融資擔(dān)保公司擔(dān)保流程及調(diào)查報(bào)告

1、罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖

2、袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈

3、肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃

4、裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇

5、螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁

6、羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅

7、袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂

8、肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇

9、袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁

10、螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅

11、羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿

12、螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄

13、肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁

14、袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅

15、螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿

16、羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃

17、螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀膇薃螇袆膆節(jié)蕿螂膆蒄螅螈膅薇蚈

18、肆膄芆袃羂膃荿蚆袈膂蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃蕆罿芀蒞蚃裊艿薈蒅袁羋芇螁螇芇莀薄肅芆蒂蝿羈芅薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀肂莃蒈螆羈莂蟻蕿羄莁莀襖袀羈蒃蚇螆羇薅袂肅羆芅蚅羈羅莇袁袇肄葿蚃螃肅薂蒆膁肂莁螞肇肂蒄薅羃肁薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈肄膈蒀薁羀衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄

19、蠆肆肆蕿薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋

20、袃襖肅蒄蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅

21、螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿

22、薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄

23、蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈

24、蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿薅肆膈莂

25、襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄蝿襖膆芇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿莀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊羂肅艿螁肂膇蒅蚇肁芀芇薃肀罿蒃蕿聿膂芆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆肆肆蕿薅肆膈莂襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肂薆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆螆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄蝿襖膆芇

26、螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂衿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈膇薇蒀羇艿 融資擔(dān)保公司擔(dān)保流程及調(diào)查報(bào)告一 擔(dān)保的對象和條件1 擔(dān)保的對象經(jīng)工商行政管理部門批準(zhǔn)登記注冊，獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧，具有法人資格的中小企業(yè)。 2 擔(dān)保的條件除滿足擔(dān)保對象所限定的范圍以外，尚具備下列條件：一、具有符合法定要求的注冊資本金、必須的營運(yùn)資金；合法經(jīng)營，商業(yè)信用良好；經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)健全有效，制度系統(tǒng)規(guī)范；經(jīng)營具有一定規(guī)模，經(jīng)濟(jì)效益較好，有連續(xù)的盈利能力；資產(chǎn)負(fù)債比例適度合理，具有融資負(fù)債的償債能力，并能按照規(guī)定提供有效可靠的反擔(dān)保措施。二、符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)，具有自主知識產(chǎn)權(quán)和良好市場前景或具有較強(qiáng)出口創(chuàng)匯能

27、力的高新技術(shù)產(chǎn)品、項(xiàng)目。三、有充分還款能力和還款意愿。四、借款用途必須是合作銀行和公司認(rèn)可的。二 擔(dān)保的申請凡符合本辦法第二章規(guī)定條款的企業(yè)法人均可向公司或由所在地監(jiān)管部門推薦提出書面擔(dān)保申請。申請擔(dān)保企業(yè)在提出書面申請的同時(shí)，應(yīng)提交下列文件資料，并保證其真實(shí)性：一、法人營業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證（年檢），兩稅登記證（國、地）；二、法定代表人證明；三、法定代表人授權(quán)書；四、法定代表人及委托代理人身份證；五、注冊資本驗(yàn)資報(bào)告；六、貸款卡；七、公司章程；八、擔(dān)保申請書和反擔(dān)保的董事會決議；九、當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表及近二年的財(cái)務(wù)報(bào)表和經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告報(bào)表主要包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表

28、、主要存貨、長期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細(xì)表、應(yīng)收帳款帳齡分析表等；與借款用途有關(guān)的資料：購銷合同、合作協(xié)議；銀行對賬單，近期完稅憑證。十、 公司經(jīng)營情況簡介；十一、聯(lián)合反擔(dān)保小組承諾書；十二、其他需要的有關(guān)材料。十三、注意事項(xiàng)：（一）提供的材料除復(fù)印件外，同時(shí)應(yīng)提供原件備驗(yàn)；（二）提供的材料（企業(yè)）加蓋公章、（個(gè)人）借款人簽字；（三）法人代表授權(quán)委托必須由法人代表親筆簽字授權(quán)，并由擔(dān)保公司雙人核對面簽；三 客戶基本情況調(diào)查 1 基本調(diào)查調(diào)查客戶企業(yè)注冊地址，法人代表姓名，企業(yè)性質(zhì)，注冊資本，營業(yè)范圍，主營業(yè)務(wù)，營業(yè)執(zhí)照，營業(yè)期限，貸款卡號碼，營業(yè)執(zhí)照注冊號，組織機(jī)構(gòu)代碼，稅務(wù)登記證號碼，開

