校廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)暨防范措施

1、學(xué)校廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)暨防范措施附件 1：雙山鎮(zhèn)中心小學(xué)校廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)暨防范措施一覽表序 號(hào)廉政 風(fēng)險(xiǎn) 領(lǐng)域廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)廉政風(fēng) 險(xiǎn)人員人員風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)主要表現(xiàn)防范措施1事務(wù) 管理1、重大 事項(xiàng)決 策校長(zhǎng)及班子 成員較高風(fēng)險(xiǎn)違反民主集中制原則，重大問(wèn)題決策高度集權(quán)， 不經(jīng)班子成員集體討論，個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)或少數(shù)人決 策。堅(jiān)持民主集中制原則，堅(jiān)持重大問(wèn)題必須經(jīng)班子集體討 論、研究決定的原則，會(huì)議有議題、有記錄，不搞臨時(shí) 動(dòng)議。2、印章 管理辦公室負(fù)責(zé)人及保管人員 .一般風(fēng)險(xiǎn)未經(jīng)批準(zhǔn)擅自使用或違反規(guī)定加蓋印章，登記 制度不落實(shí)；印章保管和使用未分離。印章由專人保管并親自用??；印章不得隨意交給他人或 攜帶外出；嚴(yán)格執(zhí)行用印簽

2、字審批并復(fù)印存檔制度；嚴(yán) 禁開具空白證明和空白介紹信。2人事 管理3、校長(zhǎng) 任用校長(zhǎng)主要負(fù)責(zé)人 及班子成員較高風(fēng)險(xiǎn)未按照程序推薦考察村級(jí)校長(zhǎng)的，考察不全面， 由個(gè)別或少數(shù)班子成員作出決定，導(dǎo)致校長(zhǎng)任 用失察失誤等。嚴(yán)格推薦、考察、任用程序，堅(jiān)持德才兼?zhèn)?、以德為?的用人原則，需經(jīng)過(guò)中心校班子集體討論，提交校委會(huì) 會(huì)議研究決定，會(huì)議有議題，有記錄，不搞臨時(shí)動(dòng)議。4、人事 管理校長(zhǎng)主要負(fù)責(zé)人 及班子成員較高風(fēng)險(xiǎn)人員任用、調(diào)動(dòng)未按規(guī)定程序進(jìn)行；違反人事 紀(jì)律。人事調(diào)動(dòng)需經(jīng)校委會(huì)議研究、有議題、有記錄，不搞臨 時(shí)動(dòng)議。5、職稱 管理職稱評(píng) 定負(fù)責(zé) 人職稱負(fù)責(zé)人 員一般風(fēng)險(xiǎn)未嚴(yán)格按評(píng)定職稱條件進(jìn)行職稱評(píng)

3、審工作；未 堅(jiān)持公開、公正、公平原則評(píng)定職稱等。加強(qiáng)對(duì)工作人員的管理教育，嚴(yán)格按照職稱評(píng)審程序組 織評(píng)審。3財(cái)務(wù) 管理6、大額 資金使 用校長(zhǎng)、財(cái)務(wù)人員主要負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)人員較高風(fēng)險(xiǎn)未嚴(yán)格按照大額資金使用程序使用大額資金， 由個(gè)別或少數(shù)班子成員作出決定。堅(jiān)持民主集中制原則，大額資金使用必須經(jīng)班子集體研 究討論，科學(xué)決策的原則，會(huì)議有議題、有記錄，不搞 臨時(shí)動(dòng)議。7、收入 管理財(cái)務(wù)人員主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人隱瞞、滯留、截留、挪用、坐支應(yīng)當(dāng)上繳的財(cái) 政收入、事業(yè)收入和其他收入；未經(jīng)批準(zhǔn)，擅 自改變預(yù)算項(xiàng)目或超標(biāo)準(zhǔn)安排預(yù)算；隱瞞、擠 占、截留、挪用專項(xiàng)資金；設(shè)置賬外賬、公款 私存或私分公款；私設(shè)“小金

