國際結(jié)算及貿(mào)易融資簡介20150625

1、國際結(jié)算及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介國際結(jié)算及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介 貿(mào)易貿(mào)易金融金融部部 2015年年6月月25日日 目錄：目錄： 一、國際結(jié)算概念一、國際結(jié)算概念 二、二、國際國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介 三、三、國際貿(mào)易國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)融資業(yè)務(wù)簡介簡介 四、海峽銀行國際結(jié)算與貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品四、海峽銀行國際結(jié)算與貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品 國際結(jié)算概念國際結(jié)算概念 國際結(jié)算：國際結(jié)算：國際間由于政治，經(jīng)濟(jì)，文化，外交，軍 事等方面的交往或聯(lián)系而發(fā)生地以貨幣表示債權(quán)債務(wù) 的清償行為或資金轉(zhuǎn)移行為。 國際結(jié)算方式：國際結(jié)算方式：國際匯兌結(jié)算（匯款）、托收結(jié)算、 信用證結(jié)算。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡

2、介簡介匯款匯款 銀行接受客戶的委托，通過其自身建立的通匯網(wǎng)絡(luò)， 使用合適的支付憑證，將款項(xiàng)交付給收款人的一種結(jié) 算方式。 匯款人（付匯款人（付 款方）款方） 匯出行匯出行 轉(zhuǎn)匯行（可轉(zhuǎn)匯行（可 能發(fā)生）能發(fā)生） 匯入行（解匯入行（解 付行）付行） 收款人（收收款人（收 款方）款方） 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介匯款流程匯款流程 匯款業(yè)務(wù)按投遞方式分匯款業(yè)務(wù)按投遞方式分： 電匯電匯：以加押電報(bào)、電傳或SWIFT方式發(fā)出付款指令 P.O.（PAYMENT ORDER）。 信匯信匯：以郵寄或快郵發(fā)出付款指令給匯入行，囑其將 款項(xiàng)解付給收款人的一種匯款方式。信匯速度慢，費(fèi) 用較電費(fèi)便宜。信

3、匯需核對匯出行的簽字樣本即 印鑒，無誤后方可解付。 票匯票匯：匯票、支票、本票 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介匯款方式匯款方式 隨著電訊、信息技術(shù)的發(fā)展，電匯（T/T）速度快捷、 信息準(zhǔn)確、保密性強(qiáng)、費(fèi)用低，是目前國際間最主要 的匯款方式。 我行目前主要通過SWIFT系統(tǒng)對外辦理T/T匯出和匯入 業(yè)務(wù)。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介我行匯款業(yè)務(wù)我行匯款業(yè)務(wù) 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介我行目前的海外賬戶我行目前的海外賬戶 幣種幣種銀行名稱銀行名稱Swift Code我行在賬戶行的賬號我行在賬戶行的賬號 USD Citibank,N.A. New York CI

4、TIUS3336209391 USD Bank of china (Hong Kong) Ltd,HK BKCHHKHH01287560108407 USD Bank of China New York, NY US BKCHUS3301016355 HKD Bank of china (Hong Kong) Ltd,HK BKCHHKHH01287560108410 EUR Commerzbank,Frankfurt COBADEFF400872228200 EUR China Construction Bank Corp,Frankfurt PCBCDEFF1501101012 JPYSu

5、mitomo Mitsui Banking Corp,TokyoSMBCJPJT4241 SWIFT 為為“環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會”（Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication，），） 縮寫。縮寫。 SWIFT是一個國際銀行間非盈利的國際合作組織，總部設(shè)在比是一個國際銀行間非盈利的國際合作組織，總部設(shè)在比 利時的布魯賽爾。該組織成立于利時的布魯賽爾。該組織成立于1973年年5月，月，1977年年SWIFT在在 全世界擁有會員國全世界擁有會員國150多個，會員銀行多個，會員銀行5000多家，其全

