公司票據(jù)管理補(bǔ)充規(guī)定

1、公司票據(jù)管理補(bǔ)充規(guī)定為加強(qiáng)公司票據(jù)管理，堵塞漏洞，公司在原票據(jù)管理辦法的基礎(chǔ)上制定本規(guī)定； 1、公司所有票據(jù)（即銷(xiāo)售單和送貨單）的管理統(tǒng)一歸財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部設(shè)票據(jù)管理員（由現(xiàn)出納兼任）負(fù)責(zé)票據(jù)的印制購(gòu)買(mǎi)和發(fā)放。每一批次印制的票據(jù)要經(jīng)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人驗(yàn)收登記，并在報(bào)銷(xiāo)憑證上簽字確認(rèn)。各廠出納在公司領(lǐng)用票據(jù)時(shí)必須在票據(jù)領(lǐng)用登記簿“領(lǐng)用人”欄簽名確認(rèn)。公司主管會(huì)計(jì)和出納要定期對(duì)各廠領(lǐng)用的送貨單、銷(xiāo)售單使用情況進(jìn)行檢查，杜絕一切漏洞 。 2、票據(jù)領(lǐng)出后按“誰(shuí)領(lǐng)用、誰(shuí)保管”的原則，各廠出納負(fù)責(zé)票據(jù)的日常保管、發(fā)放、核收、監(jiān)督等工作。票據(jù)的領(lǐng)取采取限制數(shù)量按需領(lǐng)取的辦法，開(kāi)票員在領(lǐng)取票據(jù)時(shí)必須核對(duì)數(shù)量、核對(duì)票

2、號(hào)、核對(duì)票種、簽名確認(rèn)。 3、領(lǐng)出的票據(jù)開(kāi)票員要嚴(yán)格按照公司要求填寫(xiě)，禁止涂改、禁止套開(kāi)、禁止缺項(xiàng)。開(kāi)出的票據(jù)需要退、換，必須報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)人員或者主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可辦理。如果因錯(cuò)開(kāi)需要作廢票據(jù)，必須將各聯(lián)全部收回，隨同票本一起解交。廠財(cái)務(wù)人員要對(duì)有作廢聯(lián)票據(jù)重點(diǎn)審核把關(guān)。 4、票據(jù)作為有價(jià)證劵，內(nèi)部資料嚴(yán)禁除開(kāi)票員本人、本廠財(cái)務(wù)人員以外的任何人查看（包括正副廠長(zhǎng)）。任何個(gè)人或單位需要調(diào)閱必須報(bào)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可，凡是不經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)私自決定由其他人員查閱的，一律給予開(kāi)除處理。 5、開(kāi)票室除配備的少額換零現(xiàn)金外，當(dāng)天收入的現(xiàn)金，必須在下午三點(diǎn)前全部清繳。清繳現(xiàn)金時(shí)必須帶齊配備的全部銷(xiāo)售單，財(cái)務(wù)人

3、員要嚴(yán)格審核，還領(lǐng)票本時(shí)，再清繳一次，杜絕壓款挪用現(xiàn)象發(fā)生。除當(dāng)晚所收的現(xiàn)金外，收入現(xiàn)金不得在開(kāi)票室過(guò)夜。開(kāi)票室防盜門(mén)晚上九點(diǎn)后必須上鎖。 6、鏟車(chē)司機(jī)裝料前一定要認(rèn)真核實(shí)裝車(chē)聯(lián)票據(jù)，嚴(yán)格按照品種、數(shù)量裝車(chē)。核實(shí)后的票據(jù)要一張一入箱，禁止票據(jù)存放在票箱以外的任何地方，否則，每查出一次罰款100元。鏟車(chē)司機(jī)交接班時(shí)，由值班廠長(zhǎng)到場(chǎng)開(kāi)箱，在鏟車(chē)司機(jī)驗(yàn)證下清點(diǎn)票箱內(nèi)票據(jù)張數(shù)，用訂書(shū)機(jī)將清點(diǎn)后的票據(jù)釘在一起，在背面寫(xiě)明張數(shù)，由鏟車(chē)司機(jī)簽名確認(rèn)后重新入箱上鎖，保管員上班后及時(shí)取出核對(duì)。 7、收票員在收出門(mén)票時(shí)，要認(rèn)真檢查車(chē)型、車(chē)號(hào)、數(shù)量（平斗或滿車(chē)）和所裝品種，檢查車(chē)輛是否按有關(guān)部門(mén)要求加蓋、后門(mén)是否打好、是否有撒料現(xiàn)象等，檢查無(wú)誤后方可放行。發(fā)現(xiàn)有不相符現(xiàn)象，要攔下車(chē)輛及時(shí)與廠有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，交由廠里處理。收票員檢查后的票據(jù)要一張一加蓋作廢章然后放入票箱，禁止票據(jù)存放在票箱以外的任何地方，否則，每查出一次罰款100元。收票員交接班時(shí)，由值班廠長(zhǎng)或由保管員直接開(kāi)箱，在收票員在場(chǎng)的情況下清點(diǎn)票箱內(nèi)票據(jù)的張數(shù)，然后用訂書(shū)機(jī)釘在一起，在背面寫(xiě)明張數(shù)，由收票員簽名確認(rèn)。 8、廠部出納要對(duì)保管員核對(duì)后的銷(xiāo)售票據(jù)與財(cái)務(wù)存根聯(lián)再次核對(duì)，防止套開(kāi)、大頭小尾現(xiàn)象發(fā)生。 9、各廠收回的票據(jù)在換領(lǐng)新票據(jù)時(shí)，要全部上繳，不得在廠內(nèi)存放。10、對(duì)于在收票過(guò)程中出現(xiàn)的丟失票據(jù)的情況，每月底由廠出納以書(shū)面形式報(bào)公司辦公