財務(wù)部崗位職務(wù)說明書

1、文檔僅供參考財務(wù)部崗位職務(wù)說明書一、財務(wù)部工作職責(zé)1. 負(fù)責(zé)建立公司會計核算的制度和體系 ;2. 按期做好年、季、月度財務(wù)報表,做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符;3. 做好成本核算,負(fù)責(zé)組織公司財務(wù)成本和利潤計劃的制定和實施 ;4. 負(fù)責(zé)對各部門資金使用計劃審核和對使用情況實施監(jiān)督,管好用好資金;5. 對往來結(jié)算戶隨時清理、督助相關(guān)部門及時催收款;6. 嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理規(guī)定、審批報銷各種發(fā)票單據(jù);7. 對公司經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行財務(wù)分析 ,向總經(jīng)理提供綜合性財務(wù)分析報告和根據(jù)工作需要向部門提供專項財務(wù)分析報告。二、財務(wù)部編制財務(wù)部定編 3 人:設(shè)經(jīng)理（副）1 人,主辦會計1 人,出納員 1 人。三、財

2、務(wù)部各崗位職務(wù)說明書（一）財務(wù)部經(jīng)理職務(wù)說明書7.1 職務(wù)名稱 :財務(wù)部經(jīng)理7.2 直接上級 :總經(jīng)理7.3 直接下級:會計師、出納員7.4 管理權(quán)限:在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)行使對公司財務(wù)的處理權(quán)7.5 管理職責(zé):全面負(fù)責(zé)財務(wù)部的工作7.6 具體工作職責(zé): 貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)政策和本公司主要負(fù)責(zé)人對財務(wù)工作的要求和制定本公司的財務(wù)規(guī)章制度; 對各項資金的收付進(jìn)行嚴(yán)格的審核把關(guān); 負(fù)責(zé)安排本部門人員的工作,并進(jìn)行檢查、總結(jié)、督促和配合財務(wù)人員及時處理帳務(wù),按期編報會計報表和有關(guān)會計資料; 負(fù)責(zé)對本公司生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務(wù)收支情況的計劃提供參考資料,協(xié)助有關(guān)部門編制計劃,參與審核并監(jiān)督執(zhí)行; 負(fù)責(zé)進(jìn)行本

3、部門的業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí)和交流,注重和同事的團(tuán)結(jié),共同完成各項工作任務(wù); 負(fù)責(zé)配合采購部門理順原、輔材料的進(jìn)出倉管理操作, 在此基礎(chǔ)上負(fù)責(zé)搞好成本核算工作; 盡可能收集、整理會計資料并進(jìn)行定期或不定期的分析和比較,針對影響預(yù)期計劃指標(biāo)的重大問題 ,會同有關(guān)人員深入調(diào)查 ,提出改進(jìn)經(jīng)營管理的措施和建議 ; 按年、季編寫財務(wù)情況說明書,重大問題及時向總經(jīng)理匯報; 負(fù)責(zé)建立各部門物資財產(chǎn)登記薄 ,并監(jiān)督實行,每半年進(jìn)行清點一次; 每月抽查成品倉5 個產(chǎn)品、原料倉2 個產(chǎn)品、附料倉3 個產(chǎn)品的帳物是否相符,并作出記載; 每月對財務(wù)報表進(jìn)行盈虧情況分析 ,銷售業(yè)績分析, 產(chǎn)品進(jìn)出倉數(shù)量分析 ; 根據(jù)公司現(xiàn)狀及

4、費(fèi)用 ,劃出盈虧平衡點警戒線; 對帳務(wù)全面把關(guān), 不允許因疏忽而造成公司財務(wù)上的損失。7.7 職務(wù)要求 （ 任職資格 ） 財會本科畢業(yè),會計師資格; 五年以上工業(yè)企業(yè)主管會計工作經(jīng)驗; 道德品質(zhì)好,責(zé)任心強(qiáng),工作認(rèn)真細(xì)致。（二）主辦會計職務(wù)說明書2.1 職務(wù)名稱:主辦會計2.2 直接上級:財務(wù)部經(jīng)理2.3 管理權(quán)限 :受財務(wù)部經(jīng)理委托,行使公司會計核算和有關(guān)財務(wù)監(jiān)督權(quán)力2.4 工作職責(zé) 按規(guī)定的會計科目設(shè)置總帳,進(jìn)行會計分錄、匯總憑證、登記總帳和明細(xì)帳,做到帳證、帳帳、帳表相符; 負(fù)責(zé)全部記帳憑證的復(fù)核和檢查 ,按權(quán)責(zé)任發(fā)生制原則處理各期、各部門分?jǐn)傎M(fèi)用、成本; 負(fù)責(zé)簽收出納移交的全部收付款憑