6、球計(jì)算多家，其全球計(jì)算 機(jī)數(shù)據(jù)通訊網(wǎng)在荷蘭和美國設(shè)有運(yùn)行中心，在各會員國設(shè)有地機(jī)數(shù)據(jù)通訊網(wǎng)在荷蘭和美國設(shè)有運(yùn)行中心，在各會員國設(shè)有地 區(qū)處理站。區(qū)處理站。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介SWIFT系統(tǒng)簡介 托收托收意指委托人（債權(quán)人）向銀行（托收行）提交憑以收取意指委托人（債權(quán)人）向銀行（托收行）提交憑以收取 款項(xiàng)的金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)或兩者兼有，要求托收行通過其聯(lián)行款項(xiàng)的金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)或兩者兼有，要求托收行通過其聯(lián)行 或代理行（或提示行）向付款人（債務(wù)人）請其付款的一種結(jié)算或代理行（或提示行）向付款人（債務(wù)人）請其付款的一種結(jié)算 方式方式。 托收托收是指銀行依據(jù)所收到的指示處理統(tǒng)

7、一規(guī)則所稱之單據(jù)，是指銀行依據(jù)所收到的指示處理統(tǒng)一規(guī)則所稱之單據(jù)， 以求：以求： 取得付款和/或承兌 憑以付款或承兌交單 按照其他條款和條件交單。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介托收托收 托收業(yè)務(wù)中的單據(jù)托收業(yè)務(wù)中的單據(jù)： 金融單據(jù)：金融單據(jù)：指匯票、支票、本票或其他類似的可用于 取得款項(xiàng)支付的憑證； 商業(yè)商業(yè)單據(jù)：單據(jù)：指發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)、所有權(quán)文件或其他類 似的文件，或者不屬于金融單據(jù)的任何其他單據(jù)。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介托收托收 托收托收可分為跟單托收和光票托收，其中跟單托收是金融單據(jù)可分為跟單托收和光票托收，其中跟單托收是金融單據(jù) 附帶有商業(yè)單據(jù)，而光票托收

8、則僅有金融單據(jù)而不附帶商業(yè)單據(jù)附帶有商業(yè)單據(jù)，而光票托收則僅有金融單據(jù)而不附帶商業(yè)單據(jù) （光票托收有時也附有一些非貨運(yùn)單據(jù)，如發(fā)票、墊款清單等，（光票托收有時也附有一些非貨運(yùn)單據(jù)，如發(fā)票、墊款清單等， 此仍視為光票托收）。此仍視為光票托收）。 按收款方式分為付款交單（D/P）和承兌交單（D/A，）兩類。 D/P：付款交單有即期付款交單和遠(yuǎn)期付款交單。付款交單風(fēng) 險(xiǎn)相對較小。 D/A：承兌交單均為遠(yuǎn)期，也稱遠(yuǎn)期承兌交單。承兌交單風(fēng)險(xiǎn) 大。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介托收分類托收分類 屬于屬于商業(yè)信用范疇，在托收業(yè)務(wù)中，銀行所承擔(dān)只商業(yè)信用范疇，在托收業(yè)務(wù)中，銀行所承擔(dān)只 是一個代客

9、戶收款的義務(wù)，款項(xiàng)能否收回，銀行無責(zé)任，是一個代客戶收款的義務(wù)，款項(xiàng)能否收回，銀行無責(zé)任， 因此所擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)很小。托收業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)屬商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，因此所擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)很小。托收業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)屬商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)， 主要在于買賣雙方之間。但銀行若處理不當(dāng)，也可能產(chǎn)主要在于買賣雙方之間。但銀行若處理不當(dāng)，也可能產(chǎn) 生銀行風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任（如，對遠(yuǎn)期付款交單的處理、對往生銀行風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任（如，對遠(yuǎn)期付款交單的處理、對往 來函電的交遞處理等處理不當(dāng)，可能會造成買賣雙方推來函電的交遞處理等處理不當(dāng)，可能會造成買賣雙方推 責(zé)于銀行。）。責(zé)于銀行。）。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介托收業(yè)務(wù)特點(diǎn)托收業(yè)務(wù)特點(diǎn) 出口跟單托收業(yè)務(wù)

