用友通基礎(chǔ)培訓(xùn)總賬報(bào)表

1、 福州用友培訓(xùn)教育部監(jiān)制用友通基礎(chǔ)培訓(xùn)-總賬報(bào)表上機(jī)實(shí)驗(yàn)習(xí)題通過此習(xí)題的操作可以使學(xué)員掌握用友通10.2管理軟件中關(guān)于用友軟件財(cái)務(wù)系統(tǒng)的操作知識(shí)。請(qǐng)學(xué)員按照下列習(xí)題要求依次完成操作。本次操作流程分為八個(gè)實(shí)驗(yàn)。第一章 總賬部分實(shí)驗(yàn)一 系統(tǒng)管理一、 目的與要求：1、 初步了解并掌握系統(tǒng)管理的功能及其應(yīng)用（包括增加用戶、新建賬套、分配用戶權(quán)限）。2、 區(qū)分系統(tǒng)管理員（admin）和賬套主管各自的權(quán)限。二、 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 1、 啟動(dòng)桌面上的“系統(tǒng)管理”，以系統(tǒng)管理員（admin）注冊（密碼為空）。 操作：（1）、點(diǎn)擊桌面上“系統(tǒng)管理”.（2）、在“系統(tǒng)管理”窗口單擊系統(tǒng)注冊以系統(tǒng)管理員（admin）的身

2、份登錄單擊“確定”（密碼為空）。2、 增加用戶：編號(hào)：111 姓名：李主管編號(hào)：222 姓名：王會(huì)計(jì)（注：編號(hào)、姓名均為唯一，不能重復(fù)，口令、所屬部門為空，）操作：在以系統(tǒng)管理員（admin）注冊到“系統(tǒng)管理”窗口單擊權(quán)限菜單點(diǎn)擊操作員在“操作員管理”窗口單擊“增加（）”錄入相關(guān)信息錄入完后單擊“增加”相當(dāng)于保存，繼續(xù)增加下一個(gè)用戶，操作完畢再點(diǎn)擊“退出”。3、 新建賬套:賬套信息： 賬套號(hào)：100（賬套號(hào)不可重復(fù)）賬套名稱：用友公司賬套路徑：為默認(rèn)啟用會(huì)計(jì)期：2009年2月單位名稱：用友公司 其他信息可省略。本幣名稱：默認(rèn)為人民幣企業(yè)類型： 工業(yè)行業(yè)性質(zhì)： 2007年新會(huì)計(jì)制度科目按行業(yè)性質(zhì)

3、預(yù)設(shè)科目賬套主管選擇自己新增加的操作員：111李主管存貨、供應(yīng)商和客戶分類、有外幣核算（分別在窗口打勾）編碼方案 ：1、科目編碼方案修改為：4-2-22、部門編碼方案修改為：2-23、客戶分類與供應(yīng)商分類修改為：2-2-2 4、其他編碼項(xiàng)目保持不變。操作：1、以系統(tǒng)管理員(admin)身份登錄“系統(tǒng)管理窗口” 單擊賬套菜單點(diǎn)擊建立進(jìn)入“創(chuàng)建賬套”窗口，錄入賬套信息，點(diǎn)擊下一步分別錄入單位信息、核算類型、基礎(chǔ)信息，點(diǎn)擊完成，系統(tǒng)提示創(chuàng)建賬套成功，最后修改編碼方案，精確小數(shù)位數(shù)為默認(rèn)；2、建賬完成后系統(tǒng)提示是否現(xiàn)在啟用系統(tǒng)，點(diǎn)擊“是”，總賬系統(tǒng)啟用日期為2009年2月1日，其他系統(tǒng)模塊不啟用。4、

4、 分配用戶權(quán)限：用戶“王會(huì)計(jì)”，擁有“公用目錄設(shè)置”的所有權(quán)限及“總賬”中除“審核”、“記賬”以外的所有權(quán)限；操作：以王會(huì)計(jì)為例，賦予他的權(quán)限操作如下：先注銷，再以系統(tǒng)管理員（admin）身份注冊后登錄“系統(tǒng)管理”窗口單擊權(quán)限菜單點(diǎn)擊權(quán)限在操作員權(quán)限窗口，步驟一：窗口右邊選擇相對(duì)應(yīng)的賬套號(hào)及賬套名稱；步驟二：在窗口左邊選擇222王會(huì)計(jì)，步驟三：點(diǎn)擊“增加”，進(jìn)入增加和調(diào)整權(quán)限窗口，選擇“公用目錄設(shè)置”、“總賬”，再把左邊“審核憑證”、“記賬”方框取消，點(diǎn)擊確認(rèn)即可。（如下圖） 5、對(duì)賬套、年度賬進(jìn)行輸出(即備份)、引入(即恢復(fù))、刪除等操作5.1、賬套輸出（備份）先建立備份目標(biāo)文件夾（如：d:

5、培訓(xùn)練習(xí)張三賬套備份）操作：以系統(tǒng)管理員（admin）身份登錄，在 “系統(tǒng)管理”窗口單擊賬套 輸出 選擇賬套號(hào)及賬套名稱點(diǎn)擊確定，選擇備份路徑為（d:培訓(xùn)練習(xí)張三賬套備份單擊“確定” （備份成功提示窗口單擊“確定”） 5.2、賬套引入（恢復(fù)）操作：以系統(tǒng)管理員（admin）身份登錄,在 “系統(tǒng)管理” 窗口單擊賬套引入 選擇引入路徑（d:培訓(xùn)練習(xí)張三賬套備份uferpact.lst）單擊“確定”（ 在引入成功提示窗口單擊“確定”） 5.3、刪除賬套：操作：在輸出（備份）賬套時(shí)，將刪除當(dāng)前輸出賬套的窗口打即可，其步驟同賬套輸出。54視圖菜單功能:a.清除異常任務(wù)（在系統(tǒng)管理窗口出現(xiàn)異常時(shí)，點(diǎn)擊此菜

6、單可清除異常任務(wù)）。 b.清除單據(jù)鎖定（在某個(gè)模塊功能操作過程中系統(tǒng)出現(xiàn)單據(jù)被鎖定，操作不能執(zhí)行，點(diǎn)擊此菜單清除單據(jù)鎖定，點(diǎn)擊刷新即可）。實(shí)驗(yàn)二 系統(tǒng)初始化設(shè)置一、目的與要求1 掌握總賬系統(tǒng)的初始化設(shè)置，二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容進(jìn)入企業(yè)門戶：操作：點(diǎn)桌面上“用友通”1、定義外幣及匯率： 幣符：usd 幣名：美元 2月份記賬匯率為8.0幣符：jp 幣名：日元 2月份記賬匯率為0.06操作：單擊 “基礎(chǔ)設(shè)置”頁簽財(cái)務(wù)點(diǎn)擊“外幣種類”，在此窗口單擊“增加”分別錄入外幣幣符：usd； 幣名：美元單擊“確認(rèn)”在左邊選擇當(dāng)前期間. 記帳匯率下錄入8.0,按回車，點(diǎn)擊“增加”錄入下一個(gè)。2、憑證類別：記帳憑證 操作：單

7、擊“基礎(chǔ)設(shè)置”財(cái)務(wù)單擊“憑證類別”菜單選擇記賬憑證點(diǎn)擊確定點(diǎn)擊退出。3、常用摘要：1、應(yīng)收賬款；2、應(yīng)付賬款（相關(guān)科目不填） 操作：單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”常用摘要，每填寫完一項(xiàng)后點(diǎn)擊“增加”按鈕后即可退出4 設(shè)置“結(jié)算方式”：1、現(xiàn)金結(jié)算，2、支票結(jié)算，3、電匯操作：單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”收付結(jié)算單擊“結(jié)算方式” ，在“結(jié)算方式”窗口單擊“增加”錄入相關(guān)信息單擊“保存”錄入下一個(gè)5、 增設(shè)“部門檔案”：01營業(yè)中心，02管理中心，03制造中心；管理中心分：“0201財(cái)務(wù)部”、“0202人力資源部”操作：單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”機(jī)構(gòu)設(shè)置部門檔案。6、 增設(shè)“職員檔案”： 營業(yè)部的“1.李平”； 財(cái)務(wù)部的“2.張力”