29、戶行和賬號，涉及特種行業(yè)的要有特種行業(yè)許可證。 注意證照年檢情況，核對原件 （報(bào)告書中加入：經(jīng)核實(shí)，以上證照均經(jīng)過相關(guān)部門年檢，真實(shí)有效）2 股權(quán)結(jié)構(gòu) 搞清股東出資比例和股權(quán)結(jié)構(gòu)。表格中注明：股東姓名，認(rèn)繳出資額，實(shí)際出資額，出資方式，占比重（即所占股權(quán)），出資時(shí)間，股東之間的關(guān)系（合作是否愉快，經(jīng)營目標(biāo)是否一致）。3 法定代表人情況 姓名，職務(wù)，教育背景，工作經(jīng)歷，信用記錄情況 輔助信息：了解其經(jīng)管水平，經(jīng)營理念，興趣愛好和專長，榮譽(yù) 了解企業(yè)或公司的實(shí)際控制人4 經(jīng)營管理層主要成員情況 （股東和外聘職業(yè)經(jīng)理人）5 關(guān)聯(lián)企業(yè)情況（尤其是上下游企業(yè)關(guān)系及其影響等）四 客戶經(jīng)營情況調(diào)查 1 主營

30、業(yè)務(wù)，營業(yè)規(guī)模，銷售額，行業(yè)里的優(yōu)勢，產(chǎn)品優(yōu)勢，銷售范圍和渠道建設(shè)，經(jīng)營模式和發(fā)展思路，是否有壟斷性暢銷產(chǎn)品，未來幾年銷售情況預(yù)測，是否有專利技術(shù)及其數(shù)量質(zhì)量2 收集，審核證明經(jīng)營情況的合同，匯款單，對賬單，完稅憑證和水電費(fèi)用單（=3）3 對客戶經(jīng)營情況影響較大的關(guān)聯(lián)關(guān)系較密切的企業(yè)的經(jīng)營情況，宜多做了解。4 產(chǎn)品及制造情況a 生產(chǎn)場地 （廠房和土地的權(quán)屬，使用或租賃年限，廠房價(jià)值或年租金等）b 生產(chǎn)制造及管理方式 （生產(chǎn)產(chǎn)能，自動化程度，生產(chǎn)是否有章可循，現(xiàn)場管理印象）c 進(jìn)貨渠道 （進(jìn)貨渠道的穩(wěn)定性，可靠性，議價(jià)能力，進(jìn)貨周期，結(jié)算方式及主要供貨商情況）5 安全生產(chǎn)，安全防范措施是否齊備，

31、是否存在安全隱患6 環(huán)保問題是否符合國家相關(guān)環(huán)保政策并獲得相關(guān)環(huán)保批文（復(fù)印企業(yè)環(huán)保批文，質(zhì)量體系認(rèn)證，安全規(guī)范文件，廠房，主要設(shè)備權(quán)屬文件或租賃合同及大額購物合同= 3）五 資產(chǎn)負(fù)債及利潤情況調(diào)查1 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的評估 （資產(chǎn)負(fù)債率，流動比，速動比的分析）2 貨幣資金 （存在形式，分布狀況，管理是否規(guī)范）3 應(yīng)收類賬款（分析應(yīng)收賬款和預(yù)付賬款，看其對主要客戶和供應(yīng)商的依賴度，注意應(yīng)收賬款的賬齡）4 存貨 （分布地點(diǎn)，與倉庫內(nèi)實(shí)物是否一致）5 固定資產(chǎn) （分布地點(diǎn)，使用狀態(tài)，看能否設(shè)置為反擔(dān)保物） 6 短期借款（分布銀行，到期時(shí)間，有無抵押，銀行授信變化）7 實(shí)收資產(chǎn)，資本公積，銷售收入，費(fèi)用，投

