外協(xié)管理制度

1、外協(xié)管理制度1 目的為了加強外協(xié)作業(yè)管理，標(biāo)準(zhǔn)外協(xié)方選擇、外協(xié)方案制定、外協(xié)領(lǐng)料 / 入庫、外協(xié)核銷 / 結(jié)案等流程，到達滿足生產(chǎn)需要和節(jié)約生產(chǎn)本錢之目的，特制定本制度。2 原那么A、定額發(fā)料，即倉庫按批領(lǐng)料單規(guī)定的品項、數(shù)量發(fā)料；B、入庫核銷，即加工件入庫后 ERP系統(tǒng)自動核銷對應(yīng)的領(lǐng)料記錄；C、批批清，即外協(xié)業(yè)務(wù)發(fā)料、入庫及核銷做到一單對一單，一批對 一批。3 外協(xié)前提條件可采取外協(xié)的情況： 產(chǎn)量缺乏，即生產(chǎn)能力負荷已達飽和； 自制本錢大于外協(xié)本錢； 特殊零件無法購得現(xiàn)貨 / 無法自制。4 管理部門A、事業(yè)部/工廠外協(xié)科：負責(zé)外協(xié)作業(yè)的日常管理，負責(zé)跟蹤外協(xié)物料，保證外協(xié)作業(yè)順利開展，保證

2、外發(fā)物料外協(xié)平安和完整。B、采購策略中心/采購部：負責(zé)外協(xié)方的開發(fā)和評估，與事業(yè)部/工廠共同決定 / 選擇外協(xié)方。C、財務(wù)部/工廠財務(wù)：負責(zé)與外協(xié)方進行月度對帳和年度盤點工作，并監(jiān)督外協(xié)ERP帳如是否及時結(jié)案，保證 ERP帳、財務(wù)帳和實物三帳一致。5 作業(yè)流程外協(xié)方評估和選擇外協(xié)方應(yīng)為具有一定生產(chǎn)能力、能夠獨立承擔(dān)經(jīng)濟責(zé)任、能夠開具正規(guī) 發(fā)票并具有完整會計核算體系的組織即具有一般納稅人資格。A 、公司采購策略中心負責(zé)外協(xié)方的開發(fā)和評估，如涉及專業(yè)性技術(shù)的，應(yīng)邀請工程人員參與。評估內(nèi)容應(yīng)包括外協(xié)方資產(chǎn)信用狀況、生產(chǎn)能力狀況、產(chǎn)品質(zhì)量 /交期狀況，開票 /記賬狀況等等工程。采購策略中心應(yīng)填寫“外協(xié)

3、方評估表評估表應(yīng)由采購策略中心設(shè)計。B 、充分考慮外協(xié)方生產(chǎn)能力、 財務(wù)狀況等因素后， 由采購策略中心和事業(yè)部工廠負責(zé)人共同決定 /選擇外協(xié)方。C、外協(xié)科應(yīng)對外協(xié)方進行日常管理。 如外協(xié)方不能滿足生產(chǎn)需求的，夕卜協(xié)科應(yīng)及時向采購策略中心反映，采購策略中心應(yīng)考慮是否給予淘汰。合同管理A、采購策略中心應(yīng)負責(zé)與外協(xié)方簽訂采購合同，包括買賣合同、承攬合同。在合同中 , 應(yīng)明確物料缺少責(zé)任、質(zhì)量和交期的違約責(zé)任等等。B、采購合同應(yīng)全部入ERP系統(tǒng)。如在系統(tǒng)中沒有采購合同，系統(tǒng)應(yīng)控制不 能下訂單和不能發(fā)料，即打不出采購訂單和領(lǐng)料單。C、如果采購合同條款需進行任何修改或增加新合同條款的，必須在原采購合同根底

4、上簽訂補充協(xié)議。D采購合同、補充協(xié)議由事業(yè)部/工廠起草，采購策略中心審查，法律事務(wù) 室等會簽。外協(xié)訂單5.3.1 外協(xié)訂單的評審原那么上，不允許無方案 / 超方案下采購訂單。A、根據(jù)生管科下達的主生產(chǎn)方案及采購方案，外協(xié)科依?供方管理制度?規(guī) 定對外協(xié)作業(yè)進行平衡，確定外協(xié)方與交貨期，報生管科訂單維護員錄入系統(tǒng)。B、外協(xié)訂單錄入系統(tǒng)后，事業(yè)部/工廠分管生產(chǎn)廠長和采購主管應(yīng)依采購 審批流程在系統(tǒng)中分別進行審批。C、外協(xié)訂單變更的，須由事業(yè)部/工廠分管生產(chǎn)廠長和采購主管審批。5.3.2 外協(xié)訂單下達、生產(chǎn)與組織“外協(xié)訂單 /外協(xié)訂單變更單格式固定，由采購策略中心設(shè)計，法律事 務(wù)室審核確認。A、外協(xié)