10、流程出口跟單托收業(yè)務(wù)流程: 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介出口跟出口跟單單 我我行目前承辦客戶所提交的所有跟單托收和光票托行目前承辦客戶所提交的所有跟單托收和光票托 收。在跟單托收業(yè)務(wù)中，我行還辦理出口托收押匯業(yè)務(wù)收。在跟單托收業(yè)務(wù)中，我行還辦理出口托收押匯業(yè)務(wù) （含保險(xiǎn)后出口托收押匯業(yè)務(wù)）。（含保險(xiǎn)后出口托收押匯業(yè)務(wù)）。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介我行當(dāng)前所辦理的托收品種我行當(dāng)前所辦理的托收品種 國外出口商（出票人）發(fā)貨后，將（提貨）單據(jù)通過其銀行國外出口商（出票人）發(fā)貨后，將（提貨）單據(jù)通過其銀行 （托收行）寄交國內(nèi)銀行（代收行）委其代為收款，國內(nèi)銀行（托收行）寄交

11、國內(nèi)銀行（代收行）委其代為收款，國內(nèi)銀行 根據(jù)國外托收行的指示，通知國內(nèi)進(jìn)口商（付款人）付款贖單根據(jù)國外托收行的指示，通知國內(nèi)進(jìn)口商（付款人）付款贖單 或承兌贖單?；虺袃囤H單。 進(jìn)口代收就是國外向國內(nèi)托收，我行的進(jìn)口代收業(yè)務(wù)就是國外進(jìn)口代收就是國外向國內(nèi)托收，我行的進(jìn)口代收業(yè)務(wù)就是國外 托收銀行委托我行作為其代收行，代其向國內(nèi)進(jìn)口商或金融單托收銀行委托我行作為其代收行，代其向國內(nèi)進(jìn)口商或金融單 據(jù)的付款人提示相關(guān)單據(jù)為其收款。據(jù)的付款人提示相關(guān)單據(jù)為其收款。 在進(jìn)口代收業(yè)務(wù)中，銀行的風(fēng)險(xiǎn)較低，只要企業(yè)符合進(jìn)口政策在進(jìn)口代收業(yè)務(wù)中，銀行的風(fēng)險(xiǎn)較低，只要企業(yè)符合進(jìn)口政策 要求和認(rèn)真按照國外托收銀行

12、的托收指令辦理，則可避免風(fēng)險(xiǎn)。要求和認(rèn)真按照國外托收銀行的托收指令辦理，則可避免風(fēng)險(xiǎn)。 操作上應(yīng)注意對操作上應(yīng)注意對D/P和和D/A區(qū)別對待，尤其是區(qū)別對待，尤其是D/P托收，應(yīng)要在托收，應(yīng)要在 客戶繳齊進(jìn)口款項(xiàng)后方可放單?？蛻衾U齊進(jìn)口款項(xiàng)后方可放單。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介進(jìn)口代收進(jìn)口代收 信用證信用證定義定義：信用證就是一項(xiàng)銀行的付款承諾，即當(dāng)信用證的 受益人提交了符合信用證要求的單據(jù)時，開證銀行就必須向受 益人付款。即銀行應(yīng)客戶的要求，向另一客戶簽發(fā)的以信用證 規(guī)定的單據(jù)為付款條件的付款承諾。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介信用證業(yè)務(wù)定義信用證業(yè)務(wù)定義 信用證