32、資權(quán)益，營業(yè)外收入（調(diào)查是否真實(shí)，及其變化趨勢）附表：主要財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算表項(xiàng)目序號評定指標(biāo)計(jì)算公式備注變現(xiàn)能力1營運(yùn)資金流動資產(chǎn) - 流動負(fù)債2流動比率流動資產(chǎn) / 流動負(fù)債2 好3速動比率速動資產(chǎn) / 流動負(fù)債1 好償還能力4資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債總額 / 資產(chǎn)總額 償還本金和付息能力5產(chǎn)權(quán)比率負(fù)債總額 / 股東權(quán)益總額6利息保障倍數(shù)利潤總額 / 利息費(fèi)用倍數(shù)指標(biāo)盈利能力7銷售毛利率毛利 / 主營業(yè)務(wù)收入毛利=產(chǎn)品銷售收入- 營業(yè)成本8主營業(yè)務(wù)利潤率主營業(yè)務(wù)利潤 / 主營業(yè)務(wù)收入9成本費(fèi)用利潤率利潤總額 / 成本費(fèi)用總額10銷售凈利率凈利潤 / 銷售收入11資產(chǎn)凈利率凈利潤 / 平均資產(chǎn)總額12權(quán)益凈

33、利率凈利潤 / 所有者權(quán)益總額營運(yùn)能力13存貨周轉(zhuǎn)率商品銷售成本 / 存貨平均余額反映業(yè)績和短期還債能力14應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率賒銷收入凈額 / 應(yīng)收帳款平均余額反映變現(xiàn)時(shí)間和短期還債能力15總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率銷售收入 / 平均資產(chǎn)總額反映資產(chǎn)運(yùn)用效率，年度運(yùn)營變化現(xiàn)金流量分析16經(jīng)營現(xiàn)金流入17經(jīng)營現(xiàn)金流出18經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額19投資現(xiàn)金流量凈額20籌資現(xiàn)金流量凈額21經(jīng)營現(xiàn)金流入流出比經(jīng)營現(xiàn)金流入 / 經(jīng)營現(xiàn)金流出22凈收益營運(yùn)指數(shù)經(jīng)營凈收益 / 凈收益23現(xiàn)金營運(yùn)指數(shù)經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量 / 經(jīng)營活動所得現(xiàn)金營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率 = 銷售收入凈額 / （平均流動資產(chǎn)平均流動負(fù)債） 營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù) = 360

34、 / 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) + 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) + 預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營運(yùn)資金需求量 （資金缺口） = 上年度銷售收入 * （1 上年銷售利潤率）* （1 + 預(yù)計(jì)銷售收入年增長率）/ 營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)估算新增流動資金貸款額度 = 營運(yùn)資金需求量 借款人自有資金 現(xiàn)有流動資金貸款 其他渠道提供的營運(yùn)資金六 借款需求，還款來源和合理性分析 （第一來源和其他來源）1 看用途： 支付貨款，工程款投資購地建廠2 看數(shù)據(jù)： 合理，可信，可靠，最好要可控 七 反擔(dān)保設(shè)置 1 原則 可行：反擔(dān)保物合法，可供設(shè)置反擔(dān)保，所有權(quán)清晰，易評估 易操作：反擔(dān)保物或權(quán)利能快速變現(xiàn)，不能變現(xiàn)

35、或變現(xiàn)成本太高的也不能作為設(shè)置 2 操作 a 抵押反擔(dān)保l 申請企業(yè)需向擔(dān)保方提交的抵押反擔(dān)保資料：抵押物清單；抵押物所有權(quán)證明；抵押物評估資料；有處分權(quán)人同意抵押的抵押申明書；抵押物投保證明l 當(dāng)事人就財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押物登記手續(xù) （登記部門見擔(dān)保法相關(guān)規(guī)定） 抵押反擔(dān)保抵押率（按凈值，每股凈值計(jì)算）： l 不動產(chǎn)抵押率 不高于 70%l 可轉(zhuǎn)讓動產(chǎn)抵押率 不高于 50%l 樓宇按揭抵押抵押率 不高于 70%l 股權(quán)，債券，營運(yùn)車牌質(zhì)押，質(zhì)押率 不高于 70&l 股票質(zhì)押，質(zhì)押率 不高于 50%b 質(zhì)押反擔(dān)保l 申請企業(yè)須提供的質(zhì)押反擔(dān)保材料：質(zhì)物清單，質(zhì)物所有權(quán)證明，質(zhì)押物評估材料，

