YR_MM_物料移動(dòng)類型和自動(dòng)記帳科目設(shè)置_

1、后勤應(yīng)該如何實(shí)時(shí)和財(cái)務(wù)集成,原則上,應(yīng)該盡量讓后勤人員在物料交易時(shí)不過(guò)多涉及財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí),而是讓系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證,SAP各模塊都自動(dòng)和財(cái)務(wù)集成，下面一步步詳細(xì)說(shuō)說(shuō)SAP實(shí)現(xiàn)后勤自動(dòng)過(guò)帳的基本原理。 在MM03顯示物料的會(huì)計(jì)核算1視圖中，我們會(huì)看到評(píng)估類別、評(píng)估級(jí)別字段。在成本核算2視圖還有評(píng)估類字段1.認(rèn)識(shí)評(píng)估概念 關(guān)鍵詞語(yǔ)：評(píng)估等級(jí)|評(píng)估范圍|評(píng)估類|評(píng)估類別 什么是評(píng)估等級(jí)和評(píng)估范圍呢？如圖1(Tcode:OX14)。 一般,系統(tǒng)推薦的評(píng)估等級(jí)(Valuation Level)是工廠,如圖上圖所示，此時(shí)評(píng)估范圍(Valuation Area)=工廠。 評(píng)估級(jí)別valuation lev

2、el,是說(shuō)此評(píng)估在工廠層還是公司代碼層進(jìn)行。此時(shí)評(píng)估范圍 valuation area就是指工廠若選擇工廠層，則代表同一個(gè)物料在同一公司代碼下的不同工廠可以有不同的庫(kù)存單價(jià)。若選擇在公司代碼層，則此物料在此公司代碼下只能有一個(gè)庫(kù)存單價(jià)。我們一般選擇工廠層次。當(dāng)然，也是需要考慮實(shí)際業(yè)務(wù)的。什么是評(píng)估類(Valuation Class)和評(píng)估類別（Valuation Category）呢?如圖2。 評(píng)估類是用來(lái)確定物料各種不同交易時(shí)記入哪個(gè)科目的，評(píng)估類和物料的移動(dòng)類型中的科目修改一起確定會(huì)計(jì)科目，說(shuō)白了，評(píng)估類是物料的科目確定標(biāo)志碼，評(píng)估類+科目修改得到會(huì)計(jì)科目。 評(píng)估類valuation cl

3、ass，連接移動(dòng)類型與財(cái)務(wù)科目。與物料類型，移動(dòng)類型一起確定唯一的記賬科目。因?yàn)镾AP系統(tǒng)以財(cái)務(wù)為核心及高度集成等特點(diǎn)，在后勤操作的同時(shí)自動(dòng)記賬而不是由財(cái)務(wù)人員手動(dòng)控制，達(dá)到真正的集成效果。用事物碼OMSK或OBYC可以看到相應(yīng)的配置。當(dāng)然，也可以用SPRO在中配置，路徑為：物料管理評(píng)估和科目設(shè)置科目確定無(wú)向?qū)У目颇看_定定義評(píng)估類評(píng)估類作為和財(cái)務(wù)模塊集成的重要參數(shù)，一般會(huì)和財(cái)務(wù)模塊進(jìn)行充分的溝通，共同制定全集團(tuán)范圍內(nèi)SAP系統(tǒng)的評(píng)估類。評(píng)估類的字段是在工廠層級(jí)的主數(shù)據(jù)記錄-會(huì)計(jì)視圖里進(jìn)行維護(hù)的。評(píng)估類的主要作用在于，當(dāng)用戶處理物資類交易后，系統(tǒng)可以根據(jù)評(píng)估類在后臺(tái)自動(dòng)過(guò)賬到相應(yīng)的總賬科目。用針

4、對(duì)采購(gòu)訂單的庫(kù)存收貨舉個(gè)例子，如果物料所屬的評(píng)估類對(duì)應(yīng)的是原材料存貨科目，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)過(guò)賬生成以下分錄：借 原材料存貨貸 GR/IR清賬科目 再舉個(gè)例子，如果物料所屬的評(píng)估類對(duì)應(yīng)的是備品備件庫(kù)存科目，系統(tǒng)則過(guò)賬：借 備品備件庫(kù)存貸 GR/IR清賬科目想設(shè)置多少個(gè)評(píng)估類最好先看看企業(yè)的報(bào)表，比如，將勞保和辦公用品物料都對(duì)應(yīng)到備品備件3007，物料消耗時(shí)和一般的備品備件都對(duì)應(yīng)到物料消耗-備品備件科目，結(jié)果企業(yè)需要統(tǒng)計(jì)勞保和辦工用品，系統(tǒng)雖然還提供了物料組區(qū)分勞保和辦公用品，也即使說(shuō)物料消耗-備品備件科目+物料組依舊可區(qū)分出當(dāng)期的勞保消耗和辦公用品消耗，但是用戶認(rèn)為沒(méi)有直接走科目直觀，并且物料消耗-備