5、訂單批準(zhǔn)后，外協(xié)科將“外協(xié)訂單以書面形式通知外協(xié)方，“外協(xié)訂單須外協(xié)方簽字確認。B、變更外協(xié)訂單批準(zhǔn)后，外協(xié)科將“外協(xié)訂單變更單以書面形式通知 外協(xié)方，“外協(xié)訂單變更單外協(xié)方簽字確認。C、在“外協(xié)訂單/外協(xié)訂單變更單中，應(yīng)明確質(zhì)量要求、交貨期、加 工費價格、定額等。外協(xié)BOM中包括合理損耗，即定額=理論單耗* 1+損耗率，在上述訂單/ 變更單中，應(yīng)明確損耗局部或邊角料可變賣應(yīng)返還 我司，如鋼材、鋁材等。D 、外協(xié)科應(yīng)將產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)、加工要求、封樣件、圖紙等外協(xié)資料交與外協(xié) 廠商，并作發(fā)放記錄。E 、外協(xié)方應(yīng)及時組織生產(chǎn)， 外協(xié)科對在制訂單應(yīng)進行跟進， 了解異常情 況，確保訂單準(zhǔn)時和工件質(zhì)量符合我司

6、要求；必要時可組 織品管科、 IE 科上門進行輔導(dǎo)。外協(xié)發(fā)料原那么上，不允許存在手工領(lǐng)料單領(lǐng)料 / 發(fā)料。倉庫應(yīng)嚴格按系統(tǒng)打印的 “外協(xié)限額領(lǐng)料單發(fā)料。單上多少，發(fā)多少：不允許多發(fā)，不允許欠領(lǐng)；要求成套發(fā)料?！巴鈪f(xié)限額領(lǐng)料單不得涂改，如倉庫保管員發(fā)現(xiàn)倉庫實際庫存與領(lǐng)料 單不符或手工修改，那么退回外協(xié)科，要求重新打印。對于無方案 / 采購訂單發(fā)料的，須由事業(yè)部 / 工廠負責(zé)人審批。同時，相 關(guān)部門應(yīng)在 2 個工作之內(nèi)補辦完相關(guān)手續(xù)，外協(xié)科負責(zé)跟蹤、 落實。物料出門時，須向保安出示相應(yīng)的出門證件 / 資料。如系統(tǒng)開單，那么 不再需要出門證，直接憑系統(tǒng)單出門；如手工開單， 仍需出示出門證，后附手工的

7、領(lǐng)料單。5.4.1 正常發(fā)料方式一、根據(jù)采購訂單數(shù)量、方案交期及可發(fā)出庫存數(shù)量，外協(xié)科負責(zé)制定和 打印“外協(xié)限額領(lǐng)料單，“外協(xié)限額領(lǐng)料單應(yīng)由外協(xié)科和生管科負責(zé)人簽字確認二、外協(xié)方應(yīng)在開單后的當(dāng)天，領(lǐng)取領(lǐng)料單并領(lǐng)完相應(yīng)物料。外協(xié)方到外協(xié)科領(lǐng)取已審批的“外協(xié)限額領(lǐng)料單，再到倉庫領(lǐng)取物料三、倉庫保管員根據(jù)“外協(xié)限額領(lǐng)料單上提示的物料、數(shù)量及庫位信息發(fā)料。外協(xié)方領(lǐng)料人應(yīng)在“外協(xié)限額領(lǐng)料單上簽收，倉庫保管員應(yīng)在當(dāng)天把簽收的領(lǐng)料單交倉庫統(tǒng)計員；倉庫統(tǒng)計員應(yīng)在次日上午9:00 前完成錄入系統(tǒng)。5.4.2 其它發(fā)料方式一、超耗由于外協(xié)方自身原因造成的超耗，應(yīng)由外協(xié)方自己承擔(dān)，外協(xié)方可以來 我司買取相關(guān)的物料，