13、業(yè)務(wù)信用證業(yè)務(wù)特點(diǎn)特點(diǎn)：信用證業(yè)務(wù)是用銀行信用代替了商業(yè)信用，促進(jìn)了國際 貿(mào)易的發(fā)展。在信用證業(yè)務(wù)中，銀行處理的是單據(jù)，即出口商依據(jù)信用證條 款制做的單據(jù)。銀行依據(jù)該單據(jù)是否符合信用證的條款規(guī)定來付款。對單據(jù) 以外的東西，如合同、客戶的實(shí)際交易或貨物的實(shí)際裝運(yùn)情況、貨物的實(shí)際 品質(zhì)質(zhì)量等，銀行不予理會。信用證業(yè)務(wù)的這種特點(diǎn)，決定了信用證業(yè)務(wù)中 對單據(jù)質(zhì)量的要求非常嚴(yán)格，銀行在審核單據(jù)過程中，應(yīng)有一個非常嚴(yán)格的 標(biāo)準(zhǔn)，這個標(biāo)準(zhǔn)就是簽署的“UCP600”條款亦即國際商會出版的“跟單信 用證統(tǒng)一慣例”。 由于信用證業(yè)務(wù)的上述特點(diǎn)，各銀行在審核處理信用證項(xiàng)下的單據(jù)時，非常 的審慎，對單據(jù)的處理需由熟練

14、的專業(yè)人員的來處理，對信用證業(yè)務(wù)的處理 是各銀行國際業(yè)務(wù)部們非常重要的一項(xiàng)業(yè)務(wù)工作。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介信用證業(yè)務(wù)特點(diǎn)信用證業(yè)務(wù)特點(diǎn) 信用證的信用證的種類種類 信用證按不同的分類方式，有很多種類，主要分類有：信用證按不同的分類方式，有很多種類，主要分類有： 按償付方式有：議付信用證、付款信用證 按付款期限有：即期付款/議付、承兌/延期付款 按是否跟隨單據(jù)：跟單信用證和光票信用證 此外，還有保兌/非保兌信用證、可轉(zhuǎn)讓/不可轉(zhuǎn)讓信用證、背對背信用證、 可撤銷/不可撤銷信用證、循環(huán)信用證、備用信用證、紅條款信用證，等等。 一般情況下，我們把信用證主要分為議付、付款、承兌、延期付

15、款信用證四 類。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介信用證的種類信用證的種類 信用證信用證的主要內(nèi)容的主要內(nèi)容 信用證信用證的主要當(dāng)事人有：的主要當(dāng)事人有：開證行、指定行、申請人、受益人， 除此之外，還有通知行、轉(zhuǎn)讓行、議付行、付款行、償付行、 承兌行、保兌行等， 主要主要內(nèi)容：內(nèi)容：開證日期、證號、效期、金額及幣別，裝運(yùn)條款 （發(fā)貨港和目地港，是否可轉(zhuǎn)船或是否可分批發(fā)運(yùn)），單據(jù)條 款（發(fā)票、提單、裝箱單、保險(xiǎn)單、產(chǎn)地證、檢驗(yàn)證）， 付加條款，償付條款，特別條款 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介信用證的主要內(nèi)容信用證的主要內(nèi)容 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介信用證操作流

16、程信用證操作流程 信用證業(yè)務(wù)過程中常見的問題：信用證業(yè)務(wù)過程中常見的問題： 出口單據(jù)不符遭拒付； 進(jìn)口開證申請人資信差，違約造成開證行墊款或進(jìn)口押匯逾期； 開證行信譽(yù)低，無理拒付； 買賣雙方存在欺詐行為；或因買賣雙方出現(xiàn)糾紛，繼而引起法律介入，造成 銀行處理困難等； 開證行所在國家地區(qū)政治經(jīng)濟(jì)動蕩、戰(zhàn)爭或自然災(zāi)害等不可抗力所造成的風(fēng) 險(xiǎn)等； 銀行業(yè)務(wù)操作失誤造成的風(fēng)險(xiǎn)損失等； 其他風(fēng)險(xiǎn)。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介信用證常見信用證常見的問題的問題 涉外保函業(yè)務(wù)（涉外保函業(yè)務(wù)（LETTER OF GUARANTEE） 保函指銀行應(yīng)某交易的一方當(dāng)事人要求，向交易的另一方擔(dān)保 該交易項(xiàng)