8、。操作：單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”機(jī)構(gòu)設(shè)置人員檔案。7、 增設(shè)“客戶分類”：“01批發(fā)”，“02代銷”，“03專柜”三種分類。操作：點(diǎn)擊“基礎(chǔ)設(shè)置”往來單位客戶分類點(diǎn)擊增加，錄入相關(guān)客戶分類信息，點(diǎn)擊保存。8、 增設(shè)“客戶檔案”：單位編號(hào) 單位簡稱所屬分類0101華宏供應(yīng)站批發(fā)0102昌新貿(mào)易公司批發(fā)0201精益商行代銷0301利氏公司專柜操作：點(diǎn)擊“基礎(chǔ)設(shè)置”往來單位點(diǎn)擊“客戶檔案” ，在“客戶檔案”窗口左邊選擇該客戶的分類“批發(fā)”單擊“增加” 錄入相關(guān)信息單擊“保存”錄入下一個(gè)9、 增設(shè)“供應(yīng)商分類”：01原料供應(yīng)商。操作步驟同客戶分類。10、增設(shè)“供應(yīng)商檔案”：單位編號(hào)供應(yīng)商簡稱所屬分類1101金

9、陵商行原料供應(yīng)商操作步驟同客戶檔案。11、設(shè)置會(huì)計(jì)科目：a、增設(shè)以下會(huì)計(jì)科目，并將部分會(huì)計(jì)科目設(shè)置為輔助核算科目：如部門核算、個(gè)人往來、客戶往來、供應(yīng)商往來編碼科目名稱外幣幣種計(jì)量單位輔助核算100201 工行100202 中行10020201 美元戶美元1121應(yīng)收票據(jù)客戶往來1122應(yīng)收賬款客戶往來112201 人民幣客戶往來122101 部門應(yīng)收款部門核算122102 個(gè)人應(yīng)收款個(gè)人往來140301 甲材料個(gè)1601固定資產(chǎn)部門核算160101 生產(chǎn)設(shè)備部門核算2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來2203預(yù)收賬款客戶往來222101 應(yīng)交增值稅22210101 銷項(xiàng)稅額22210102進(jìn)項(xiàng)稅額50

10、0101 基本生產(chǎn)成本500102 輔助生產(chǎn)成本510101 工資及福利費(fèi)510102 水電費(fèi)510103 差旅費(fèi)510104 修理費(fèi)6001主營業(yè)務(wù)收入部門核算600101 電腦臺(tái)部門核算6601銷售費(fèi)用部門核算660101 廣告費(fèi)部門核算660102 差旅費(fèi)部門核算660103 水電費(fèi)部門核算6602管理費(fèi)用部門核算660201 工資部門核算660202 辦公費(fèi)部門核算660203 電話費(fèi)部門核算660204 差旅費(fèi)部門核算660205 水電費(fèi)部門核算660206 折舊費(fèi)部門核算6603財(cái)務(wù)費(fèi)用660301 利息收入和支出660302 銀行手續(xù)費(fèi)671101 罰款支出操作：點(diǎn)擊“基礎(chǔ)設(shè)置”

11、財(cái)務(wù)“會(huì)計(jì)科目”在會(huì)計(jì)科目窗口點(diǎn)擊“增加”按鈕，分別錄入科目編碼、科目中文名稱、科目類型（為默認(rèn)）、賬頁格式（一般為默認(rèn)金額式，若涉及到外幣、數(shù)量的會(huì)計(jì)科目，則需選擇外幣金額式或數(shù)量金額式，并且相應(yīng)的在外幣核算和數(shù)量核算前的方框打勾）。以“應(yīng)收票據(jù)”為例，在會(huì)計(jì)科目窗口選擇要修改的會(huì)計(jì)科目，點(diǎn)擊菜單欄上的“修改”按鈕，在輔助核算欄下，將“客戶往來”前的方框打勾，點(diǎn)擊“確定”即可。d、指定科目：指定“現(xiàn)金總賬科目”，“銀行總賬科目”， 操作：點(diǎn)擊“基礎(chǔ)設(shè)置”財(cái)務(wù)點(diǎn)擊“會(huì)計(jì)科目”點(diǎn)擊“編輯”菜單下“指定科目”。指定科目名稱對(duì)應(yīng)科目編碼現(xiàn)金總賬科目1001銀行總賬科目100212、錄入會(huì)計(jì)科目的期初

12、余額：1、根據(jù)下表錄入科目的期初余額。（）科目名稱方向幣別/計(jì)量期初余額庫存現(xiàn)金(1001)借2052銀行存款(1002)借400000 工行(100201)借200000 中行(100202)借200000 美元戶(10020201)借200000借美元25000其他貨幣資金(1012)借2500應(yīng)收賬款(1122)借42040 人民幣(112201)借42040其他應(yīng)收款(1221)借3300 部門應(yīng)收款(122101)借2400 個(gè)人應(yīng)收款(122102)借900壞賬準(zhǔn)備(1231)貸114固定資產(chǎn)(1601)借200000 生產(chǎn)設(shè)備(160101)借200000累計(jì)折舊(1602)貸1