4、庫(kù)”等。未按規(guī) 定項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)；不開據(jù)收費(fèi)票據(jù)；違反規(guī) 定訂購(gòu)教輔材料，收取“班費(fèi)”等其它違反規(guī) 定收費(fèi)。1、嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”，所有收支必須全部納入財(cái) 務(wù)部門統(tǒng)一管理，要將所有資金編入預(yù)算，作為預(yù)算執(zhí) 行和監(jiān)督檢查的依據(jù)； 2、各學(xué)校的全部財(cái)務(wù)收支事項(xiàng)必 須納入部門預(yù)算的實(shí)施范圍 , 嚴(yán)格預(yù)算的調(diào)整和追加程 序 ; 要將學(xué)校預(yù)算與學(xué)校的責(zé)任主體有機(jī)結(jié)合；3、學(xué)校預(yù)算經(jīng)財(cái)政批復(fù)下達(dá)后，必須嚴(yán)格執(zhí)行，防止前緊后松 或前松后緊的現(xiàn)象，保證預(yù)算的約束性。8、支出管理擅自擴(kuò)大開支范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)，坐支、亂支；違反會(huì)計(jì)法及財(cái)務(wù)支出的有關(guān)規(guī)定；招標(biāo)采購(gòu)沒(méi)有按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，弄虛作假、 違規(guī)購(gòu)買，暗

5、箱操作；違反公務(wù)支出有關(guān)規(guī)定， 未按規(guī)定履行審批手續(xù)；違反規(guī)定使用“白 條”報(bào)賬。1、嚴(yán)格控制出差人數(shù)、線路和天數(shù)，按照規(guī)定等級(jí)乘坐 交通工具和住宿。財(cái)務(wù)人員要認(rèn)真把關(guān)，嚴(yán)格按規(guī)定審 核開支，超標(biāo)準(zhǔn)或擴(kuò)大范圍開支的不予報(bào)銷。每筆開支 必須取得合法有效的票據(jù)，并附有關(guān)批件，由經(jīng)辦人員 負(fù)責(zé)簽字，財(cái)務(wù)人員審核，資產(chǎn)管理人員驗(yàn)收，領(lǐng)導(dǎo)審 批后才能予以支付。 3、凡應(yīng)納入政府集中采購(gòu)、單位集 中采購(gòu)和招標(biāo)的項(xiàng)目，各單位必須按規(guī)定程序和要求辦 理。必須做到公開、公正、透明。9、現(xiàn)金管理一般風(fēng)險(xiǎn)違反現(xiàn)金管理?xiàng)l例，隨意擴(kuò)大現(xiàn)金支出范圍， 違規(guī)借支現(xiàn)金、“白條”抵庫(kù)。除發(fā)放國(guó)家和自治區(qū)規(guī)定的工資、津（補(bǔ)）貼及

6、有關(guān)福 利支出外，嚴(yán)禁以任何名義直接或變相發(fā)放任何形式的 津貼、獎(jiǎng)金、實(shí)物等福利項(xiàng)目。4財(cái)務(wù)管理10、資 產(chǎn)管理財(cái)務(wù)室主要負(fù)責(zé)人、分管負(fù)責(zé)人一般風(fēng)險(xiǎn)未按規(guī)定進(jìn)行固定資產(chǎn)造冊(cè)登記，擅自占有、 使用、處置固定資產(chǎn)，沒(méi)有按有關(guān)規(guī)定處理固 定資產(chǎn)賬務(wù)。未按規(guī)定及時(shí)清理往來(lái)款項(xiàng)。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和自治區(qū)關(guān)于固定資產(chǎn)購(gòu)置、調(diào)配、使用、 處置的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)禁擅自變賣、租借固定資產(chǎn)，處置 固定資產(chǎn)所得收入要按規(guī)定全部繳入財(cái)政專戶。加強(qiáng)固 定資產(chǎn)和低值易耗品的清查盤點(diǎn)， 2010 年對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)要 進(jìn)行一次清查，防止固定資產(chǎn)的流失、損壞，保證單位 財(cái)產(chǎn)的安全完整。1、票 據(jù)管理未嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)管理有關(guān)規(guī)定，違規(guī)使用票據(jù)

