庇古稅與科斯定理PPT課件

1、2021/6/71 庇古稅庇古稅 科斯定理科斯定理 2021/6/72 一、庇一、庇 古古 稅稅 v庇古稅的含義：庇古稅的含義： v 根據(jù)污染所造成的危害程度對排污者征根據(jù)污染所造成的危害程度對排污者征 稅稅,用稅收來彌補排污者生產(chǎn)的私人成本和社用稅收來彌補排污者生產(chǎn)的私人成本和社 會成本之間的差距會成本之間的差距,使兩者相等。由英國經(jīng)濟使兩者相等。由英國經(jīng)濟 學家庇古最先提出學家庇古最先提出,這種稅被稱為這種稅被稱為“庇古稅庇古稅”。 2021/6/73 v（一）（一） 外部效應的概念和類型外部效應的概念和類型 v1、外部效應的概念、外部效應的概念 外部效應一般是指某一個人（或廠商）的外部效

2、應一般是指某一個人（或廠商）的 經(jīng)濟活動影響了其他人（或廠商），卻沒有經(jīng)濟活動影響了其他人（或廠商），卻沒有 因此而付出成本或獲得收益的現(xiàn)象。因此而付出成本或獲得收益的現(xiàn)象。 v注意點：外部效應是指未在交易價格中得到注意點：外部效應是指未在交易價格中得到 反映的對交易雙方之外的第三者帶來的影響反映的對交易雙方之外的第三者帶來的影響。 2021/6/74 2、外部效應的類型外部效應的類型 生產(chǎn)的正外部性生產(chǎn)的正外部性 生產(chǎn)的負外部性生產(chǎn)的負外部性 消費的負外部性消費的負外部性 消費的正外部性消費的正外部性 2021/6/75 （二）正與負的外部效應（二）正與負的外部效應 v1、正外部效應與產(chǎn)量不

3、足、正外部效應與產(chǎn)量不足 v 正外部效應的實質是產(chǎn)品或勞務的價正外部效應的實質是產(chǎn)品或勞務的價 格格, ,不能充分反映該種產(chǎn)品或勞務所能帶不能充分反映該種產(chǎn)品或勞務所能帶 來的社會邊際收益。即：來的社會邊際收益。即： v 私人邊際收益社會邊際收益私人邊際收益社會邊際收益 v 外部邊際收益是指因增加一個單位的外部邊際收益是指因增加一個單位的 某種產(chǎn)品或勞務而給第三者所帶來的額外某種產(chǎn)品或勞務而給第三者所帶來的額外 收益收益。 v 正外部效應的存在引起產(chǎn)量不足正外部效應的存在引起產(chǎn)量不足。 2021/6/76 v2 2、負外部效應與產(chǎn)量過剩、負外部效應與產(chǎn)量過剩 v 負外部效應的實質是，產(chǎn)品或勞務

4、的負外部效應的實質是，產(chǎn)品或勞務的 價格，不能充分反映用于生產(chǎn)或提供這種價格，不能充分反映用于生產(chǎn)或提供這種 產(chǎn)品或生產(chǎn)要素的社會邊際成本。即：產(chǎn)品或生產(chǎn)要素的社會邊際成本。即： v 私人邊際成本社會邊際成本私人邊際成本社會邊際成本 v 外部邊際成本是指因增加一個單位的外部邊際成本是指因增加一個單位的 某種產(chǎn)品產(chǎn)量而給第三者帶來的額外成本。某種產(chǎn)品產(chǎn)量而給第三者帶來的額外成本。 v 負外部效應的存在會引起產(chǎn)量過多負外部效應的存在會引起產(chǎn)量過多。 2021/6/77 v（三）外部效應的矯正（三）外部效應的矯正 v 外部效應的矯正，就是指對產(chǎn)品或勞務外部效應的矯正，就是指對產(chǎn)品或勞務 的私人邊際成