13、69998.9應(yīng)付賬款(2202)貸58500應(yīng)交稅費(fèi)(2221)貸10001 應(yīng)交增值稅(222101)貸10001 銷項(xiàng)稅額(22210101)貸10001實(shí)收資本(4001)貸100000資本公積(4002)貸300000盈余公積(4101)貸1269.1利潤分配(4104)貸10009輔助核算科目期初余額如下：a、應(yīng)收賬款精益商行 3,510.00 元利氏公司 3,430.00 元精益商行 11,700.00 元華宏供應(yīng)站 23,400.00 元b、其他應(yīng)收款 /部門應(yīng)收款 人力資源部 1,200.00 元 制造中心 1,200.00 元c、其他應(yīng)收款 / 個(gè)人應(yīng)收款李平（營業(yè)部） 9

14、00.00 元d、固定資產(chǎn) / 生產(chǎn)設(shè)備制造中心 200,000.00 元e、應(yīng)付賬款金陵商行 58,500.00 元操作：“總賬”設(shè)置點(diǎn)擊“期初余額”（1）、紅色處為不可錄入?yún)^(qū)、白色處為可錄入?yún)^(qū)（2）、藍(lán)色處的期初余額要雙擊錄入，在明細(xì)錄入中單擊“增加”錄入明細(xì)。累計(jì)借方，累計(jì)貸方可直接錄入。(注意：帶有個(gè)人往來，部門核算和客戶往來、供應(yīng)商往來等輔助核算的會(huì)計(jì)科目，請(qǐng)參照“輔助核算科目期初余額”相關(guān)數(shù)據(jù)錄入)。說明：年初建賬只需錄入期初數(shù)，如果是年中建賬則要錄入累計(jì)發(fā)生數(shù)及期初余額。2、期初余額錄完后，再進(jìn)行如下操作：1、 進(jìn)行試算平衡，檢查借貸方是否相等；期初試算平衡結(jié)果應(yīng)該是（資產(chǎn)+成本

15、=479,779.10=負(fù)債+損益+權(quán)益）2、 進(jìn)行對(duì)帳，檢查總帳和明細(xì)帳相等；注： 只有期初試算平衡、對(duì)帳正確后表示期初錄入正確，可以進(jìn)行填制憑證；若期初試算不平衡，可以進(jìn)行填制憑證，但系統(tǒng)不允許進(jìn)行期末記賬。 實(shí)驗(yàn)三 憑證處理一、 目的與要求：1、 掌握如何填制憑證。2、 憑證進(jìn)行審核、記賬的操作方法。3、 如何對(duì)已結(jié)賬、記賬的憑證進(jìn)行修改及其操作方法。二、 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 一、填制憑證：以“222王會(huì)計(jì)”操作員身份登錄，填制下列憑證2009年2月份發(fā)生如下業(yè)務(wù)（所涉及的結(jié)算方式均選擇“現(xiàn)金結(jié)算”）：1. 開出支票，提取現(xiàn)金借：庫存現(xiàn)金 5000.00貸：銀行存款/ 工行 5000.002.

16、向”金陵商行”采購甲材料50個(gè)，無稅單價(jià)20元。金額1000元。材料已驗(yàn)收入庫.支票現(xiàn)金支票500支付貨款,余款暫欠.(數(shù)量金額式憑證)借：原材料/甲材料 1,000.00(數(shù)量：50，單價(jià)：20元)應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅 170.00貸：應(yīng)付賬款(金陵商行) 670.00庫存現(xiàn)金 500.003. 向精益商行銷售一批電腦，數(shù)量10臺(tái)，無稅單價(jià)800元。貨款未收。借：應(yīng)收賬款/人民幣（利氏公司） 故意有錯(cuò)，以便后面修改 9,360.00 貸：主營業(yè)務(wù)收入電腦 8,000.00 應(yīng)交稅費(fèi) / 應(yīng)交增值稅 / 銷項(xiàng)稅額 1,360.004. 收到出差人員（營業(yè)部李平）交回的差旅費(fèi)剩余款并結(jié)算