5、品備件是需要考核的，所以最好還是新增勞保和辦公用品兩個(gè)評(píng)估類，直接對(duì)應(yīng)到勞保費(fèi)和辦公費(fèi)科目。 財(cái)務(wù)人員當(dāng)然更喜歡直接從科目上直接進(jìn)行報(bào)表分析. 評(píng)估類如何配置呢? Tcode:OMSK 圖3中使用Tcode:OMSK定義和分配評(píng)估類的,首先定義帳戶分配參考比如0001(參考原材料)和0010(制成品參考),如圖3-1, 然后定義好評(píng)估類,將評(píng)估類歸屬于某個(gè)帳戶分配參考,如評(píng)估類0710和0720歸屬帳戶分配參考0001,如圖3-2, 最后將物料類型對(duì)應(yīng)到帳戶分配參考,如圖3-3,如物料類型ROH對(duì)應(yīng)到帳戶分配參考0001,這步有什么意義呢? 簡(jiǎn)單地說(shuō),就是限制特定物料類型只能選擇特定,現(xiàn)在屬于

6、物料類型ROH的物料的評(píng)估類只能選擇0710和0720，這樣可杜絕原材料被某個(gè)馬大哈不小心選擇了產(chǎn)成品的評(píng)估類，這樣都能整出個(gè)配置，多人性化。 那么,如何更改有交易記錄的物料的Valuation Class? 步驟如下: I.使用MMBE/MM03查看庫(kù)存,把該物料的庫(kù)存調(diào)為0，可新建一專門的中間物料，使用移動(dòng)類型309先轉(zhuǎn)移到中間物料，修改完評(píng)估類后再轉(zhuǎn)回，如果物料在該工廠多個(gè)庫(kù)存地有庫(kù)存,注意按照庫(kù)存地轉(zhuǎn)出先轉(zhuǎn)入中間物料。 II.Tcode:OMT4(或SE16: V_160M)把消息號(hào)MM326/MM327改成W,系統(tǒng)默認(rèn)為物料有Open采購(gòu)訂單和生產(chǎn)工單不允許修改評(píng)估類,這個(gè)消息號(hào)可以

7、修改。 III. MM02或MM17批更改Valuation Class . 評(píng)估類別又是什么呢？舉個(gè)簡(jiǎn)單例子，同一材料有采購(gòu)自用的，有工廠采購(gòu)的，有來(lái)料加工的，有自制的，使用評(píng)估類別實(shí)際上是使用同一料號(hào)卻從庫(kù)存管理和成本核算上區(qū)分開物料的多種形態(tài),評(píng)估類別和分割評(píng)估相關(guān)，在此不細(xì)述。 2.組合評(píng)估范圍 Tcode:OMWD 前面說(shuō)過(guò)，通常評(píng)估等級(jí)是評(píng)估范圍,這樣系統(tǒng)在Copy新建工廠時(shí)即產(chǎn)生評(píng)估范圍,SAP的成本核算是基于Plant的,Plant的建立可參照企業(yè)的車間,可參照企業(yè)的產(chǎn)品系列，或根據(jù)兩個(gè)城市的不同的辦事處，比如某公司代碼在甲城市設(shè)置了生產(chǎn)工廠，在乙城市設(shè)置了一個(gè)銷售辦事處，從城

8、市甲轉(zhuǎn)移到城市乙的貨物如果需要增加轉(zhuǎn)儲(chǔ)運(yùn)費(fèi)或方便管理控制，最好不采用同工廠間的301移庫(kù)而是開物料轉(zhuǎn)儲(chǔ)單，而開轉(zhuǎn)儲(chǔ)單是基于工廠的，工廠還和利潤(rùn)中心對(duì)應(yīng)，如果需要考核利潤(rùn)中心，設(shè)置工廠也是必要的，有時(shí)，為了成本核算也可建立一些虛擬工廠,典型的如各種無(wú)價(jià)值工廠,比如某物料有來(lái)料加工,除了建立來(lái)料加工的分割評(píng)估，也可建立一個(gè)來(lái)料加工工廠，再如某些貿(mào)易加工企業(yè)可能每個(gè)月都需要報(bào)廢一些物料，每季末再申報(bào)海關(guān)集中處理，報(bào)廢的物料在生產(chǎn)工廠庫(kù)存不再反應(yīng)，此時(shí)，就可建立一個(gè)無(wú)價(jià)值的報(bào)廢工廠管理報(bào)廢料的數(shù)量。 在圖4中，將公司代碼2331的7個(gè)工廠都?xì)w屬到同一個(gè)評(píng)估分組。 特別地，對(duì)于大型跨國(guó)企業(yè)，由于其分布在

