銀行帳戶管理制度

1、銀行帳戶管理制度總則第一條為規(guī)范公司資金賬戶管理，保證公司資金安全，根據(jù)國家銀行賬戶管理辦法等法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二條本制度所指資金賬戶僅為銀行存款賬戶，主要包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專業(yè)存款賬戶。第三條各公司財務(wù)部為銀行賬戶管理責(zé)任部門，負(fù)責(zé)所在公司銀行賬戶的開立、變更、撤銷、使用管理，集團財務(wù)部進行監(jiān)督和檢查。第四條銀行賬戶開立、撤銷需上報集團財務(wù)部審核，銀行賬戶變更需上報集團財務(wù)部備案。第五條所有銀行賬戶遵循“收支兩條線”原則，專戶專用。銀行賬戶管理信息庫第六條公司建立銀行賬戶管理信息庫，公司及其所有分支機構(gòu)開立和使用的銀行賬戶必須全部第七條公司

2、銀行賬戶管理信息庫主要包含以下內(nèi)容：1、戶名全稱2、開戶銀行全稱3、銀行賬號、幣種（指人民幣、美元、港幣等不同幣種）4、賬戶類別（指基本戶、一般戶、資本金戶和其他）5、賬戶屬性（指對公賬戶）6、賬戶用途（指綜合、收款、付款、其他等）7、賬戶管控部門（指實際負(fù)責(zé)賬戶管理的公司）8、開戶日期、賬戶變更日期、銷戶日期9、財務(wù)專用章全稱、人名章名稱10 、網(wǎng)銀11 、 U 盾數(shù)量和權(quán)限第八條公司財務(wù)部負(fù)責(zé)銀行賬戶管理信息庫的建立、日常維護和動態(tài)管理。第九條公司財務(wù)部應(yīng)及時收集和更新信息庫的內(nèi)容和記錄，保證及時、全面的反映公司銀行賬戶的真實情況。財務(wù)部應(yīng)該定期，每年至少2 次對銀行賬戶管理信息庫的數(shù)據(jù)記

3、錄進行全面的核對精品資料和清理。第十條各公司違反規(guī)定設(shè)立的未納入銀行賬戶管理信息庫的銀行賬戶，將被視作“賬外賬戶”嚴(yán)肅處理。銀行賬戶管理第十一條銀行賬戶管理直接責(zé)任人為出納，公司負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任。第十二條各公司須明確銀行賬戶管理直接責(zé)任人，在集團財務(wù)部備案。直接責(zé)任人必須具備相應(yīng)的素質(zhì)，并依照本制度，正確辦理銀行賬戶開立、變更、銷戶、年檢手續(xù)以及日常使用管理，建立健全本公司銀行賬戶管理檔案。第十三條銀行賬戶必須由各公司財務(wù)部門統(tǒng)一開立，統(tǒng)一管理，嚴(yán)禁違反規(guī)定多頭開戶，嚴(yán)禁出租、出借和轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。第十四條各公司銀行賬戶開立、變更、和撤銷，必須填寫公司銀行開銷戶申請表第十五條為了保證

4、資金安全，提高資金使用效率，各公司銀行存款余額實行限額管理制，超過限額部分匯入集團指定銀行賬戶。第十六條各公司財務(wù)部門應(yīng)保管好所管理銀行賬戶對應(yīng)印章、網(wǎng)銀、 U 盾，確保銀行賬戶安全第十七條公司銀行賬戶主要用途分類如下：1 、基本賬戶為綜合性賬戶，可用于繳稅、提現(xiàn)、日常經(jīng)營費用支出等；2、一般帳戶用于核算各公司工資薪金、資金歸集等；第十八條各賬戶管理人員應(yīng)確保賬戶信息安全，未經(jīng)批準(zhǔn)，嚴(yán)禁對外提供賬戶相關(guān)任何信息。第十九條該分支機構(gòu)銀行賬戶戶名應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照登記名稱一致；公司其他部門一律不準(zhǔn)開立銀行賬戶開立銀行賬戶程序：1 、 各分、 子公司等其他分支機構(gòu)申請開立銀行賬戶， 應(yīng)經(jīng)其總經(jīng)理和財務(wù)負(fù)

5、責(zé)人銀行賬戶撤銷實行集團財務(wù)部審核制。2 、 公司財務(wù)部應(yīng)根據(jù)同意開立銀行賬戶的申請表， 在銀行賬戶管理信息庫及時登記，并對最終上報的實際開戶信息資料與公司審批意見的一致性進行核查；3 、 公司財務(wù)部應(yīng)在銀行賬戶開立完畢一周內(nèi)，提交銀行賬戶開戶信息資料備案通知給集團財務(wù)部， 作為在銀行賬戶管理信息庫中記錄開戶信息的依據(jù)；4 、 開戶信息資料包括但不限于開戶許可證 （基本戶） 、 開戶申請單 （客戶聯(lián)）、預(yù)留印鑒卡片等，應(yīng)掃描或傳真至集團財務(wù)部備案。5、對與我司有重大戰(zhàn)略合作和資金支持的銀行優(yōu)先合作。銀行賬戶變更第二十條銀行賬戶的變更實行集團財務(wù)部備案制。第二十一條銀行賬戶管理信息庫登記內(nèi)容發(fā)生

6、變更時，銀行賬戶開立部門應(yīng)在變更事項得到開戶銀行變更確認(rèn)后一周內(nèi)向集團財務(wù)部提交變更信息資料備案，由集團財務(wù)部在銀行賬戶管理信息庫中記錄變更信息。銀行賬戶撤銷第二十二條第二十三條各分、子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)及時清理不需使用的銀行賬戶，防止和糾正各分、子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)及時清理不需使用的銀行賬戶，防止和糾正第二十四條銀行賬戶開立部門應(yīng)在撤銷銀行賬戶后一周內(nèi)向集團財務(wù)部報送銀行賬戶撤銷信息資料（賬戶撤銷申請等）備案，由集團財務(wù)部在銀行賬戶管理信息庫中記錄撤銷信息。禁止行為和罰則第二十五條在銀行賬戶管理和使用中嚴(yán)禁以下行為：1 、 未 經(jīng)批準(zhǔn)擅自開立銀行賬戶；變更和2 、 不 按本制度規(guī)定的程序和時間及時、 準(zhǔn)確的上報和備案有關(guān)銀行賬戶開立、撤銷等相關(guān)信息資料；3 、 不 認(rèn)真清理和及時注銷不需使用的賬戶；4 、 隱 瞞或私設(shè)銀行賬戶，從事“公款私存”、“小金庫”等賬外經(jīng)營活動；5 、 出 租、出借或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶；6 、 未 經(jīng)批準(zhǔn)擅自以銀行存款進行擔(dān)?；虻盅?；7 、 未 妥善保管財務(wù)印章、U 盾和重要空白憑證；8 、 其 他違反國家有關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)章制度的行為。第二十六條精品資料財務(wù)負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任。對違反本制度的行為， 視情節(jié)輕重追究公司