7、； 偽造、變?cè)?、買賣、擅自繳銷財(cái)政票據(jù)；轉(zhuǎn)借、 串用、代開財(cái)政票據(jù)。財(cái)務(wù)票據(jù)由紅寺堡區(qū)財(cái)政部門統(tǒng)一印發(fā)，財(cái)務(wù)部門具體 負(fù)責(zé)票據(jù)收據(jù)的購(gòu)領(lǐng)、使用、保管及核銷年審工作。負(fù) 責(zé)保管、填寫、開票與收款人必須分開，嚴(yán)格按照財(cái)政 和物價(jià)部門核發(fā)的收費(fèi)許可證或使用范圍所規(guī)定的項(xiàng) 目、標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)，嚴(yán)禁擅自擴(kuò)大范圍、自立范圍、提高收 費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。填寫時(shí)必須內(nèi)容完整印章齊全。不得開具大頭 小尾票，如填寫錯(cuò)誤不得涂改、挖補(bǔ)、撕毀，應(yīng)加蓋作 廢印章，保存各聯(lián)備查。不得相互串用，不得轉(zhuǎn)讓、借 用、買賣、代開統(tǒng)一票據(jù)、收據(jù)、私自印制。2、財(cái) 務(wù)賬戶 管理財(cái)務(wù)人員相關(guān)負(fù)責(zé)人較高風(fēng)險(xiǎn)未按規(guī)定、程序?qū)徟?，擅自私設(shè)、出借財(cái)務(wù)賬 戶，規(guī)

8、避監(jiān)管，違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律。財(cái)務(wù)賬戶要嚴(yán)格執(zhí)行紅寺堡區(qū)財(cái)政部門賬戶開設(shè)的有關(guān) 規(guī)定，所有賬戶必須報(bào)經(jīng)主管部門和財(cái)政部門批準(zhǔn)后開 設(shè)。因工作需要等原因，發(fā)生變更和撤銷等事項(xiàng)時(shí)，應(yīng) 及時(shí)到相關(guān)上級(jí)部門、財(cái)政廳辦理銀行賬戶變更與撤銷 的備案手續(xù)，以保證財(cái)政部門及時(shí)掌握各單位銀行賬戶 變動(dòng)情況，更新賬戶管理信息系統(tǒng)，準(zhǔn)確撥付資金，確 保財(cái)政資金安全運(yùn)行。嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線政策，應(yīng)納 入財(cái)政專戶管理的資金，要及時(shí)足額上交財(cái)政專戶，嚴(yán) 禁坐收坐支。4財(cái)務(wù)管理3、專 項(xiàng)資金 管理財(cái)務(wù)人員相關(guān)負(fù)責(zé)人一般風(fēng)險(xiǎn)未經(jīng)請(qǐng)示上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批，未履行相關(guān)程序，擅 自劃撥專項(xiàng)資金或變更資金計(jì)劃、用途。專項(xiàng)資金管理要明確審批程序、使用

