日用陶瓷工程項目建設投資分類估算法

1、日用陶瓷工程項目建設投資分類估算法一、 系數(shù)估算法（一）朗格系數(shù)法該方法以設備購置費為基礎，乘以適當系數(shù)來推算項目的建設投資。運用朗格系數(shù)法估算投資，方法比較簡單，但由于沒有考慮項目（或裝置）規(guī)模大小、設備材質的影響以及不同地區(qū)自然、地理條件差異的影響，所以估算的準確度不高。（二）設備及廠房系數(shù)法該方法在擬建項目工藝設備投資和廠房土建投資估算的基礎上，其他專業(yè)工程的投資參照類似項目的統(tǒng)計資料。與設備關系較大的按設備投資系數(shù)計算，與廠房土建關系較大的則按廠房土建投資系數(shù)計算，兩類投資加起來，再加上擬建項目的其他有關費用，即為擬建項目的建設投資。二、 估算指標法估算指標法俗稱擴大指標法。估算指標是

2、一種比概算指標更為擴大的單項工程指標或單位工程指標，以單項工程或單位工程為對象，綜合了項目建設中的各類成本和費用，具有較強的綜合性和概括性。單項工程指標一般以單項工程生產能力單位投資表示，如工業(yè)窯爐砌筑以“元/立方米”表示；變配電站以“元/千伏安”表示；鍋爐房以“元/蒸汽噸”表示。單位工程指標一般以如下方式表示：房屋區(qū)別不同結構形式以“元/平方米”表示；道路區(qū)別不同結構層、面層以“元/平方米”表示；管道區(qū)別不同材質、管徑以“元/米”表示。估算指標在使用過程中應根據(jù)不同地區(qū)、不同時期的實際情況進行適當調整，因為地區(qū)、時期不同，設備、材料及人工的價格均有差異。估算指標法的精確度相對比概算指標低，主

3、要適用于初步可行性研究階段。項目可行性研究階段也可采用，主要是針對建筑安裝工程費以及公用和輔助工程等配套工程。實際上單位生產能力估算法也可算是一種最為粗略的擴大指標法，一般只適用于機會研究階段。固定資產投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用9391.657319.03384.8417095.521.1建筑工程費9391.659391.651.2設備購置費7319.037319.031.3安裝工程費384.84384.842其他費用893.77893.773預備費510.70510.703.1基本預備費188.50188.503.2漲價預備費322.20322

4、.204建設期利息479.35479.355合計18979.34三、 分年投資計劃表的編制估算出項目建設投資、建設期利息和流動資金后，應根據(jù)項目計劃進度的安排，編制分年投資計劃表。實際工作中往往將項目總投資估算表、分年投資計劃表和資金籌措表合而為編制“項目總投資使用計劃與資金籌措表”?？偼顿Y及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資24214.76100.00%1.1建設投資19311.8579.75%1.1.1工程費用17095.5270.60%1.1.1.1建筑工程費9391.6538.78%1.1.1.2設備購置費7319.0330.23%1.1.1.3安裝工程費384.84

5、1.59%1.1.2工程建設其他費用1705.637.04%1.1.2.1土地出讓金811.863.35%1.1.2.2其他前期費用893.773.69%1.2.3預備費510.702.11%1.2.3.1基本預備費188.500.78%1.2.3.2漲價預備費322.201.33%1.2建設期利息479.351.98%1.3流動資金4423.5618.27%項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數(shù)據(jù)指標占總投資比例1總投資24214.76100.00%1.1建設投資19311.8579.75%1.2建設期利息479.351.98%1.3流動資金4423.5618.27%2資金籌措24

6、214.76100.00%2.1項目資本金14432.2159.60%2.1.1用于建設投資9529.3039.35%2.1.2用于建設期利息479.351.98%2.1.3用于流動資金4423.5618.27%2.2債務資金9782.5540.40%2.2.1用于建設投資9782.5540.40%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金四、 建設期利息的估算方法估算建設期利息應按有效利率計息。項目在建設期內如能用非債務資金按期支付利息，應按單利計息；在建設期內如不支付利息，或用貸款支付利息應按復利計息。項目評價中對借款額在建設期各年年內按月、按季均衡發(fā)生的項目，為了簡化計

7、算，通常假設借款發(fā)生當年均在年中使用，按半年計息，其后年份按全年計息。對借款額在建設期各年年初發(fā)生的項目，則應按全年計息。建設期利息的計算要根據(jù)借款在建設期各年年初發(fā)生或者在各年年內均衡發(fā)生，采用不同的計算公式。五、 建設期利息估算的前提條件進行建設期利息估算必須先完成以下各項工作：1建設投資估算及其分年投資計劃；2確定項目資本金（注冊資本）數(shù)額及其分年投入計劃；3確定項目債務資金的籌措方式（銀行貸款或企業(yè)債券）及債務資金成本率銀行貸款利率或企業(yè)債券利率及發(fā)行手續(xù)費率等）。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息479.35119.84359.511.1.1期初

