山西漳澤電力財務報銷制度

1、山西漳澤電力股份有限公司內蒙古分公司規(guī)章制度發(fā)布通知2009年第2號山西漳澤電力股份有限公司內蒙古分公司財務報銷管理辦法已經(jīng)于2009年6月21日通過，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起施行?？?經(jīng) 理 二九年六月二十一日規(guī)章制度控制表制度名稱山西漳澤電力股份有限公司內蒙古分公司財務報銷管理辦法制度編號zznmgyw-02-02版本簽發(fā)日期起草人下次評審日期部門審核分管領導核簽簽發(fā)人是否修訂20092009.6尹德志2010.6吳美春張瑋王愛華否此次修訂的主要內容解釋部門制度實施及完善執(zhí)行人山西漳澤電力股份有限公司內蒙古分公司財務報銷管理辦法（試行）1 目的加強山西漳澤電力股份有限公司內蒙古分公司（以下簡

2、稱公司）及各代管單位財務管理，規(guī)范費用報銷行為，特制定本辦法。2 適用范圍本辦法適用于山西漳澤電力股份有限公司內蒙古分公司及各代管單位管理費及前期費開支。3 一般規(guī)定3.1 費用報銷程序 3.1.1 公司統(tǒng)一設計印制費用報銷單據(jù)，報銷人應按費用開支的用途按時間順序填寫費用報銷單，并根據(jù)開支類別分別填寫如下費用清單，并做合計數(shù)，分別經(jīng)部門經(jīng)理審批、會計人員審核、財務資產(chǎn)部經(jīng)理審批、分管財務領導審批、公司總經(jīng)理批準后予以報銷。3.1.2 填寫完整費用報銷單據(jù)。3.1.2.2 交通費：應列明時間、往返地點、事由、金額等。3.1.2.3 業(yè)務招待費：應說明宴請時間、地點、事由 、金額等，并經(jīng)綜合管理部

3、登記。3.1.2.4 辦公用品、勞保用品、圖書資料等物資采購以及文件資料的印刷、郵寄費、電話費、報刊雜志征訂費等物資統(tǒng)一由綜合管理部采購，物資采購需要辦理入庫驗收手續(xù)，并附經(jīng)審批的辦公用品采購申請單。購買圖書資料報銷由檔案室管理人員驗收簽字，并注明相關分類號和序列號。3.1.2.6 會議費：應列明會議名稱、會議時間、會議地點、會議人數(shù)、會務人數(shù)、住宿標準、伙食標準、會議室費用、印刷費用、文具費用以及其他費用等，并附會議通知，會議費審批表、發(fā)票及消費清單。3.1.2.7 運輸費：公司辦公用車油料費一律由綜合管理部統(tǒng)一管理結算，司機不得報銷。去外地出差中途加油的油料費報銷，可與其過路費一并報銷，并

4、注明車牌號。車輛過路費按次報銷，并附派車申請單，注明車牌號、出差地點、路線、時間、公里數(shù)、用車部門、用車人員等。3.1.2.8 辦公車輛維修保養(yǎng)費，應注明車牌號、行駛公里數(shù)等。3.1.2.9 培訓費用：應說明培訓內容、培訓時間、天數(shù)等并附培訓通知。3.1.2.10 其他需要列明的事項，但下列屬于個人的費用支出不得報銷。1)娛樂、健身、旅游、招待、購物、饋贈等支出。 2)購買商業(yè)保險、證券、股權、收藏品等支出。 3)個人行為導致的罰款、賠償?shù)戎С觥?4)購買住房、支付物業(yè)管理費等支出。 5)應由個人承擔的其他支出。3.1.4 報銷金額在2000元以上的，應提前一天通知財務資產(chǎn)部。3.3 報銷票據(jù)

5、要求報銷的原始憑證必須真實合法。發(fā)票、收據(jù)必須蓋有開票單位財務專用章或發(fā)票專用章；私營企業(yè)開具的發(fā)票必須蓋有稅務局印章和開票人公章（開票人為個人需有其本人簽字）。發(fā)票的內容必須真實完整，品名應具體，數(shù)量、單價、金額應計算準確，大、小寫必須相符。購買實物的票據(jù)，必須有手續(xù)完備的驗收證明。3.4 其他規(guī)定3.4.1 辦理預付款，應嚴格按照合同規(guī)定執(zhí)行，并由收款單位開具收據(jù)，不得以銀行付款單據(jù)代替。3.4.2 呼市、達茂旗、烏拉特中旗發(fā)生的辦公用品購置、舉辦會議等發(fā)生的費用，一律銀行轉帳結算，不得現(xiàn)金結算。3.4.3 屬于現(xiàn)金發(fā)放性質的憑證，原則上由本人領取簽字，委托他人代領的，由代領人簽字。3.4.4 報銷單內容必須填寫齊全，不得涂改。凡票據(jù)內容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務本身內容不符，財務人員有權不予辦理。3.4.5原始憑證的粘貼必須整潔、完整，容易辨認，否則，財務人員有