17、下某種責(zé)任或義務(wù)的履行所作出的在一定期限內(nèi)承擔(dān) 一定金額支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的書面付款保證承諾。國際 貿(mào)易結(jié)算中的保函常又稱涉外保函。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介涉外保函業(yè)務(wù)涉外保函業(yè)務(wù) 信用信用類保函類保函: 銀行對那些只有在合同的一方出現(xiàn)違約行為而使其在合同項(xiàng)下承擔(dān)了賠償責(zé)任時支 付才可能發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動所提供的擔(dān)保，（即只要不出現(xiàn)作為保函申請人之合同一 方違約情事，這種或有支付就不會發(fā)生） 信用類保函包括:投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、履約保函、關(guān)稅付款保函、海事保函等； 付款類保函: 銀行為某種一旦其發(fā)生后，合同的一方對另一方的支付行為將不可避免的經(jīng)濟(jì)活動 所提供的擔(dān)保，或者說是

18、為某種必然會發(fā)生的支付行為所提供的擔(dān)保。（或者說對 隨著交易的發(fā)生而必然產(chǎn)生的債務(wù)的支付所提供的擔(dān)保） 付款類保函包括：融資付款保函和非融資類付款保函。 融資類保函：延期付款保函、借款保函、有價證券保付保函、授信額度保函、融資 租賃保函等。 非融資類付款保函：即期付款保函、經(jīng)營租賃保函、補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下產(chǎn)品履約保函等。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介保函種類保函種類 獨(dú)立性獨(dú)立性原則，單證化原則，單證化/表面相符的審核表面相符的審核標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn) 保函依據(jù)商務(wù)合同開出，但又不依附于商務(wù)合同，具有獨(dú)立法律效力。當(dāng)受 益人在保函項(xiàng)下合理索賠時，擔(dān)保行就必須承擔(dān)付款責(zé)任，而不論委托人是 否同意付款，

19、也不管合同履行的實(shí)際事實(shí)。即保函是獨(dú)立的承諾并且基本上 是單證化的交易業(yè)務(wù)。 銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受。 適用范圍廣，保函種類繁多，功能各異，無統(tǒng)一格式。 對受益人賠付責(zé)任通常獨(dú)立于基礎(chǔ)合約，且賠付條款簡單，多為見索即付。 信用風(fēng)險(xiǎn)在于客戶的履約能力，由于是對客戶履行其正常商業(yè)義務(wù)能力的擔(dān) 保，而且有時是與特定合同或交易相掛鉤的，發(fā)生損失的可能性（賠付概率） 較低。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介涉外保函特點(diǎn)涉外保函特點(diǎn) 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介定義定義 國際貿(mào)易國際貿(mào)易融資定義融資定義 根據(jù)巴塞爾協(xié)議的第244條，貿(mào)易融資是指在商品交易中，銀行運(yùn)用結(jié) 構(gòu)

20、性短期融資工具，基于商品交易（如原油、金屬、谷物等）中的存貨、預(yù) 付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的融資。 國際貿(mào)易融資就是為促進(jìn)國際貿(mào)易發(fā)展為貿(mào)易雙方提供的各類融資業(yè)務(wù)，其 與國際貿(mào)易和國際結(jié)算業(yè)務(wù)緊密聯(lián)系。 與一般的貸款不同，貿(mào)易融資是自償性很強(qiáng)的業(yè)務(wù)，有清晰的貿(mào)易背景和還 款來源，并具備短期性、重復(fù)性、周轉(zhuǎn)快、流動性強(qiáng)等鮮明的業(yè)務(wù)特點(diǎn)。貿(mào) 易融資向來被銀行業(yè)認(rèn)為是高收益、低風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)業(yè)務(wù)，原因就是它對資本 的占用少，并且能在較短的時間內(nèi)有效地滲入到企業(yè)的貿(mào)易環(huán)節(jié)中，為銀行 帶來許多沉淀于其他業(yè)務(wù)中間的豐厚利潤。 打包打包貸款、出口押匯、出口貼現(xiàn)、福費(fèi)廷、進(jìn)口授信開證、貸款、出口押匯、出口貼現(xiàn)、福費(fèi)廷