36、有處分權(quán)人同意質(zhì)押的質(zhì)押聲明書。l 當(dāng)事人以動產(chǎn)質(zhì)押的，應(yīng)在合同約定的期限內(nèi)將動產(chǎn)交付質(zhì)權(quán)人，辦理的出質(zhì)手續(xù)等登記和手續(xù)流程見擔(dān)保法規(guī)定。 質(zhì)押反擔(dān)保質(zhì)押率l 可轉(zhuǎn)讓動產(chǎn)質(zhì)押率(按凈值計(jì)算)不高于一定比例(如50)l 知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押率不高于評估價(jià)值的一定比例(如50).l 有價(jià)證券質(zhì)押率不高于現(xiàn)值的一定比例(如80):l 非上市公司股權(quán)質(zhì)押率不高于所占凈資產(chǎn)的一定比例(如50)；l 上市公司股權(quán)質(zhì)押率不高于所占凈資產(chǎn)一定比例(如60)。c 保證反擔(dān)保l 保證反擔(dān)保企業(yè)應(yīng)向擔(dān)保方提供以下材料：營業(yè)執(zhí)照，驗(yàn)資報(bào)告，當(dāng)期財(cái)產(chǎn)報(bào)表（附審計(jì)報(bào)告），貸款卡及查詢結(jié)果，同意提供保證反擔(dān)保的董事會決議，企業(yè)章程

37、，法人代表證明（委托）書和法定代表（或委托人）的身份證。l 提供保證的企業(yè)具備的條件： 有效凈資產(chǎn)扣除己對外擔(dān)保余額后，不低于反擔(dān)保金額的二倍。 資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%；連續(xù)兩年盈利；承保期必須參加財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。 d 應(yīng)收賬款質(zhì)押形式 采用應(yīng)收賬款質(zhì)押的，其應(yīng)收賬款額應(yīng)在擔(dān)保額的1倍以上，且應(yīng)收賬款先于貸款到期時(shí)回籠的，該應(yīng)收賬款應(yīng)部分提存用于還貸。 * 注意應(yīng)收賬款到期時(shí)間，以及付款方的付款意愿。 e 保證金反擔(dān)保形式 采取該形式的，原則上保證金繳納比率為擔(dān)保額的20%，如果被擔(dān)保企業(yè)到期不能履行償貸義務(wù)，保證金即為代償金，被擔(dān)保企業(yè)到期履行償貸義務(wù)后，擔(dān)保公司將如數(shù)退還保證金。 f 其他反擔(dān)保

38、錯(cuò)措施 * 房產(chǎn)抵押反擔(dān)保 抵押人以依法取得的房地產(chǎn)證，有完全處分權(quán)的房產(chǎn)抵押給擔(dān)保公司以取得貸款的一種反擔(dān)保方式。l 土地使用權(quán)抵押反擔(dān)保指借款人或第三人以其取得相對應(yīng)權(quán)利證書的土地使用權(quán)依法抵押給擔(dān)保中心以取得貸款的一種反擔(dān)保方式。l 設(shè)備合同抵押反擔(dān)保指借款人將其合法所有的設(shè)備依法抵押給擔(dān)保中心以取得貸款的一種反擔(dān)保方式。抵押設(shè)備必須權(quán)屬清晰，有較高價(jià)值，易變現(xiàn)，購進(jìn)的發(fā)票等票據(jù)齊全與設(shè)備號相符。* 專用設(shè)備變現(xiàn)難度大于通用設(shè)備l 自然人保證反擔(dān)保 （保證反擔(dān)保的形式之一）指保證人與債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的一種反擔(dān)保方式。用于反擔(dān)保的自然人保證僅

39、限連帶責(zé)任保證。l 企業(yè)保證反擔(dān)保 （保證反擔(dān)保的形式之一）指借款人的相關(guān)聯(lián)企業(yè)即保證人和擔(dān)保中心約定，當(dāng)借款企業(yè)不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定承擔(dān)連帶責(zé)任的一種反擔(dān)保方式。l 存單質(zhì)押反擔(dān)保 （須與銀行關(guān)聯(lián)，銀行見單付款）指借款人或第三人將其合法持有的存單質(zhì)押給擔(dān)保中心以取得貸款的一種反擔(dān)保方式，存單質(zhì)押應(yīng)在存單所在銀行辦理核押手續(xù)。l 存貨，倉單質(zhì)押及反擔(dān)保 （須引入第三方物流配合我方指令發(fā)貨）指借款人或第三人將其合法所有的存貨或倉單依法質(zhì)押給擔(dān)保中心以取得貸款的一種反擔(dān)保方式。 八 擔(dān)保的審批1. 公司擔(dān)保的受理、審批與決策過程，實(shí)行系統(tǒng)管理，責(zé)任分解，集中決策的制衡機(jī)制，評審部門對項(xiàng)目進(jìn)