8、我司視同銷售。二、質(zhì)量換料A 、外協(xié)方發(fā)現(xiàn)領(lǐng)回的物料質(zhì)量本身有問題， 應(yīng)及時通知我司。 由我司外協(xié)科負責(zé)協(xié)調(diào)質(zhì)量換料。退料時，倉庫保管員按送貨單清點實物后確認實收數(shù)， 并且單獨放置物料。 我司質(zhì)檢 2 日之內(nèi)出具質(zhì)檢報告， 報 告報事業(yè)部 / 工廠質(zhì)檢、采購負責(zé)人簽字確認。B 、如，確屬我司物料本身質(zhì)量問題， 質(zhì)檢出具 ?不合格品處理通知單? ，倉庫統(tǒng)計 / 外協(xié)科憑此單開具?外協(xié)限額紅沖領(lǐng)料單?，并注明原因“質(zhì)量換料 ，倉庫保管員、 倉庫主管簽字確認， 工廠財務(wù)經(jīng)理審批。換料時，倉庫統(tǒng)計從系統(tǒng)打印出?外協(xié)限額領(lǐng)料單?，并注明“質(zhì)量換料，經(jīng)工廠財務(wù)經(jīng)理審批后倉庫保管員按單發(fā)料，外協(xié)方領(lǐng)料后簽字

9、確認。C 、領(lǐng)料和數(shù)據(jù)錄入時間要求同 5.4.1 規(guī)定。三、物料代用手工領(lǐng)料無方案領(lǐng)料不允許物料代用 物料代用須通過ERP系統(tǒng)審批。由外協(xié)科提出申請，工程科和生管科復(fù)核，事業(yè)部 / 工廠分管生產(chǎn)負責(zé)人核準(zhǔn)。在領(lǐng)料之前，必須完成物料代用的系統(tǒng)審批。ERP核銷時，應(yīng)遵循先領(lǐng)的物料先核銷。加工件入庫5.5.1 入待檢庫A、外協(xié)方所送的加工件必須在外協(xié)訂單范圍之內(nèi)。除特殊規(guī)定外，倉庫保管員一概拒收訂單之外的加工件。B 、方案內(nèi)的加工件先入待檢庫， 檢驗合格后入正品庫， 入待檢庫環(huán)節(jié)的 工作包括開具送檢單、清點和驗收加工件、加工件送檢及檢驗結(jié)果處理等。5.5.1.1 送貨要求外協(xié)方在訂單要求的交期內(nèi)將加

10、工件送到相關(guān)工廠，所送加工件要求包 裝標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)識清晰，單位包裝要有標(biāo)識卡并且標(biāo)識卡填寫準(zhǔn)確并完整； 同一送貨批次的加工件只允許有一個包裝零頭； 送貨時， 須附送貨單 和外協(xié)訂單復(fù)印件。5.5.1.2 開具送檢單倉庫統(tǒng)計員依據(jù)外協(xié)方送貨單和采購訂單復(fù)印件核對加工件是否在方案 范圍內(nèi)查詢ERP系統(tǒng)，并對在方案范圍內(nèi)的加工件在接到 送貨單后半小時內(nèi)開出送檢單，交給倉庫保管員。5.5.1.3 清點和驗收倉庫保管員在收到送檢單后的 3 個小時之內(nèi)完成加工件清點和驗收工作小五金庫加工件在 8 小時內(nèi)完成 。外協(xié)方在指定區(qū)域卸 貨后，倉庫保管員根據(jù)送檢單核對實際送貨的加工件名稱、 規(guī)格型號及實際數(shù)量： 如核

11、對一致，掛上待檢牌，倉庫保管員在送檢單上確認簽收， 同時將送檢單分外協(xié)方聯(lián)交于外協(xié)方 此聯(lián)只作為收貨待檢憑證， 具體入庫數(shù)量以入庫單為準(zhǔn)，以后外協(xié)方用此單換正式入庫單；假設(shè)核對不一致，退回重開送檢單。倉庫保管員確認簽收的數(shù)量即為待檢庫入庫依據(jù)。5.5.1.4 加工件送檢加工件確認接收后，倉庫保管員在半小時以內(nèi)通知質(zhì)檢部門進行檢驗，如檢驗后不能再使用的加工件比方強度測試等，其抽樣數(shù)量大于送檢單注明的檢驗數(shù)量需由質(zhì)檢部門開出領(lǐng)料單領(lǐng)取， 領(lǐng)料單由質(zhì)檢員簽字保管員同時確認。倉庫統(tǒng)計員將領(lǐng)料信息錄入ERP系統(tǒng)，錄入時注明“檢驗領(lǐng)料。5.5.1.5 檢驗結(jié)果處理質(zhì)檢部門檢驗報告出來后， 倉庫按以下程序處