21、、進(jìn)口授信開證、 進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保、進(jìn)出口雙保理、出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)、授信進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保、進(jìn)出口雙保理、出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)、授信 開立保函或備用信用證、應(yīng)收賬款融資、代付等。開立保函或備用信用證、應(yīng)收賬款融資、代付等。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介業(yè)務(wù)種類業(yè)務(wù)種類 定義：定義：銀行為支持出口商按期履行合同，出運(yùn)交貨，向收到信用證的出口商提供的用于采購、 生產(chǎn)、裝運(yùn)信用證項(xiàng)下貨物的短期融資。 特性特性 A、與出口押匯相比，屬交單前融資，存在出口商履約風(fēng)險(xiǎn)。 B、還款來源有開證行有條件的信用保障。 C、屬專項(xiàng)貸款，貿(mào)易背景清晰，適合封閉管理。 主要主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 出口商履約風(fēng)險(xiǎn)，主

22、要表現(xiàn)為：無相關(guān)商品生產(chǎn)或貨源組織能力、挪用打包款項(xiàng)、因自 身經(jīng)營管理不善或相關(guān)政策變化導(dǎo)致出口商喪失履約能力、發(fā)運(yùn)商品存在與貿(mào)易合同嚴(yán) 重不符等。前三種情況會導(dǎo)致出口商無法按期交單，最后一種情況易導(dǎo)致貿(mào)易糾紛甚至 演變?yōu)榉稍V訟，增加開證行拒付風(fēng)險(xiǎn)。 開證行信用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為：開證行無理拒付、因自身經(jīng)營管理不善或外部原因引發(fā) 財(cái)務(wù)危機(jī)造成支付困難等。 進(jìn)口商所在國家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)，主要指由于戰(zhàn)爭、內(nèi)亂、經(jīng)濟(jì)或金融危機(jī)等使開證行不能 正常履行其義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。 業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，主要指銀行業(yè)務(wù)人員在信用證真實(shí)性和條款審查及對信用證項(xiàng)下單據(jù)進(jìn) 行審核時可能出現(xiàn)的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)

23、務(wù)簡介簡介打包貸款打包貸款 定義：定義：出口商發(fā)貨后,銀行憑出口商交來的出口單據(jù)保留追索權(quán)的向其提供的短期資金 融通。出口押匯通常融資周期短，發(fā)生頻繁、收益較高，以出口收匯作為還款來源，授 信風(fēng)險(xiǎn)較小。出口押匯有出口信用證押匯、出口托收押匯、出口商業(yè)發(fā)票押匯（或OA 押匯） 特性特性 與打包貸款相比，屬貨物出運(yùn)后交單時融資，出口商履約風(fēng)險(xiǎn)較小。 屬單據(jù)交易，開證行付款承諾獨(dú)立于基礎(chǔ)合約。 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 開證行信用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為：開證行無理拒付、因自身經(jīng)營管理不善或外部原因 引發(fā)財(cái)務(wù)危機(jī)造成支付困難等。 進(jìn)口商所在國家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)，主要指發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂、經(jīng)濟(jì)或金融危機(jī)等產(chǎn)生的風(fēng) 險(xiǎn)，使得

24、進(jìn)口商不能正常履行其義務(wù)。 技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，主要指銀行業(yè)務(wù)人員在信用證真實(shí)性和條款審查及對信用證項(xiàng)下單據(jù) 進(jìn)行審核時可能出現(xiàn)的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。 出口商履約風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為因出口商品存在較為嚴(yán)重的質(zhì)量或數(shù)量問題，導(dǎo)致買 賣雙方發(fā)生貿(mào)易糾紛甚至演變?yōu)榉稍V訟，從而增加開證行拒付的風(fēng)險(xiǎn)。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介出口押匯出口押匯 可控制貨權(quán)授信開證可控制貨權(quán)授信開證：可控制貨權(quán)授信開證主要包括以下三種情況：即期信用證項(xiàng)下要 求全套貨權(quán)單據(jù)；即期信用證項(xiàng)下要求非貨權(quán)單據(jù)，但我行為指定收貨人；遠(yuǎn)期信用證 項(xiàng)下已落實(shí)貨物控制措施（提單制成我抬頭“TO ORDER OF FUJIAN HAIXAI