17、借：庫存現(xiàn)金 45.50管理費(fèi)用 / 差旅費(fèi) 854.50 貸：其他應(yīng)收款 / 個(gè)人應(yīng)收款 900.005收到精益商行1000元美金貨款。(外幣金額憑證) 借： 銀行存款/中行/美元戶(1000美元*8) 8,000貸：應(yīng)收賬款/人民幣 8,0006分配工資和水電 借： 制造費(fèi)用/水電費(fèi) 5,000.00制造費(fèi)用/工資及福利費(fèi) 10,000.00管理費(fèi)用/水電費(fèi)(財(cái)務(wù)部) 5,000.00管理費(fèi)用/工資(財(cái)務(wù)部) 10,000.00貸：應(yīng)付職工薪酬 30，000.007制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn) 借：生產(chǎn)成本/輔助生產(chǎn)成本 15,000.00貸：制造費(fèi)用/水電 5，000.00制造費(fèi)用/工資及福利費(fèi) 10,

18、000.00操作：在總賬界面點(diǎn)擊“憑證”菜單下的“填制憑證” ，在填制憑證窗口點(diǎn)擊“增加”，錄入憑證內(nèi)容，點(diǎn)擊保存，錄入下一張憑證。二、審核憑證：對(duì)所有填制的憑證進(jìn)行審核操作：以“111李主管”身份登錄，在總賬界面點(diǎn)擊“憑證”菜單下的“審核憑證”選擇憑證類別，點(diǎn)擊“確定”，在“審核憑證”窗口點(diǎn)擊“成批審核憑證”或直接點(diǎn)擊“審核“，審核單張憑證，點(diǎn)擊退出。注：憑證審核由李主管進(jìn)行，憑證制單人與審核人不能為同一人。三、記賬：對(duì)所有填制的進(jìn)行記賬操作：再以操作員“111李主管”的身份登錄，在總賬界面點(diǎn)擊記賬，點(diǎn)擊全選，點(diǎn)擊下一步，點(diǎn)擊記賬，記賬完畢，點(diǎn)擊確認(rèn)。四、結(jié)賬： 操作：以“111李主管”身份

19、登錄，在總賬界面點(diǎn)擊“期末”菜單下的“結(jié)賬” ，點(diǎn)擊“下一步”，點(diǎn)擊對(duì)賬，點(diǎn)擊“下一步”，點(diǎn)擊“結(jié)賬”。五、對(duì)已結(jié)賬的憑證，如何進(jìn)行修改。（提示：若總賬系統(tǒng)已結(jié)賬，則先要取消結(jié)賬，再取消記賬，最后取消審核，才可以進(jìn)行憑證的修改、刪除等操作）。以李主管身份登錄（注：反結(jié)賬、反記賬只能由賬套主管操作）1、 反結(jié)賬：操作：點(diǎn)擊總賬界面的“期末”菜單的“結(jié)賬”在結(jié)賬窗口選擇將要取消結(jié)賬的月份，按“ctrl+shift+f6”，取消結(jié)賬，點(diǎn)擊取消。2、反記賬：操作：點(diǎn)擊總賬界面的“期末”菜單的“對(duì)帳”在對(duì)賬窗口按“ctrl+h”，恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能被激活，點(diǎn)擊確認(rèn)，在總賬界面點(diǎn)擊“憑證”菜單下的“恢復(fù)記

20、賬前狀態(tài)”，選擇“恢復(fù)方式”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，恢復(fù)記帳完畢，點(diǎn)擊確認(rèn)。3、取消審核操作：以“李主管”身份登錄，在總賬界面點(diǎn)擊“憑證”菜單下的“審核憑證”選擇憑證類別，點(diǎn)擊“確定”，在“審核憑證”窗口選擇0003號(hào)憑證，直接點(diǎn)擊“取消”按鈕，取消憑證的審核，點(diǎn)擊退出。4、修改憑證： 將0003號(hào)憑證 借：應(yīng)收賬款/人民幣（利氏公司） 9,360.00 貸：主營業(yè)務(wù)收入 8,000 應(yīng)交稅金 / 應(yīng)交增值稅 / 銷項(xiàng)稅額 1,360改為： 借：應(yīng)收賬款/人民幣（精益商行） 9,360.00 貸：主營業(yè)務(wù)收入 8,000.00 應(yīng)交稅金 / 應(yīng)交增值稅 / 銷項(xiàng)稅額 1,360.00操作：以“王會(huì)計(jì)”