9、世界各地的公司代碼可能使用不同的會(huì)計(jì)科目表，可將使用同一會(huì)計(jì)科目表的公司代碼的各工廠組合起來(lái)，如圖5。 3定義物料移動(dòng)類型 Tcode：OMJJ|OMCJ|OMBW 關(guān)鍵詞：移動(dòng)類型|價(jià)值串|交易(事務(wù))碼|科目修改 移動(dòng)類型(Movement Type)：當(dāng)你在SAP系統(tǒng)輸入一個(gè)貨物移動(dòng)時(shí)，你必須輸入一個(gè)移動(dòng)類型來(lái)區(qū)分不用的貨物移動(dòng)。一個(gè)移動(dòng)類型是由3個(gè)數(shù)字組成的檢索表。下表中包含了幾個(gè)移動(dòng)類型的例子。SAP MM 移動(dòng)類型-入門篇 基礎(chǔ)是物流 那么 怎樣在系統(tǒng)中控制物流? 最基礎(chǔ)的需求是控制進(jìn)/出/消耗 包括1/從哪里進(jìn)來(lái)(采購(gòu)訂單/生產(chǎn)訂單/其他庫(kù)位) 到哪里去(銷售訂單/生產(chǎn)訂單/成本

10、中心/內(nèi)部訂單/其他庫(kù)位/其他工廠) 2/這種移動(dòng)的原因 (可以對(duì)移動(dòng)進(jìn)行控制,例如在用戶報(bào)損 可以細(xì)分各部門責(zé)任) 3/這種移動(dòng)的數(shù)量和金額 對(duì)庫(kù)房帳和財(cái)務(wù)帳帶來(lái)的影響 以及這種影響能否自動(dòng)實(shí)現(xiàn)(MM-FI的接口) sap系統(tǒng)中用于標(biāo)志物料移動(dòng)(收貨/發(fā)貨/轉(zhuǎn)儲(chǔ)/轉(zhuǎn)儲(chǔ)記帳)的三位的數(shù)字/字母 通常分幾大類:收貨 發(fā)貨 轉(zhuǎn)儲(chǔ) 庫(kù)房調(diào)整 常用的有: 收貨類 101 采購(gòu)訂單收貨 103 采購(gòu)訂單收貨至凍結(jié)狀態(tài) 122 無(wú)采購(gòu)訂單退貨 161 按退貨采購(gòu)訂單退貨 131 從生產(chǎn)訂單收貨 501 無(wú)采購(gòu)訂單收貨 z11511 免費(fèi)收貨 發(fā)貨類 201 成本中心消耗 261 內(nèi)部訂單消耗 541 委外

11、加工發(fā)貨 551 庫(kù)房報(bào)損 轉(zhuǎn)儲(chǔ)類 301 工廠間轉(zhuǎn)儲(chǔ)(一步) 311 存儲(chǔ)地點(diǎn)間轉(zhuǎn)儲(chǔ) 309 編碼轉(zhuǎn)換 321-325 庫(kù)存類為凍結(jié)/質(zhì)檢狀態(tài)的記帳修改 移動(dòng) 411 411T調(diào)整類 盤贏盤虧 一般控制比較嚴(yán) Y01/Y02價(jià)值串(Value String)：物料移動(dòng)的科目確定實(shí)際上是通過(guò)分配給移動(dòng)類型的記賬價(jià)值串來(lái)確定。 交易碼(TE Key)：SAP系統(tǒng)使用交易(事務(wù))碼來(lái)確定生成過(guò)帳行的科目,每個(gè)物料交易實(shí)際上至少涉及到交易(事務(wù))碼,比如發(fā)料,至少涉及存貨記帳交易碼BSX,表示材料的增減,另外至少設(shè)計(jì)各種類型材料消耗科目,如果材料采用標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格,多數(shù)情況下還涉及差異科目,這些都是通過(guò)交

12、易碼確定。 10 12 (10+12)科目修改:細(xì)分科目確定，存貨交易分成兩大類，一是存貨的進(jìn)庫(kù)，一是存貨的出庫(kù)，典型地，對(duì)于記帳交易碼BSX，表示材料的進(jìn)庫(kù)，無(wú)論是采購(gòu)入庫(kù)，生產(chǎn)入庫(kù)，盤盈入庫(kù)，委外加工入庫(kù)等入庫(kù)動(dòng)作，都只直接對(duì)應(yīng)到一個(gè)存貨科目，它就不再需要科目修改，對(duì)于材料的各種出庫(kù)消耗交易碼GBB，它需要對(duì)應(yīng)到各種消耗類型，所以使用科目修改細(xì)分不同類型的消耗科目，比如發(fā)料到工單是生產(chǎn)成本消耗，研發(fā)發(fā)料對(duì)應(yīng)到研發(fā)費(fèi)用，銷售發(fā)料對(duì)應(yīng)到銷售成本科目，報(bào)廢發(fā)料對(duì)應(yīng)到管理費(fèi)用等等。 Note注意通常地，你沒(méi)有必要去維護(hù)已有的移動(dòng)類型?？梢栽诟鱾€(gè)視圖中定義相關(guān)的控制標(biāo)識(shí)?，F(xiàn)在，通過(guò)圖6能知道后勤自動(dòng)