40、行詳細(xì)的評審后論證，并視需要組織專家咨詢，提交評審報(bào)告；公司項(xiàng)目決策委員會審批，下達(dá)項(xiàng)目決策意見書，法律監(jiān)管部據(jù)此落實(shí)反擔(dān)保措施，提交擔(dān)保合同編制依據(jù)報(bào)告，報(bào)公司決策委員會審批。2. 項(xiàng)目受理和初審由業(yè)務(wù)發(fā)展部負(fù)責(zé)，業(yè)務(wù)發(fā)展部在項(xiàng)目受理工作中負(fù)責(zé)向客戶介紹公司的業(yè)務(wù)及對客戶的要求，負(fù)責(zé)客戶資料的收集、登記并完整移交評審部門。3 評審部門責(zé)任是：對被擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察，對產(chǎn)品市場預(yù)期進(jìn)行分析，需要時(shí)組織有關(guān)專家評估論證，按照公司擔(dān)保評審細(xì)則的規(guī)定作出：科學(xué)技術(shù)上的可行性、成長性與成熟性分析；轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)的市場條件、經(jīng)濟(jì)收益與投入產(chǎn)出關(guān)系分析；企業(yè)近二年的現(xiàn)金流量分析及在擔(dān)保期間取得新的融資負(fù)

41、債后的現(xiàn)金流量預(yù)測；企業(yè)財(cái)務(wù)危機(jī)預(yù)測分析。并出具評審結(jié)論報(bào)告。4 風(fēng)控管理部的責(zé)任是：協(xié)助評審部門確認(rèn)擔(dān)保主體的合法、合規(guī)性，落實(shí)反擔(dān)保方案提交擔(dān)保合同編制依據(jù)報(bào)告，報(bào)決策委員會審批。擔(dān)保實(shí)施后，及開始監(jiān)管：定期審查被擔(dān)保企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告和有關(guān)賬目；了解分析企業(yè)供銷情況；適時(shí)分析企業(yè)現(xiàn)金流量，及時(shí)準(zhǔn)確評價(jià)企業(yè)償債能力。5. 公司擔(dān)保決策委員會由總經(jīng)理、副總經(jīng)理，以及部門負(fù)責(zé)人組成。責(zé)任是對項(xiàng)目進(jìn)行最終決策，判斷結(jié)論的正確性、可行性，分析評價(jià)被擔(dān)保企業(yè)與項(xiàng)目的軟環(huán)境，進(jìn)行宏觀協(xié)調(diào)平衡，并出具項(xiàng)目決策意見書。九 合同的簽定 1 擔(dān)保申請人的擔(dān)保申請經(jīng)公司決策委員會審查批準(zhǔn)后，由風(fēng)控管理部與貸款銀行及擔(dān)

42、保申請人簽定有關(guān)合同，并辦理有關(guān)手續(xù)。一、公司同意承擔(dān)企業(yè)擔(dān)保的批復(fù)，辦理委托擔(dān)保應(yīng)準(zhǔn)備的資料和其他準(zhǔn)備工作，同時(shí)向合作銀行發(fā)出同意擔(dān)保意向書。二、公司與銀行簽訂保證合同，并在保證合同中的“其他約定”欄注明“銀行需在收到保證人的書面通知后才能向借款人放款、開票”等字樣。三、辦理反擔(dān)保相關(guān)手續(xù)，簽訂反擔(dān)保合同等相關(guān)法律文件。四、所有的合同協(xié)議等法律文本，必須經(jīng)風(fēng)控管理部、法律事務(wù)部的審查。五、所有法律文本的簽字蓋章畫押均必須當(dāng)面簽字、蓋章、畫押，公司至少應(yīng)有二人在場。辦理完簽約手續(xù)的項(xiàng)目資料，業(yè)務(wù)發(fā)展部要建立檔案目錄，移交檔案管理人員統(tǒng)一管理。 2 公司應(yīng)與協(xié)助銀行協(xié)商確定保證合同內(nèi)容，如果用銀