21、身份登錄，在總賬界面點(diǎn)擊“填制憑證”，選擇第三號(hào)憑證，進(jìn)行修改。六、對(duì)修改過的0003號(hào)憑證重新審核，并對(duì)所有的憑證重新進(jìn)行記賬。實(shí)驗(yàn)四 月末處理一、 目的與要求：1、 掌握月末轉(zhuǎn)賬憑證的編制二、 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容（用222王會(huì)計(jì)登錄，審核憑證、記賬由111李主管進(jìn)行）：（一）、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)1、先調(diào)整月末匯率（美元的月末調(diào)整匯率為：8.2） 操作：“基礎(chǔ)設(shè)置”財(cái)務(wù)點(diǎn)擊“外幣設(shè)置”，在右邊選擇usd，調(diào)整匯率錄入8.2,按回車。2、 定義匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)，匯兌損益的入賬科目為：“匯兌損益（6061）”.操作：單擊總賬 “期末”菜單點(diǎn)擊“轉(zhuǎn)帳定義”點(diǎn)擊“匯兌損益”，在“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置窗口”錄入?yún)R兌損益入賬科

22、目“匯兌損益”，雙擊是否計(jì)算匯兌損益，打上”y”,點(diǎn)擊“確定”。3、生成匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證，并進(jìn)行審核、記賬。操作：單擊總賬 “期末”菜單 轉(zhuǎn)賬生成，選擇“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”，選擇外幣幣種，點(diǎn)擊“全選”，點(diǎn)擊“確定”，核對(duì)“匯兌損益試算表”中“差額”欄數(shù)據(jù)為5200，點(diǎn)擊“確定”，憑證生成后，點(diǎn)擊保存，并進(jìn)行審核、記賬。憑證如下：借:銀行存款/中行/美元 5,200.00 借:匯兌損益 - 5,200.00 (借方紅字) “手工調(diào)整”（二）、期間損益結(jié)轉(zhuǎn) 1 定義期間損益結(jié)轉(zhuǎn)操作：單擊總賬 “期末”菜單轉(zhuǎn)賬定義期間損益在“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口錄入本年利潤科目（4103），點(diǎn)擊確定。2.生成當(dāng)月各項(xiàng)

23、收入結(jié)轉(zhuǎn)至“本年利潤”：操作：單擊總賬 “期末”菜單轉(zhuǎn)賬生成，選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”，選擇類型為“收入”，點(diǎn)擊“全選”點(diǎn)擊確定，憑證生成后，點(diǎn)擊保存。 憑證： 借：主營業(yè)務(wù)收入/電腦 8,000 貸：本年利潤 8,0003.生成當(dāng)月各項(xiàng)成本、費(fèi)用、支出結(jié)轉(zhuǎn)至“本年利潤”：操作：單擊總賬 “期末”菜單轉(zhuǎn)賬生成，選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”，選擇類型為“支出”，點(diǎn)擊“全選”點(diǎn)擊確定，憑證生成后，點(diǎn)擊保存。憑證： 借：本年利潤 10,654.5 貸：主營業(yè)務(wù)成本 管理費(fèi)用-工資 10,000.00 -差旅費(fèi) 854.50 -水電費(fèi) 5,000.00 匯兌損益 5,200.00(貸方紅字)如果上面匯兌損益沒有記

24、賬，則不會(huì)出現(xiàn)此處的貸方紅字 4、將生成的憑證進(jìn)行審核、記賬。 (四)、查詢“管理費(fèi)用”科目的明細(xì)賬，查看一下總賬科目的余額是否已結(jié)轉(zhuǎn)為零。（五）結(jié)賬：操作：單擊“期末”菜單“結(jié)賬”實(shí)驗(yàn)五 報(bào)表部分一、 目的與要求：1、 掌握如何套用報(bào)表模板，對(duì)關(guān)鍵字的設(shè)置、錄入及其公式單元的定義、修改，報(bào)表的取數(shù)。2、 如何在報(bào)表中編制一張自定義報(bào)表及其操作。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：(一)、套用ufo報(bào)表模板新建一張“資產(chǎn)負(fù)債表”，一張“損益表”錄入關(guān)鍵字后進(jìn)行報(bào)表取數(shù)。1、套用ufo報(bào)表模板操作：（1）、點(diǎn)擊財(cái)務(wù)報(bào)表（2）、點(diǎn)擊“文件”菜單點(diǎn)擊“新建” 點(diǎn)擊“格式”菜單 點(diǎn)擊“報(bào)表模板”，選擇所在的行業(yè)（一般企業(yè)2