13、過(guò)帳的基本原理。 I工廠(評(píng)估范圍)被分配到公司代碼,科目表被分配到公司代碼,可將多個(gè)工廠組合成一個(gè)評(píng)估分組碼。 II前面說(shuō)過(guò)，通過(guò)物料類型限制只能使用某些評(píng)估類，物料主數(shù)據(jù)中維護(hù)好評(píng)估類。 III物料在選擇不同移動(dòng)類型移動(dòng)時(shí)將根據(jù)相應(yīng)的價(jià)值串和交易碼確定該移動(dòng)類型是否進(jìn)行數(shù)量和價(jià)值的更新，如果更新價(jià)值就涉及自動(dòng)科目獲取和自動(dòng)財(cái)務(wù)記帳。 為了方便讀者理解，舉一個(gè)實(shí)際例子，如圖7。 SAP系統(tǒng)預(yù)置了各種移動(dòng)類型,基本上可以滿足企業(yè)要求,這些移動(dòng)類型也起到一個(gè)模版作 用,如果需要用戶可以根據(jù)這些模版任意復(fù)制自己的移動(dòng)類型。 業(yè)務(wù)背景： 企業(yè)借用來(lái)料加工成品進(jìn)行銷售,來(lái)料加工原料和來(lái)料加工成品都采用

14、分割評(píng)估,只管理數(shù)量,成本為0假設(shè)直接使用物料轉(zhuǎn)儲(chǔ)，從來(lái)料加工產(chǎn)品到自有產(chǎn)品時(shí)，如果使用309直接從來(lái)料加工物料轉(zhuǎn)到自有物料，無(wú)論自有產(chǎn)品采用移動(dòng)平均價(jià)還是標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格，自有產(chǎn)品的成本都將為0，影響自有產(chǎn)品的當(dāng)期成本。 為此，Copy 562為ZL1表示來(lái)料加工轉(zhuǎn)出，561為ZL2為來(lái)料加工轉(zhuǎn)入，如圖7。 簡(jiǎn)單敘述下Copy移動(dòng)類型的注意點(diǎn)： 1短文本頁(yè)面修改移動(dòng)類型文本，注意幫助文本頁(yè)面也一定要修改一下文本。 2允許事務(wù)中選擇什么Tcode（SAP系統(tǒng)的一種快捷運(yùn)行程序的代碼）。 3字段選擇頁(yè)面選擇移動(dòng)的字段狀態(tài)，字段狀態(tài)在本書有過(guò)專門介紹，物料移動(dòng)類型，會(huì)計(jì)科目和記帳碼都有字段狀態(tài)并需要保持一

15、致。 用戶需求，自動(dòng)過(guò)帳還需要核算到多個(gè)輔助項(xiàng)目，這不成問(wèn)題，系統(tǒng)為移動(dòng)類型設(shè)置了多個(gè)字段狀態(tài)分組，通常的輔助核算無(wú)非是供應(yīng)商/客戶/員工什么的,圖8-23顯示的是附加科目設(shè)置分組（Account Assignment）的字段,你想到的沒(méi)想到的核算字段應(yīng)該都有,而且你可以方便設(shè)置那些字段為必輸,隱藏和可選。 1. 回轉(zhuǎn)/后續(xù)移動(dòng)類型頁(yè)面,通常Copy移動(dòng)類型都需要成對(duì)出現(xiàn),在此設(shè)置ZL1/ZL2的反沖移動(dòng)類型為ZL2/ZL1，SAP系統(tǒng)提供了強(qiáng)大的后悔功能,基本上,各種交易都可反沖, SAP系統(tǒng)中,除非歸檔,原則上應(yīng)該嚴(yán)禁刪除任何憑證。 2. 科目分組頁(yè)面,其中TE碼GBB對(duì)應(yīng)物料出庫(kù),設(shè)置科目修改ZL1表示決定出庫(kù)的一個(gè)小類別的科目確定碼，如圖9。 圖9顯示移動(dòng)類型ZL1/ZL2對(duì)應(yīng)的的科目修改為ZL1，如果有材料差異則進(jìn)入PRD-PRA對(duì)應(yīng)的科目,這些科目將配置在自動(dòng)過(guò)帳表格中。 接下來(lái)就