5、本或私人邊際收益進行調整，的私人邊際成本或私人邊際收益進行調整， 使之與社會邊際成本或社會邊際收益相一致。使之與社會邊際成本或社會邊際收益相一致。 v1 1、公共部門對外部效應的矯正、公共部門對外部效應的矯正 v（1 1）課征稅收（庇古稅）課征稅收（庇古稅） v（2 2）發(fā)放補貼）發(fā)放補貼 v（3 3）政府規(guī)制）政府規(guī)制 2021/6/78 v2 2、私人部門對外部效應的矯正、私人部門對外部效應的矯正 v(1)(1)損害者與被損害者談判損害者與被損害者談判 v(2)(2)排污權交易排污權交易 v3 3、公共矯正的局限性、公共矯正的局限性 v 社會福利函數(shù)是否存在，政府是否以公共利社會福利函數(shù)是

6、否存在，政府是否以公共利 益為目標進行干預；政府是否擁有關于益為目標進行干預；政府是否擁有關于MECMEC和和MEBMEB 的信息；政府干預的成本是否一定小于外部效應的信息；政府干預的成本是否一定小于外部效應 造成的損失。造成的損失。 v2 2、私人矯正的局限性、私人矯正的局限性 v 按照科斯的看法，如果交易成本為零，政府按照科斯的看法，如果交易成本為零，政府 何必多管閑事；如果交易成本大于零，要比較各何必多管閑事；如果交易成本大于零，要比較各 種政策手段。種政策手段。 2021/6/79 （四）外部性與庇古稅（四）外部性與庇古稅 v可以通過立法或其他管制方式來應可以通過立法或其他管制方式來應

7、 對外部性問題。政府可以通過稅收對外部性問題。政府可以通過稅收 或補貼方式來實現(xiàn)類似的目標?；蜓a貼方式來實現(xiàn)類似的目標。 v以工廠排污造成負外部效應為例，以工廠排污造成負外部效應為例， 政府可以把污水排放造成的社會成政府可以把污水排放造成的社會成 本轉換為適當水平的稅費，向排放本轉換為適當水平的稅費，向排放 企業(yè)征收，從而消除外部性。右企業(yè)征收，從而消除外部性。右 圖表示，稅收使廠商的私人邊際成圖表示，稅收使廠商的私人邊際成 本曲線向左上方移動，減少了相當本曲線向左上方移動，減少了相當 于于Q2-Q1 的產(chǎn)量。的產(chǎn)量。 v外部成本內部化（外部成本內部化（internalized）解解 決了污染

8、的外部性問題。決了污染的外部性問題。 v稅收額度稅收額度T=MEC S(稅后) S D S P Q Q1Q2 2021/6/710 科斯對庇古稅的批判可以總結為科斯對庇古稅的批判可以總結為 以下幾點：以下幾點： v負的外部效應往往不是一方侵害另一方的單負的外部效應往往不是一方侵害另一方的單 向問題，而往往具有相互性。向問題，而往往具有相互性。 v在交易費用為零的情況下，庇古稅根本沒有在交易費用為零的情況下，庇古稅根本沒有 什么必要。什么必要。 v在交易費用不為零的情況下，解決外部效應在交易費用不為零的情況下，解決外部效應 的內部化問題要通過各種政策手段的成本的內部化問題要通過各種政策手段的成本

9、 收益的權衡比較才能確定，即庇古稅可能收益的權衡比較才能確定，即庇古稅可能 是有效的制度安排，也可能是低效的制度安是有效的制度安排，也可能是低效的制度安 排。排。 2021/6/711 二、科斯定理二、科斯定理 v（一）科斯第一定理（一）科斯第一定理 l在交易費用為零的情況下，初始的產(chǎn)權制度在交易費用為零的情況下，初始的產(chǎn)權制度 安排對資源配置沒有什么影響。安排對資源配置沒有什么影響。 如果初始的產(chǎn)權安排對于資源配置的效率而如果初始的產(chǎn)權安排對于資源配置的效率而 言不是最優(yōu)的，市場機制也會無代價地改變言不是最優(yōu)的，市場機制也會無代價地改變 這種安排，將資源配置到需要的領域和最有這種安排，將資源

10、配置到需要的領域和最有 用的人手里，實現(xiàn)資源的最優(yōu)配置。用的人手里，實現(xiàn)資源的最優(yōu)配置。 2021/6/712 v（二）科斯第二定理（二）科斯第二定理 v一旦考慮到進行市場交易的成本，一旦考慮到進行市場交易的成本，合法合法 權利的初始界定會對經(jīng)濟制度運行的效率產(chǎn)權利的初始界定會對經(jīng)濟制度運行的效率產(chǎn) 生影響。生影響。 v即：交易成本為正，初始的產(chǎn)權安排對資源即：交易成本為正，初始的產(chǎn)權安排對資源 的配置效率產(chǎn)生影響。的配置效率產(chǎn)生影響。 2021/6/713 v（三）科斯第三定理（三）科斯第三定理 v交易成本大于零時，產(chǎn)權的清晰界定將有助交易成本大于零時，產(chǎn)權的清晰界定將有助 于降低人們交易過

