好得2分；較好1.5分；一 般1分；較差0分。償債 能力45實(shí)收資本

32、6以驗(yàn)資報告為準(zhǔn)以50萬元為起點(diǎn)，每50萬元 得1分，最高6分。資產(chǎn)負(fù)債率5與本行業(yè)相同規(guī) 模的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)值 進(jìn)行對比（取自企 業(yè)年度財務(wù)報表 數(shù)據(jù)）高于較差值得0分；在較差值 與較低值之間得1分；平均值 與較低值之間得2分；良好值 與平均值之間得3分；優(yōu)秀值 與良好值之間得4分；低于優(yōu) 秀值得5分。銷售收入/付息性債 務(wù)6銷售收入指評級 前一年全年的銷 售收入；付息性債 務(wù)指評級前一年 年度報表結(jié)束日 的付息性債務(wù)總 額100% 得 2 分，增減 5%+/-0.2 分，最高分6分。實(shí)收資本/付息性債 務(wù)6付息性債務(wù)指評 級前一年年度報 表結(jié)束日的付息 性債務(wù)總額50% 得 2 分，增減 2.5

33、%+/-0.2分,最高分6分。擔(dān)保能力28對企業(yè)已經(jīng)和可 能向我行提供的 全部有效抵（質(zhì)） 押物（包括第二方 提供的抵（質(zhì)）押 物）情況，以及能 夠出具有效證明 的保證情況進(jìn)行 評價。擔(dān)保能力得分測算方法見附 件2。注：對專業(yè)外貿(mào)企業(yè)無年銷售歸行額打分項(xiàng)，由出口收匯率代替，具體為:指標(biāo)權(quán)重指標(biāo)解釋評分標(biāo)準(zhǔn)f 、.、八 信譽(yù)狀況出口收匯率5用取自外匯局的 出口收匯率95%以上得5分，90% 95% 得 4 分，85% 90%得3 分，80% 85% 得 2 分， 75%-80%得1分，75%以下 得0分。-25 -附件2:擔(dān)保能力測算能夠向我行提供的質(zhì)押物質(zhì)押品種外部機(jī)構(gòu) 評估價值K賬面價值Z我行 認(rèn)可 的價 值M貸款折 率（N）%清收年限（Q）清償價值（P1）1.1保證金M*N1.2特戶質(zhì)押*D/(1+R)q1.3封金質(zhì)押及其他形 式特定化后的現(xiàn)金質(zhì) 押D為抵（質(zhì)）1.4銀行（我行除外） 本外幣存單質(zhì)押（4個 月以內(nèi)）押比率，指我 行對一個完整 抵（質(zhì)）押物1.5銀行（我行除外） 本外幣存單質(zhì)押（4個 月以上）擁有處置權(quán)的 百分比。1.6中國工商銀行本