9、范圍和管理責(zé) 任，嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目和用途使用專項(xiàng)資金，不得任 意改變用途和擴(kuò)大使用范圍。因特殊情況需改變資金用 途的，應(yīng)向上級(jí)主管部門和財(cái)政部門報(bào)告，經(jīng)批準(zhǔn)后方 可執(zhí)行。5基建工程建設(shè)4、建 設(shè)安排教育局項(xiàng)目辦主要負(fù)責(zé)人 及分管領(lǐng)導(dǎo)、 校長(zhǎng)較高風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于教育局可以決定的工程建設(shè)，由個(gè)別或少數(shù)班子成員作出決定。堅(jiān)持民主集中制原則，可執(zhí)行的項(xiàng)目安排必須經(jīng)班子集 體研究討論，科學(xué)決策的原則，會(huì)議有議題、有記錄， 不搞臨時(shí)動(dòng)議。5、施 工管理教育局項(xiàng)目辦主要負(fù)責(zé)人及工程管理未按國(guó)家和自治區(qū)相關(guān)要求和法規(guī)，未認(rèn)真履行工程質(zhì)量監(jiān)督職能，造成工程質(zhì)量問(wèn)題。嚴(yán)格執(zhí)行建筑法、寧夏回族自治區(qū)建筑管理?xiàng)l例 和建設(shè)工

10、程質(zhì)量管理?xiàng)l例進(jìn)行基本建設(shè)管理。6、工 程驗(yàn)收人員、校長(zhǎng)一般風(fēng)險(xiǎn)未按基本建設(shè)程序進(jìn)行工程竣工驗(yàn)收。按照建設(shè)工程竣工驗(yàn)收辦法、寧夏回族自治區(qū)房 屋建筑工程和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程竣工驗(yàn)收備案管理辦 法規(guī)定的內(nèi)容和程序組織工程竣工驗(yàn)收。6儀器設(shè)備（圖書）采購(gòu)管物理7、組 織招標(biāo)校長(zhǎng)、財(cái) 務(wù)人員、 各校校 長(zhǎng)采購(gòu)人較高風(fēng)險(xiǎn)未按國(guó)家和自治區(qū)相關(guān)法律法規(guī)組織招投標(biāo)工 作，私下與投標(biāo)方接觸，泄露評(píng)標(biāo)情況，收受 投標(biāo)方好處。嚴(yán)格按照招投標(biāo)法、寧夏回族自治區(qū)招投標(biāo)管理 辦法規(guī)定的程序進(jìn)行招投標(biāo)。8、貨 物驗(yàn)收一般風(fēng)險(xiǎn)收受好處費(fèi)或拿回扣，不按采購(gòu)合同驗(yàn)收供貨 方提供貨物的質(zhì)量和數(shù)量。采購(gòu)人代表應(yīng)組織采購(gòu)單位相關(guān)人員（

11、含使用人）進(jìn)行 集體驗(yàn)收簽字，杜絕只由采購(gòu)人代表或采購(gòu)單位負(fù)責(zé)人 進(jìn)行驗(yàn)收接貨。7招生考試29、考 試命題教研員命題管理崗位較高風(fēng)險(xiǎn)違法泄漏相關(guān)文件、命題人員、命題內(nèi)容、試題、試卷、答案、評(píng)分參考、工作過(guò)程中的數(shù) 據(jù)等機(jī)密、秘密；不按保密規(guī)定進(jìn)行命題工作； 命題人員擅自與外界聯(lián)系；買賣試題；未按規(guī) 定要求組織命題；擅自減少命題程序、降低命 題標(biāo)準(zhǔn)等。加強(qiáng)保密培訓(xùn)和法律知識(shí)教育；實(shí)行多人多環(huán)節(jié)互相監(jiān) 督機(jī)制；嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)防為主的管理策略；嚴(yán)格執(zhí)行命題 管理制度；嚴(yán)格按照保密規(guī)定管理。0、試 卷印制教研員試卷印制人員較高風(fēng)險(xiǎn)違法泄漏機(jī)密、秘密；買賣試卷；擅自修改試題造成重大事件。加強(qiáng)保密紀(jì)律教育；增