12、理： 如合格， 按 條規(guī)定辦理入庫；如回用，倉庫保管員憑批準(zhǔn)的回用審批手續(xù)， 按 5.5.2.1 條規(guī)定辦理； 如不合格退貨， 倉庫保管員將加工件整理至退貨區(qū)，掛退貨牌，倉庫統(tǒng)計員憑送檢單辦理待檢庫退庫手續(xù)，外協(xié)科應(yīng)及時通知外協(xié)方返工返修 / 退貨。5.5.2 入正常庫5.5.2.1 外協(xié)件入庫加工件經(jīng)檢驗合格或同意回用，質(zhì)檢員應(yīng)在加工件標(biāo)識上加蓋合格或回用印章，倉庫保管員依據(jù)質(zhì)檢員確認過的送檢單將加工件擺放到規(guī)定區(qū)域， 填好貯存卡， 并及時將倉庫確認過的送檢單 按實際存放庫位 及數(shù)量送至倉庫統(tǒng)計員處，倉庫統(tǒng)計員應(yīng)在當(dāng)天最遲不超過第二天上午9: 00將送檢單錄入ERP系統(tǒng)，并在3個工作日內(nèi)打印

13、入庫單，外協(xié)方應(yīng)憑倉庫簽字確認的送檢單外協(xié)方聯(lián)來換取入庫單。5.5.2.2 不合格品退貨由于各種原因，已檢驗合格入庫的加工件在生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)不合格需退庫時，倉庫統(tǒng)計員和保管員應(yīng)憑質(zhì)檢部門出具的不合格評審報告，辦理退庫手續(xù)， 開具紅字領(lǐng)料單； 外協(xié)科應(yīng)及時通知外協(xié)方退回重新加 工，并明確重新加工的交期。如 , 由于外協(xié)方加工質(zhì)量原因, 損失應(yīng)由外協(xié)方承擔(dān)換料 /補料/扣款。加工件核銷加工件核銷實行入庫核銷方法：加工件入正品庫，系統(tǒng)根據(jù)BOMg自動進 行核銷。核銷時，只核銷材料，不核銷加工費。結(jié)案外協(xié)作業(yè)要求批批清。 每批外協(xié)作業(yè)訂單結(jié)束后， 外協(xié)科應(yīng)在 15 天之內(nèi) 進行外協(xié)結(jié)案，工廠財務(wù)進行復(fù)

14、核。如有差異，由外協(xié)科牽頭，信息中心、財務(wù)部配合，找出原因，提出差異處理方案，報事業(yè)部/ 工廠負責(zé)人和財務(wù)部總監(jiān)批準(zhǔn)，如由外協(xié)方承擔(dān)，需外協(xié)方簽字確認。對于外協(xié)作業(yè)逾期未結(jié)案的，ERP系統(tǒng)應(yīng)每月匯總一次，并提供系統(tǒng)的逾期未結(jié)報告,工廠財務(wù)部聯(lián)合外協(xié)科進行跟蹤、分析 ,并提出處理方案 , 報事業(yè)部 / 工廠負責(zé)人和財務(wù)部總監(jiān)批準(zhǔn)。盤點管理A、每月，工廠財務(wù)部與外協(xié)方進行對帳工作。如有差異，找出原因。B、外協(xié)科負責(zé)月度循環(huán)盤點實地：一個外協(xié)方一年至少循環(huán)盤點三 次。C、每年，財務(wù)部聯(lián)合外協(xié)科、采購策略中心進行全面的大盤二次，內(nèi)審 部進行全過程監(jiān)督，以保證盤點質(zhì)量。全面大盤，工廠財務(wù)部應(yīng)做盤點前準(zhǔn)備工作，包括整理財務(wù)帳，下載相 關(guān)數(shù)據(jù)，采購部 / 外協(xié)科應(yīng)與外協(xié)方充分溝通，盡量做到靜態(tài)盤點。盤點時間安排應(yīng)由外協(xié)方確認。實盤數(shù)量須由外協(xié)方簽字確認。盤點結(jié)束后兩周內(nèi)出盤點報告。根據(jù)盤點結(jié)果，財務(wù)部查明盈虧原因、 落實經(jīng)濟責(zé)任作出相應(yīng)的帳務(wù)處理。如因外協(xié)方原因造成損失的，外協(xié)方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)損失。盤點具體要求參考?倉庫物料盤點管