25、BANK CO., LTD.”，或貨物質(zhì)押我行，或海關(guān)監(jiān)管抵押）。 特性特性 貨權(quán)可控，進(jìn)口商違約可能性小。 主要主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) A、進(jìn)口商品市場風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品市場價格下降，會降低進(jìn)口商履約意 愿。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對商貿(mào)企業(yè)。 B、進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為由于進(jìn)口商自身經(jīng)營、市場變化或其它原因 導(dǎo)致其財(cái)務(wù)狀況惡化，不愿或無力履行付款贖單責(zé)任。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對生產(chǎn)型企 業(yè)。 C、出口商信用風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面存在問題，甚至 涉嫌惡意欺詐，進(jìn)口商履約意愿會降低，甚至喪失履約能力。 D、合規(guī)性和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，主要指銀行人員在合規(guī)性材料審核及信用證文本編輯等 方

26、面可能存在的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介進(jìn)口授信開證進(jìn)口授信開證 不控制貨權(quán)授信開證不控制貨權(quán)授信開證：不控制貨權(quán)授信開證主要包括以下三種情況：即期信用證項(xiàng)下要 求非全套貨權(quán)單據(jù)；即期信用證項(xiàng)下要求非貨權(quán)單據(jù)；遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下未落實(shí)貨物控制 措施或進(jìn)口商品不適合實(shí)施貨權(quán)控制。 特性特性 不能通過控制貨權(quán)約束進(jìn)口商履約行為，風(fēng)險(xiǎn)較大。 主要主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 進(jìn)口商品市場風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品市場價格下降，會降低進(jìn)口商履約意愿。 該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對商貿(mào)企業(yè)。 進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為由于進(jìn)口商自身經(jīng)營、市場變化或其它原因?qū)?致其財(cái)務(wù)狀況惡化，不愿或無力履行付款贖單責(zé)

27、任。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對生產(chǎn)型企業(yè)。 出口商信用風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面存在問題，甚至涉嫌 惡意欺詐，進(jìn)口商履約意愿會降低，甚至喪失履約能力。 合規(guī)性和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，主要指銀行人員在合規(guī)性材料審核及信用證文本編輯等方面 可能存在的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介進(jìn)口授信開證進(jìn)口授信開證 定義：定義：進(jìn)口押匯是銀行收到國外來單后，因應(yīng)進(jìn)口商要求向其提供的短期資金 融通，用以對外支付該單據(jù)項(xiàng)下款項(xiàng)。進(jìn)口押匯有進(jìn)口信用證押匯、進(jìn)口代收 押匯、匯出匯款押匯。 特性特性 貿(mào)易背景清晰，對大宗商品進(jìn)口項(xiàng)下押匯可通過實(shí)施貨物監(jiān)管控制風(fēng)險(xiǎn)。 主要主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 進(jìn)口商品市

28、場風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品市場價格下降，會降低進(jìn)口商還款 意愿和還款能力。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對商貿(mào)企業(yè)。 進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為由于進(jìn)口商自身經(jīng)營、市場變化或其它 原因?qū)е缕湄?cái)務(wù)狀況惡化，不愿或無力履行還款責(zé)任。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對生 產(chǎn)型企業(yè)。 出口商信用風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面與合同規(guī)定不 符，甚至出現(xiàn)出口商涉嫌欺詐等嚴(yán)重問題，會影響進(jìn)口商還款意愿和還款能 力。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介進(jìn)口押匯進(jìn)口押匯 定義：定義：進(jìn)口貨物先于貨運(yùn)單據(jù)到達(dá)時，進(jìn)口商為辦理提貨，向承運(yùn)人或其代理人出具的、 請求銀行加簽并由銀行承擔(dān)連帶責(zé)任的書面擔(dān)保。提貨擔(dān)保大多承擔(dān)金額