12、強(qiáng)保密意識(shí)，嚴(yán)格保密管理和技 術(shù)規(guī)范；嚴(yán)格履行交接手續(xù)；嚴(yán)格監(jiān)督；嚴(yán)格執(zhí)行試卷 印制管理制度。1、試 卷、答 卷保管教研員試卷保管人員違法啟封試卷泄漏國(guó)家絕密、機(jī)密、秘密；買 賣試卷；違規(guī)運(yùn)輸試卷造成泄密事件。擅自拆 閱試卷、修改答案；不按規(guī)定程序管理造成試 卷丟失。所有環(huán)節(jié)必須由 2 人以上組成，并做好登記記錄；嚴(yán)格 履行交接手續(xù)。2、考 生資格 審查考試中心考生資格審查人員較低風(fēng)險(xiǎn)未嚴(yán)格按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、程序進(jìn)行考生資格審查； 擅自修改、隱瞞考生考籍、檔案材料 . 違規(guī)要求 下級(jí)給不符合報(bào)考條件的考生報(bào)名；擅自更改 考生報(bào)名信息。嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)名資格審查制度；嚴(yán)格管理數(shù)據(jù)；嚴(yán)格執(zhí)行 信息變動(dòng)審批簽

13、字制度。3、組 織考試教研 員、校長(zhǎng)考試組織人員一般風(fēng)險(xiǎn)在考試中為考生提供作弊便利。嚴(yán)明考紀(jì)、端正考風(fēng)，對(duì)違規(guī)人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。24、閱 卷登分教研員閱卷、 登分人員較低風(fēng)險(xiǎn)閱卷人員違反公平原則，違規(guī)壓低或抬高打分； 登分人員更改分?jǐn)?shù)。嚴(yán)格執(zhí)行評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)分審查制度；嚴(yán)格登分程序和復(fù) 查制度。5、錄 取審批基教辦相關(guān)負(fù)責(zé)人較高風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行高中招生“三限”制度。教育督導(dǎo)、教育行政主管相關(guān)股室就“三限”制度落實(shí) 情況進(jìn)行跟蹤檢查。8學(xué)生管理26、學(xué) 生資助 管理學(xué)生資 助管理 中心各校校長(zhǎng)較低風(fēng)險(xiǎn)資助資金未嚴(yán)格按照評(píng)審條件、程序堅(jiān)持公開、公平的原則。學(xué)生資助條件的評(píng)審程序未堅(jiān)持 資助條件、申報(bào)

14、程序公開的原則，未按照家庭 困難程度確定資助對(duì)象。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家關(guān)于資助家庭困難學(xué)生的有關(guān)規(guī)定，對(duì)不 符合資助條件或未履行相關(guān)評(píng)審程序的堅(jiān)決不予審批。7、畢 業(yè)證管 理各校校長(zhǎng)六年級(jí)畢業(yè)證一般風(fēng)險(xiǎn)對(duì)未完成六年義務(wù)教育。93后勤保障管理生38、設(shè) 施維修校長(zhǎng) 財(cái)務(wù)人 員后勤及相關(guān)管理負(fù)責(zé)人較低風(fēng)險(xiǎn)維修費(fèi)用多記多報(bào)，違反規(guī)定的。認(rèn)真執(zhí)行維修申報(bào)、審批和登記制度，定期進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，了解維修市場(chǎng)價(jià)格。9、物 業(yè)管理較高風(fēng)險(xiǎn)不簽訂服務(wù)合同。單位物業(yè)管理需要外包的，由領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，簽訂服務(wù)合同。0、車 輛管理較低風(fēng)險(xiǎn)私家車無(wú)證、違規(guī)駕駛車發(fā)生安全事故或造成經(jīng)濟(jì)損失的。由個(gè)人承擔(dān)全部損失1、學(xué) 生食堂 校 管理各學(xué)校校長(zhǎng)后勤管理負(fù) 責(zé)人及食堂 管理人員一般風(fēng)險(xiǎn)不按政府有關(guān)規(guī)定有效監(jiān)督承包方或未按食堂 管理規(guī)定建立財(cái)務(wù)制度，挪用、出借、貪污學(xué)