5、單,并進(jìn)行復(fù)核和審查 ;按月盤點出納現(xiàn)金庫存,并作出恰當(dāng)處理; 負(fù)責(zé)審核各部門交來憑單;按月追收各部門應(yīng)交財務(wù)憑單;對收到的各項報表進(jìn)行復(fù)核、整理、編制匯總報表; 負(fù)責(zé)按月審核編造除生產(chǎn)工人之外的各部門人員工資; 負(fù)責(zé)按月核對往來帳戶 ,及時處理已明確的差異數(shù)據(jù); 負(fù)責(zé)對會計憑證進(jìn)行整理歸檔 ; 負(fù)責(zé)銷售增值稅專用發(fā)票管理; 協(xié)助經(jīng)理辦理各項稅務(wù)事項和相關(guān)部門的財務(wù)事項 ; 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2.5任職資格 財務(wù)專業(yè)大專以上學(xué)歷、會計師職稱; 三年以上工業(yè)主辦會計經(jīng)驗; 有服裝工業(yè)會計經(jīng)驗優(yōu)先。（三） 出納員職務(wù)說明書3.1 職務(wù)名稱:出納員3.2 直接上級:財務(wù)部經(jīng)理3.3 管理權(quán)

6、力:對不符合審批手續(xù)的支出有拒付的權(quán)力3.4 工作職責(zé): 按規(guī)定要求建立現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳,并按規(guī)定要求登記 審核所有支出憑證,對符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款; 負(fù)責(zé)收款事項; 負(fù)責(zé)編制收付存移交表,按時向主辦會計移交現(xiàn)金和收支憑單; 負(fù)責(zé)公司資金安全 ,按月和主辦會計盤點現(xiàn)金,按月核對銀行存款發(fā)生額和余額; 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。3.5 任職資格 : 中專以上學(xué)歷,財會專業(yè)（或有出納員工作經(jīng)驗）; 工作負(fù)責(zé)、細(xì)心。四、財務(wù)部員工績效考核評分標(biāo)準(zhǔn)員工績效考核評分標(biāo)準(zhǔn)采用減分法 ,即先對每項工作確定考核標(biāo)準(zhǔn)和標(biāo)準(zhǔn)分 ,再根據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)去衡量評估考核對象的工作情況,視其實際工作情況

7、與考核標(biāo)準(zhǔn)之間的差異,按規(guī)定的減分標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)扣分（直至扣完為止）,標(biāo)準(zhǔn)分與扣分?jǐn)?shù)量的代數(shù)和即為該考核項目的實得分。（一） 財 務(wù)部經(jīng)理績效考核評分標(biāo)準(zhǔn)1. 制訂月工作計劃 （10 分 ）要求每月 28 日前準(zhǔn)時報送本部門下月工作計劃 ,未按時報送扣5 分 ;要求依據(jù)本部門工作職責(zé)和公司整體運(yùn)作需要應(yīng)安排的主要工作沒有遺漏,計劃的工作目標(biāo)、責(zé)任人、完成時間明確、方法步驟和所需資源得當(dāng),對可能出現(xiàn)的問題和困難有足夠的估計和解決措施,以此為標(biāo)準(zhǔn)對工作計劃的質(zhì)量進(jìn)行評估,酌情扣 05分。2. 月工作計劃 （包括總經(jīng)理交辦事項 ）的完成 （60 分）要求保質(zhì)保量按時完成部門月工作計劃和總經(jīng)理交辦事項。每有

8、一項當(dāng)月應(yīng)完成工作任務(wù)沒完成扣 5 分（屬于下屬負(fù)責(zé)的工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任扣 2 分）;每有一項工作任務(wù)沒按計劃進(jìn)度完成扣 2分（屬于下屬負(fù)責(zé)的工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任扣1 分）;工作質(zhì)量不高,每有一次正確的批評意見或投訴扣 2 分 ;每出現(xiàn)一次重大失誤（造成公司財產(chǎn)損失、名譽(yù)損失或嚴(yán)重影響其它部門業(yè)務(wù)開展）酌情扣 3060分。3. 日常例行事務(wù)處理（20 分）（ 1） 按規(guī)定審核、審批各種資金支出,每有一次越權(quán)、失控、處理不當(dāng)扣 5 分 ;（ 2） 審核會計帳薄、填制各類稅賦申報表,給公司造成損失扣1020 分;（ 3） 每月 5 日前審核、上報財務(wù)報表、財務(wù)分析報告,不按時扣 2 分 ;有差錯扣2 分 ;（ 4） 按月、按單、按款核算成本,并進(jìn)行分析,提出成本控制方案