8、借款余額4891.2751.1.2當期借款9782.554891.274891.271.1.3當期應計利息479.35119.84359.511.1.4期末借款余額4891.2759782.551.2其他融資費用1.3小計479.35119.84359.512債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計479.35119.84359.51六、 項目概述（一）項目基本情況1、項目名稱：日用陶瓷工程項目2、承辦單位名稱：xx（集團）有限公司3、項目性質：新建4、項目建設地點：xxx（以最終選址方案為準

9、）5、項目聯(lián)系人：趙xx（二）主辦單位基本情況公司依據(jù)公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關規(guī)定，制定并由股東大會審議通過了董事會議事規(guī)則，董事會議事規(guī)則對董事會的職權、召集、提案、出席、議事、表決、決議及會議記錄等進行了規(guī)范。 未來，在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時，公司以“和諧發(fā)展”為目標，踐行社會責任，秉承“責任、公平、開放、求實”的企業(yè)責任，服務全國。公司在“政府引導、市場主導、社會參與”的總體原則基礎上，堅持優(yōu)化結構，提質增效。不斷促進企業(yè)改變粗放型發(fā)展模式和管理方式，補齊生態(tài)環(huán)境保護不足和區(qū)域發(fā)展不協(xié)調的短板，走綠色、協(xié)調和可持續(xù)發(fā)展道路，不斷優(yōu)化供給結構，提高發(fā)展質量

10、和效益。牢固樹立并切實貫徹創(chuàng)新、協(xié)調、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，以提質增效為中心，以提升創(chuàng)新能力為主線，降成本、補短板，推進供給側結構性改革。公司始終堅持“人本、誠信、創(chuàng)新、共贏”的經(jīng)營理念，以“市場為導向、顧客為中心”的企業(yè)服務宗旨，竭誠為國內外客戶提供優(yōu)質產品和一流服務，歡迎各界人士光臨指導和洽談業(yè)務。（三）項目建設選址及用地規(guī)模本期項目選址位于xxx（以最終選址方案為準），占地面積約60.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。七、 項目總投資及資金構成本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務

11、估算，項目總投資24214.76萬元，其中：建設投資19311.85萬元，占項目總投資的79.75%；建設期利息479.35萬元，占項目總投資的1.98%；流動資金4423.56萬元，占項目總投資的18.27%。八、 資金籌措方案（一）項目資本金籌措方案項目總投資24214.76萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx（集團）有限公司計劃自籌資金（資本金）14432.21萬元。（二）申請銀行借款方案根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額9782.55萬元。九、 項目預期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標1、項目達產年預期營業(yè)收入（sp）：51800.00萬元。2、年綜合總成本費用（tc）：41409.89萬元。3、

12、項目達產年凈利潤（np）：7595.69萬元。4、財務內部收益率（firr）：24.21%。5、全部投資回收期（pt）：5.60年（含建設期24個月）。6、達產年盈虧平衡點（bep）：21039.19萬元（產值）。十、 項目建設進度規(guī)劃項目計劃從可行性研究報告的編制到工程竣工驗收、投產運營共需24個月的時間。十一、 swot分析法模型swot分析基于內外部競爭環(huán)境和競爭條件下的態(tài)勢分析，就是將與研究對象密切相關的各種主要內部優(yōu)勢、劣勢和外部的機會和威脅等，通過調查列舉出來，并依照矩陣形式排列，然后用系統(tǒng)分析的思想，把各種因素相互匹配起來加以分析，從中得出一系列相應的結論。運用這種方法，可以對研

13、究對象所處的情景進行全面、系統(tǒng)、準確的研究，從而根據(jù)研究結果制定相應的發(fā)展戰(zhàn)略。根據(jù)優(yōu)勢、劣勢與機會、威脅兩兩組合，swot分析可以形成so、wo、st、wt四種不同類型的組合戰(zhàn)略。so戰(zhàn)略（優(yōu)勢一機會）：是一種發(fā)展企業(yè)內部優(yōu)勢與利用外部機會的戰(zhàn)略，是種理想的戰(zhàn)略模式。當企業(yè)具有特定方面的優(yōu)勢，而外部環(huán)境又為發(fā)揮這種優(yōu)勢提供有利機會時，可以采取該戰(zhàn)略。wo戰(zhàn)略（劣勢一機會）：是利用外部機會來彌補內部劣勢，使企業(yè)改劣勢而獲取優(yōu)勢的戰(zhàn)略。存在外部機會，但由于企業(yè)存在一些內部劣勢而妨礙其利用機會，可采取措施先克服這些劣勢。st戰(zhàn)略（優(yōu)勢一威脅）：是指企業(yè)利用自身優(yōu)勢，回避或減輕外部威脅所造成的影響。wt戰(zhàn)略（劣勢一威脅）：是一種旨在減少內部劣勢，回避外部環(huán)境威脅的防御性技術。swot分析法在應用于企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略制定時，首先應根據(jù)企業(yè)優(yōu)劣勢分析和機會威脅分析，畫出swot分析圖，然后根據(jù)swot分析結果，在swot分析圖上找到企業(yè)相應的位置，從而進行相應的戰(zhàn)略選擇。swot分析圖劃分為4個象限，根據(jù)企業(yè)所在的不同位置，應采取不同的戰(zhàn)略。swot提供了4種戰(zhàn)略選擇：在右上角的企