某銀行開展存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查的制度

1、xx銀行開展存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查的制度xxx縣銀監(jiān)會(huì):為了建立案件防控的長效機(jī)制，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營意識(shí)，防范欺詐、盜竊和挪用客戶存款案件，根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查制度的指導(dǎo)意見及上級(jí)主管部門相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我行實(shí)際情況特制定如下制度：第一：提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)管理。我行根據(jù)本制度及其他有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)存款風(fēng)險(xiǎn)管理，切實(shí)履行保護(hù)客戶資金安全的職責(zé)，做好存款風(fēng)險(xiǎn)管理工作。存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查制度是內(nèi)控制度體系的重要組成部分，與開銷戶制度、反洗錢制度、對(duì)賬制度、事后監(jiān)督制度等內(nèi)控制度共同組成存款風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理體系。存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查制度的檢查對(duì)象是在對(duì)公結(jié)算賬戶中核算的各項(xiàng)存款。存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查制度要

2、實(shí)現(xiàn)全面覆蓋、保證真實(shí)和確有實(shí)效的要求，通過檢查發(fā)現(xiàn)并糾正違規(guī)操作行為，防范案件的發(fā)生。第二：制定細(xì)則，嚴(yán)格執(zhí)行。存款檢查實(shí)行持續(xù)滾動(dòng)的方法，結(jié)合每季度會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作，以3個(gè)月為一個(gè)周期。在本周期未受到檢查的存款，應(yīng)在下一個(gè)周期持續(xù)滾動(dòng)檢查，一年四個(gè)周期，實(shí)現(xiàn)全面覆蓋的要求。在每個(gè)檢查周期內(nèi)，由檢查人員確定一定比例組織抽查，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)或問題，堅(jiān)持“全面、獨(dú)立、連續(xù)”的原則，與開戶單位核對(duì)、跟蹤徹查，并予確認(rèn)，實(shí)現(xiàn)保證真實(shí)的要求。存款檢查中發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)確認(rèn)后，被檢查機(jī)構(gòu)應(yīng)立即糾正；有犯罪嫌疑的，應(yīng)移交司法機(jī)關(guān)處理，并按照重大事項(xiàng)報(bào)告制度向上級(jí)聯(lián)社及銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。要剖析形成問題的原因，找出操

3、作的漏洞、制度的缺陷和管理的不足，堵塞風(fēng)險(xiǎn)漏洞，增強(qiáng)“守規(guī)、守制、守序”意識(shí)，提高制度執(zhí)行力。存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查制度遵循存款檢查“三優(yōu)先”的原則：1、大額存款優(yōu)先檢查的原則：即在檢查周期內(nèi)，對(duì)所有對(duì)公結(jié)算賬戶中單筆最大額存款優(yōu)先檢查，并由大到小依次檢查。大額存款的金額下限目前暫定為30萬元，并視不同時(shí)期的情況進(jìn)行調(diào)整。2、存款異常變動(dòng)優(yōu)先檢查的原則：即在檢查周期內(nèi)，對(duì)對(duì)公結(jié)算賬戶中違反常態(tài)變動(dòng)的存款優(yōu)先檢查。包括（但不限于）大收大付的存款、短期內(nèi)頻繁收付的存款、整收零付或零收整付且金額大致相當(dāng)?shù)拇婵?、賬戶所有者與無業(yè)務(wù)往來者劃轉(zhuǎn)大額款項(xiàng)、超出日常經(jīng)營收入等情形。3、重點(diǎn)賬戶存款變動(dòng)優(yōu)先檢查的原

4、則：即在檢查周期內(nèi)，對(duì)認(rèn)為應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的對(duì)公結(jié)算賬戶的存款變動(dòng)優(yōu)先檢查。重點(diǎn)賬戶包括（但不限于）非長期合作客戶開立的臨時(shí)結(jié)算賬戶、未經(jīng)營銷主動(dòng)開立并立即收付大額款項(xiàng)的賬戶、長期未發(fā)生業(yè)務(wù)又突然發(fā)生大額資金收付的賬戶、長期未對(duì)賬的賬戶、開戶資料不規(guī)范的賬戶、不及時(shí)領(lǐng)取對(duì)賬回單的賬戶等。 第三：明確責(zé)任，監(jiān)管到人。存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查的主管部門為我行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部。主要職責(zé)：制定存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查制度；督導(dǎo)并開展存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查；通過檢查發(fā)現(xiàn)并糾正違規(guī)操作，防范案件發(fā)生；結(jié)合檢查發(fā)現(xiàn)的問題修訂完善內(nèi)控制度；按期向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)書面報(bào)告檢查情況。 檢查人員以會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)員為主，根據(jù)檢查周期、檢查范圍獨(dú)立實(shí)施檢查。對(duì)于檢查人員檢查不力、漏查漏報(bào)等行為按照我行相關(guān)制度規(guī)定進(jìn)行問責(zé)。對(duì)檢查中形成的工作底稿及其他資料或文件，要嚴(yán)格遵循保密制度。非經(jīng)法律許可，不得對(duì)外披露或提供；不再使用的資料或文件，按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定及時(shí)歸檔處理。我行要求各基層員工堅(jiān)持“全面、獨(dú)立、連續(xù)”的原則，與開戶單位核對(duì)、跟蹤徹查，并予確認(rèn)