43、行提供的保證合同文本，法律監(jiān)管部應(yīng)認(rèn)真審查合同條款，維護(hù)公司效益。3 申請擔(dān)保企業(yè)要求擔(dān)保展期須經(jīng)公司同意，并重新辦理申請及手續(xù)，申請人應(yīng)按規(guī)定與公司續(xù)簽擔(dān)保合同，并交納相關(guān)擔(dān)保費(fèi)用。十 保后管理和風(fēng)險(xiǎn)處置 1 意義和作用 a 及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，減少代償，化解損失 b 促進(jìn)改善管理，強(qiáng)化按時(shí)還款的意愿 c 加深資金需求了解，合理把握未來扶持力度 d 了解行業(yè)發(fā)展規(guī)律，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測能力，改進(jìn)業(yè)務(wù)操作方式，提高經(jīng)管水平 2 擔(dān)保分類 a 正常類擔(dān)保 （各方面正常，能夠按時(shí)還本付息） b 關(guān)注類擔(dān)保 （經(jīng)營狀況發(fā)生不利變化，抵押/質(zhì)押物價(jià)值下降，偶爾欠息（不超60天），第一次申請展期或借新還舊，重大變化

44、未告知） c 次級類擔(dān)保 （明顯缺陷且有部分缺失：經(jīng)營困難，不能足額還本付息，并難獲信貸資金支持，不能償還其他債務(wù)；訴訟在身，可能造成損失；執(zhí)行抵押質(zhì)押物來還歸還貸款，且有小部分損失，長期欠息；還款無法準(zhǔn)備，銀行也不打算展期，第二次展期或借新還舊） d 可疑類擔(dān)保 （明顯缺陷且有較大缺失） e 損失類擔(dān)保 （完全停產(chǎn)，無任何還款來源，宣告破產(chǎn)；抵押/質(zhì)押物遭自然災(zāi)害損毀，且沒買保險(xiǎn)，訴訟后無財(cái)產(chǎn)執(zhí)行） 3 保后管理的方式 a 現(xiàn)場檢查 b 非現(xiàn)場收集信息（分析報(bào)表，上紅盾網(wǎng)，稅務(wù)網(wǎng)，法院網(wǎng)瀏覽信息，借鑒銀行貸后管理信息，有關(guān)人士的評價(jià)等） 4 保后監(jiān)督檢查主要內(nèi)容 a 資金使用 （主要向放款銀

45、行獲取資金提取請款） b 經(jīng)營環(huán)境及策略的變化 （經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化對企業(yè)經(jīng)營的影響；項(xiàng)目進(jìn)展是否與計(jì)劃一致，有無重大投資或經(jīng)營策略變化，是否存在重組分立情況，有無對外擔(dān)保或經(jīng)濟(jì)糾紛等） c 反擔(dān)保措施及反擔(dān)保物價(jià)值的變化 （市場變化，價(jià)值影響，保證人變化等） d 還款意愿與還款能力 （法定代表人或股東有無變化，對銀行及擔(dān)保的合作態(tài)度有無變化，提供資料的真實(shí)度，對擔(dān)保貸款利息的支付情況） 5 保后管理的時(shí)間要求 第一次檢查：擔(dān)?？铐?xiàng)發(fā)放后的第一個(gè)月內(nèi) 第二次檢查：擔(dān)保期限過半 第三次檢查：到期前一個(gè)月十一 擔(dān)保收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 擔(dān)保收費(fèi)分為咨詢評審費(fèi)和擔(dān)保費(fèi)兩部分 1 擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)入到評審風(fēng)險(xiǎn)的階段，就需要繳

46、納咨詢，評審費(fèi)用，一般為貸款擔(dān)保額的1%-3%不等 2 擔(dān)保費(fèi)在公司與被保證人簽訂委托保證合同后，擔(dān)保合同簽訂前向被擔(dān)保人收取。 * 擔(dān)保費(fèi)采取一次性全額收取 * 擔(dān)保費(fèi)率根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度，反擔(dān)保措施落實(shí)的難易程度及資產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)的變現(xiàn)能力等因素確定，并最終以實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)控制措施和與銀行貸款落實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)金承擔(dān)的比例為依據(jù)。費(fèi)率具體標(biāo)準(zhǔn)： 風(fēng)險(xiǎn)金承擔(dān)比例 年費(fèi)率（%）010 %1.621020 %1.712030 %1.803040 %1.984050 %2.165060 %2.346070 %2.617080 %2.888090 %3.2490100 %3.42 * 擔(dān)保費(fèi)根據(jù)擔(dān)保時(shí)間按擔(dān)保額與