11、程中的成本，改進經(jīng)濟效于降低人們交易過程中的成本，改進經(jīng)濟效 率。率。 v交易成本大于零時，沒有產(chǎn)權制度，產(chǎn)權的交易成本大于零時，沒有產(chǎn)權制度，產(chǎn)權的 交易與經(jīng)濟效率的改進就難以展開。交易與經(jīng)濟效率的改進就難以展開。 v巴澤爾的產(chǎn)權理論說明巴澤爾的產(chǎn)權理論說明:產(chǎn)權的界定只能處于產(chǎn)權的界定只能處于 某種中間狀態(tài)，并不是越清晰效率越高。某種中間狀態(tài)，并不是越清晰效率越高。 2021/6/714 v（四）科斯定理遭到的批評及評價（四）科斯定理遭到的批評及評價 v （一）、科斯定理與談判力量（一）、科斯定理與談判力量 v1、薩繆爾森等對科斯定理的批評、薩繆爾森等對科斯定理的批評 v 薩繆爾森的認為：

12、在交易費用為零的條件下，薩繆爾森的認為：在交易費用為零的條件下， 并不一定保證談判能達成使產(chǎn)值最大化的協(xié)議。并不一定保證談判能達成使產(chǎn)值最大化的協(xié)議。 v 理由：科斯沒有考慮到雙邊壟斷的市場結構中，理由：科斯沒有考慮到雙邊壟斷的市場結構中， 雙邊壟斷的市場結構具有種種不確定性，均衡相雙邊壟斷的市場結構具有種種不確定性，均衡相 對價格往往取決于交易雙方的談判力量，并不能對價格往往取決于交易雙方的談判力量，并不能 保證資源配置的帕累托最優(yōu)。保證資源配置的帕累托最優(yōu)。 2021/6/715 v2 2、如何看待薩繆爾森對科斯定理的批評、如何看待薩繆爾森對科斯定理的批評 薩繆爾森的批評卻偷換了概念和目標

13、。薩繆爾森的批評卻偷換了概念和目標。 盡管盡管“壟斷壟斷”、“不確定性不確定性”是現(xiàn)實市場的是現(xiàn)實市場的 或交易環(huán)境的常態(tài)，卻或交易環(huán)境的常態(tài)，卻不在不在“零交易費用零交易費用” 的定義內。的定義內。 薩繆爾森批評的是薩繆爾森批評的是“零交易費用條件下，資零交易費用條件下，資 源配置總能達到帕累托最優(yōu)源配置總能達到帕累托最優(yōu)”，而實際上自，而實際上自 己論證的是己論證的是“零交易費用條件下，如果出現(xiàn)零交易費用條件下，如果出現(xiàn) 雙邊壟斷，資源配置結果不確定雙邊壟斷，資源配置結果不確定”?！安淮_不確 定不一定就不是最優(yōu)定不一定就不是最優(yōu)?！?只要交易費用為零，即使存在壟斷，帕只要交易費用為零，即使存在壟斷，帕 累托最優(yōu)也是可以實現(xiàn)的累托最優(yōu)也是可以實現(xiàn)的 2021/6/716 v（二）科斯定理與財富分配（二）科斯定理與財富分配 v1 1、許多經(jīng)濟學家認為，科斯定理忽視了產(chǎn)權許多經(jīng)濟學家認為，科斯定理忽視了產(chǎn)權 界定對財富分配進而對資源配置效率的影響。界定對財富分配進而對資源配置效率的影響。 產(chǎn)權界定不同，收入分配就不同。不同的收產(chǎn)權界定不同，收入分配就不同。不同的收 入分配對人們的公平觀產(chǎn)生影響，這會間接入分配對人們的公平觀產(chǎn)生影響，這會間接 影響資源配置的效率。影響資源配置的效率。 產(chǎn)權界定