29、、期限上的敞 口風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)高于進(jìn)口授信開證和進(jìn)口押匯，只能為資信及往來記錄良好的客戶，須在 有能力控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下辦理。 特性特性 屬進(jìn)口結(jié)算方式下的衍生產(chǎn)品，貿(mào)易背景清晰，便于風(fēng)險(xiǎn)控制。 主要主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 提貨擔(dān)保獨(dú)立于信用證及交易，開證行開立提貨擔(dān)保后面臨賠償金額和期限的敞口 風(fēng)險(xiǎn)； 開證行開立提貨擔(dān)保后即失去了對信用證項(xiàng)下貨權(quán)的控制。 除非受益人提交的單據(jù)中貨權(quán)單據(jù)不全，開證行不能以其它不符點(diǎn)對外拒付。 對進(jìn)口代收項(xiàng)下開立提貨擔(dān)保，因無法確認(rèn)相關(guān)商品的真實(shí)價值，授信風(fēng)險(xiǎn)相對較 大。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介提貸擔(dān)保提貸擔(dān)保 銀行保留追索權(quán)的購入已經(jīng)銀行承兌的未到期遠(yuǎn)期

30、匯 票/已經(jīng)銀行承付的未到期遠(yuǎn)期債權(quán)，為客戶提供短期 融資的業(yè)務(wù)。出口貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)主要來自金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng) 險(xiǎn)。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介出口貼現(xiàn)出口貼現(xiàn) 定義：定義：在遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下，銀行應(yīng)出口商要求無追索權(quán)的買斷經(jīng)開證銀行或其 指定銀行承付的未到期債權(quán)，或在承兌交單（D/A）項(xiàng)下，銀行應(yīng)出口商要求 無追索權(quán)的買斷經(jīng)銀行保付的已承兌商業(yè)匯票。福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是基于銀行信用的 融資業(yè)務(wù)，不占用客戶授信額度，但占用（承付、兌）代理行的授信額度。 特性特性 作為善意持票人或債權(quán)受讓人，我行可向承兌行/承付行直接索償。在前種 情況下，我行對承兌行的權(quán)利優(yōu)于出口商。 與出口押匯相比，屬開證行/指定

31、銀行承兌/承付后融資，無內(nèi)部操作和技術(shù) 性風(fēng)險(xiǎn)；與貼現(xiàn)相比，我行對出口商無追索權(quán)。 主要主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 承兌/承付行所在國家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)。 承兌/承付行信用風(fēng)險(xiǎn)。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介福費(fèi)廷福費(fèi)廷 定義：定義：出口商將其O/A、D/A項(xiàng)下應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行為其提供貿(mào)易融資、銷售分 戶帳管理，并委托國外進(jìn)口保理商為其提供應(yīng)收帳款的催收及信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞帳擔(dān)保等服 務(wù)。出口雙保理的授信風(fēng)險(xiǎn)主要是來自國外進(jìn)口保理商的信用風(fēng)險(xiǎn)，辦理出口雙保理時應(yīng)重 點(diǎn)審核出口商的融資申請、收匯記錄及相關(guān)貿(mào)易背景。出口雙保理不占用客戶授信額度。 特性特性 進(jìn)口保理商承擔(dān)第二性的擔(dān)保付款責(zé)任，即如果買賣雙方發(fā)生爭議，進(jìn)口保理商擔(dān)保付 款責(zé)任暫時解除，直到爭議解決。 在無爭議的情況下，銀行對出口商的融資無追索權(quán)。 風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn) 出口商資信狀況和履約能力，如出口商在履行合同過程中出現(xiàn)問題，進(jìn)口商提出爭議， 導(dǎo)致貨款無法如期收回。 進(jìn)口保理商信用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為在無爭議發(fā)生的情況下，進(jìn)口保理商無力或拒絕履行 擔(dān)保付款責(zé)任。 進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為在無爭議發(fā)生的情況下，進(jìn)口商無力或拒絕履行付款責(zé)任。 出口商品市場風(fēng)險(xiǎn)，如果出口商品國際市場價格下滑，影