25、007年新會(huì)計(jì)制度科目）和財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表或利潤表），點(diǎn)擊“確定”。2、關(guān)鍵字錄入：操作：在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下，點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)”菜單下的“關(guān)鍵字”點(diǎn)擊“錄入”錄入關(guān)鍵字，點(diǎn)擊確定，重算表頁，點(diǎn)擊“是”，保存報(bào)表。3、追加表頁：操作：在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下，點(diǎn)擊“編輯”菜單下的“追加”點(diǎn)擊“表頁”，錄入追加表頁數(shù)，點(diǎn)擊“確定”，追加新的表頁。 “數(shù)據(jù)” 關(guān)鍵字”“錄入”。 “編輯”“追加”“表頁”。年初數(shù) 資產(chǎn)總計(jì)=負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計(jì)=479779.10期末數(shù) 資產(chǎn)總計(jì)=負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計(jì)=508984.604保存“資產(chǎn)負(fù)債表”（到d:培訓(xùn)練習(xí)張三資產(chǎn)負(fù)債表）資 產(chǎn)期末余額

26、年初余額負(fù)債及所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）期末余額年初余額流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金417297.5404552 短期借款 交易性金融資產(chǎn) 交易性金融負(fù)債 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收賬款4328641926 應(yīng)付賬款5917058500 預(yù)付款項(xiàng) 預(yù)收款項(xiàng) 應(yīng)收利息 應(yīng)付職工薪酬30000 應(yīng)收股利 應(yīng)交稅費(fèi)1119110001 其他應(yīng)收款24003300 應(yīng)付利息 存貨16000 應(yīng)付股利一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他應(yīng)付款 其他流動(dòng)資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)478983.5449778 其他流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債合計(jì)10036168501 可供出售金融資產(chǎn) 非流動(dòng)負(fù)債： 持

27、有至到期投資 長期借款 長期應(yīng)收款 應(yīng)付債券 長期股權(quán)投資 長期應(yīng)付款 投資性房地產(chǎn) 專項(xiàng)應(yīng)付款 固定資產(chǎn)30001.130001.1 預(yù)計(jì)負(fù)債 在建工程 遞延所得稅負(fù)債 工程物資 其他非流動(dòng)負(fù)債 固定資產(chǎn)清理非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)負(fù)債合計(jì)10036168501 油氣資產(chǎn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 無形資產(chǎn) 實(shí)收資本（或股本）100000100000 開發(fā)支出 資本公積300000300000 商譽(yù) 減：庫存股 長期待攤費(fèi)用 盈余公積1269.11269.1 遞延所得稅資產(chǎn) 未分配利潤7354.510009 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)408623.6411278.1非

28、流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)30001.130001.1資產(chǎn)總計(jì)508984.6479779.1負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)508984.6479779.1注：因?yàn)楸景咐猩婕暗奖灸昀麧櫟慕Y(jié)轉(zhuǎn)，所以套用資產(chǎn)負(fù)債表的模版時(shí)，“未分配利潤”一欄的公式應(yīng)作修改，由原來的qm(4104,月,年,) 更改為qm(4104,月,年,)+ qm(4103,月,年,)，否則資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)不平(二)編制損益表（利潤表）凈利潤(凈虧損以”-”號(hào)填列)本月數(shù):-7854.5項(xiàng) 目本期金額一、營業(yè)收入8000 減：營業(yè)成本 營業(yè)稅金及附加 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用15854.5 財(cái)務(wù)費(fèi)用 資產(chǎn)減值損失 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以-填列） 投資收益（損失以-填列） 其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益二、營業(yè)利潤（虧損以號(hào)填列）-7854.5 加：營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失三、利潤總額（虧損總額以號(hào)填列）-7854.5 減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤（凈虧損以號(hào)填列）-7854.5五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益（三）編制一張自定義報(bào)表-“管理費(fèi)用表”，如下：管理費(fèi)用表單位：用友公司 2004年11月 項(xiàng)目行次本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)1、管理費(fèi)用-工資110000100002、管理費(fèi)用-水電2500050003、管理費(fèi)用-差旅費(fèi)3854.5854.54、管理費(fèi)用-