47、年擔(dān)保費(fèi)率計(jì)算，最短按一個(gè)月計(jì)算 * 擔(dān)保費(fèi)對承保項(xiàng)目收費(fèi) * 擔(dān)保費(fèi)的費(fèi)率，收取總額，收費(fèi)時(shí)間等在委托保證合同中具體規(guī)定十二 業(yè)務(wù)檔案管理 a 合同類資料 保證合同，委托擔(dān)保協(xié)議，銀行借款合同，委托貸款協(xié)議等 b 反擔(dān)保措施類資料 他項(xiàng)權(quán)利證書，董事會或股東會決議，保證承諾書，房產(chǎn)證，機(jī)動車輛登記證，發(fā)票或合同原件 c 客戶基本資料 d 其他資料 （審批表，調(diào)查報(bào)告，擔(dān)保意向書，放款通知書，跟蹤調(diào)查報(bào)告等）十三 擔(dān)保項(xiàng)目的終止和擔(dān)保代償、追償1 對申請擔(dān)保企業(yè)按時(shí)履約而使雙方按合同約定履行完畢的擔(dān)保項(xiàng)目，要及時(shí)終止擔(dān)保，出具解除擔(dān)保責(zé)任通知書，辦理擔(dān)保核銷手續(xù)和擔(dān)保合同解除、抵押、質(zhì)押登記注

48、銷手續(xù)，歸還抵押、質(zhì)押物。2 對于已結(jié)束的擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行進(jìn)行總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，所有文件資料歸檔。3 擔(dān)保項(xiàng)目若發(fā)生代償，由風(fēng)控管理部負(fù)責(zé)及時(shí)與協(xié)作銀行取得聯(lián)系，根據(jù)保證合同規(guī)定程序，支付相應(yīng)的代償。4 項(xiàng)目發(fā)生代償后公司即取得對申請擔(dān)保企業(yè)的追索權(quán)，風(fēng)控管理部應(yīng)及時(shí)實(shí)施反擔(dān)保措施。以信譽(yù)進(jìn)行反擔(dān)保的必須立即向反擔(dān)保人發(fā)出項(xiàng)目代償通知書，通知反擔(dān)保人履行反擔(dān)保義務(wù)；以財(cái)產(chǎn)抵押或質(zhì)押進(jìn)行反擔(dān)保的，依照法律規(guī)定將抵押物或質(zhì)押物折價(jià)、拍賣或變賣處理，并從處理的價(jià)款中優(yōu)先受償，以彌補(bǔ)公司的代償支出，減少損失；在訴訟時(shí)效內(nèi)依照有關(guān)法律、法規(guī)、合同、協(xié)議、文件等向人民法院提起訴訟。5 處置反擔(dān)保物應(yīng)嚴(yán)格遵守國

49、家有關(guān)法律、法規(guī)及中華人民共和國擔(dān)保法的有關(guān)規(guī)定，發(fā)生的費(fèi)用原則上由申請擔(dān)保企業(yè)支付，特殊情況由申請擔(dān)保企業(yè)和本公司協(xié)商解決。 袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞

50、肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕

51、羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇

52、羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅

53、袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂

54、螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀

55、膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅袆芄莂袇

56、肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿羋蒞袀肅膄莄薀袇肀莃螞肅莈莃螅袆芄莂袇肁膀蒁薇襖肆蒀蠆聿羂葿袁袂莁蒈薁膈芇蒈蚃羀膃蕆螆膆聿蒆袈罿莇蒅薈螂芃薄蝕羇腿薃螂螀肅薂蒂羅肁薂蚄袈莀薁螆肄芆薀衿袆膂蕿薈肂肈薈蟻裊莇蚇螃肀芃蚆裊袃腿蚆薅聿膅節(jié)螇羈肁芁袀膇荿芀蕿羀芅艿螞膅膁艿螄羈肇莈袆螁莆莇薆羆節(jié)莆蚈蝿