財務(wù)報告基本范文

1、財務(wù)分析報告年度情況整體說明，主要描述內(nèi)容為：反映XX年度公司取得的 經(jīng)營業(yè)績（比上年有較大增長、大幅度F滑或與上年度基本持平）, 實現(xiàn)營業(yè)收入 億元，凈利潤 萬元等情況。對當年經(jīng)營情況產(chǎn) 生較大影響的因素，擬采取的主要措施，以及其他或有事項等可能產(chǎn) 生影響的未確定因素。（具體描述內(nèi)容請各企業(yè)依據(jù)實際情況進行修 改或補充,分析數(shù)據(jù)以“萬元為單位。）公司XX年度經(jīng)營指標完成情況表項目XX年預算XX年實際完成計劃營業(yè)收入凈利潤第一部分XX年度公司財務(wù)概況一、總況（合并報表）（一）截至XX年末公司資產(chǎn)總額萬元負債總額 萬元,少數(shù)股東權(quán)益萬元所有者權(quán)益 萬元；（-）xx年度公司實現(xiàn)營業(yè)收入萬元，利潤總

2、額萬元扣除所得稅 萬元和少數(shù)股東損益 萬元，公司凈利潤 萬元。（三）xx年集上繳國家各項稅金共計 萬元。XX年上繳院國科控股利潤 萬元。（五）主要財務(wù)指標情況:1x資產(chǎn)負債率%;2、流動比率% ;3、總資產(chǎn)報酬率% ;4、凈資產(chǎn)收益率 % ;5、國有資產(chǎn)保值增值率%6、其他比率%o（六）合并;【據(jù)說明1. xx年度上報董事會的公司財務(wù)決算數(shù)據(jù)包括合并企業(yè)戶數(shù)家，與XX年度相比，增加（減少）了十+公司、*公司戶。 增加（減少）原因是：2、由于會計政策的*方面發(fā)生了變化，由原來的 *變更為，導致合并報表發(fā)生較大變化.具體第二部分報告期內(nèi)主要經(jīng)營情況及財務(wù)狀況分析一、公司經(jīng)營情況截至報告期，按照公司

3、各控股公司上報的報表數(shù)據(jù)合并，XX年 度公司實現(xiàn)營業(yè)收入 萬元，凈利潤 萬元。公司XX年度營業(yè)收入、凈利潤構(gòu)成情況表單位：萬元序o抨股公司營業(yè)收入凈利潤金額比例（%）金額比例（%）1公司本部2卄卄公司3W公司4W公司_5卄”公司6卄卄公司 7* “公司8十*公司9卄卄公司 一 !合并數(shù)100%100.0%（一）公司本部經(jīng)營情況1. 收入情況（大幅增長.減少、持平）XX年度公司本部主營業(yè)務(wù)收入 萬元，完成預算指標 ，同比 增長（減少）%o1 ） XX年公司本部仍然以 業(yè)務(wù)（產(chǎn)品、項目）為主，共取得收入 萬元，占全部收入 %,比上年度增加（減少） 萬元。增 加（減少）的主要原因是。2 ）xx年度公

4、司本部第二大收入為 產(chǎn)品（項目），取得收入 萬 元，占全部收入的 % ,比上年度增加（減少） 萬元。增加（減 少）的主要原因是 。3）xx年度公司本部其他收入為 和 ，共取得收入 萬 元，占全部收入的%,比上年度增加（減少）萬元；增加（減少） 的主要原因是 。2、成本情況xx年度公司本部主營業(yè)務(wù)成本 萬元，同比增長 % ,與收入 增長率相比高（低）個百分點。成本增加（減少）W主要原因是。（多因素分析法進行分析）3. 管理費用情況XX年度公司本部管理費用支出 萬元，比XX年增加（減少）萬 元。主要原因是。（多因秦分析法進行分析）4、財務(wù)費用情況xx年財務(wù)費用 萬元，比xx年度增加（減少）萬元，主

5、要原 因是。5. 投資收益情況1 ） XX年度公司投資收益 萬元，主要構(gòu)成情況為：2 ） xx年度實際收到上交利潤情況持股企業(yè)上繳利潤明細表持股公司名稱上年度上嫌本年度預算本年度實際上 繳合計6、納稅情況稅種上年度繳納本年度繳納增長比例合計說明：7、現(xiàn)金流量情況XX年度本部現(xiàn)金總流入XX萬元，現(xiàn)金總流出XX萬元，現(xiàn)金凈流入XX萬元。其中：經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流入XX萬元，投資活動凈流 入XX萬元，籌資活動現(xiàn)金凈流入XX萬元。（二）控股公司經(jīng)營情況1*公司*公司合并營業(yè)收入 萬元，凈利潤 萬元，分別完成預 算指標的和%o原因分析：*公司銷售收入持續(xù)穩(wěn)定增加（減少），但由于 主要是原材料（或其他原因）

6、上漲幅度過大（減少）.年度凈利潤同 比有較大下降加上 原因的彩響凈利潤同比減少了 萬元。* 司*公司XX年進一步調(diào)整公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，突出重點發(fā)展 主業(yè)，經(jīng)營收入和凈利潤均較好地完成全年預算指標。全年銷售收入 萬元，同比增長 ，其中公司主營 類業(yè) 務(wù)產(chǎn)品銷售收入 萬元，占總收入 % ,同比增長 %O公司成本 費用合計 萬元，同比增長 ，低于收入增長率，比預算減少支出萬元；公司經(jīng)營凈利潤 萬元，同比增長 %,超額完成年度預算的%o*公司（三）公司財務(wù)狀況截至XX年末，公司合并報表資產(chǎn)總額萬元，負債總額 萬元，少數(shù)股東權(quán)益 萬元，所有者權(quán)益 萬元。公司財務(wù)狀況比較表單位：萬元項目年初數(shù)年末數(shù)增長數(shù)增長

7、率資產(chǎn)總額負債總額少數(shù)股東權(quán)益II1所有者權(quán)益1. 資產(chǎn)總額比年初增加（減少）萬元，主要是流動資產(chǎn)凈增 加（減少）萬元，其中存貨增加（減少）萬元；應收款項增加（減 少）元，預付賬款增加（減少）萬元，貨帀資金增加（減少）萬 元、短期投資增加（減少）元；長期投資增加（減少） 元，固定 資產(chǎn)增加（減少）元、無形資產(chǎn)增加（減少）萬元等（重要項目 大幅增減的原因進行說明L2. 負債總額比年初凈增加（減少） 元，主要是預收賬款增加 （減少）萬元，其他應付款增加（減少）萬元和長短期借款增加（減少）萬元等。公司資產(chǎn)、負債大量增加，主要受“i公司報表的彫響。*公司XX年末資產(chǎn)總額比年初增加（減少）元，其中：流動

8、資產(chǎn)增加 （減少）萬元、長期投資增加（減少）萬元。負債總額增加（減少） 萬元，其中預收款增加（減少）萬元，其他應付款增加（減少）萬 元，長短期借款增加（減少）萬元（重要項目大幅增減的原因進行3.所有者權(quán)益比年初增加（減少）萬元，有資產(chǎn)保值增值率為 %OXX年度公司所有者權(quán)益由當年實現(xiàn)經(jīng)營凈利潤增加（減少）萬元，外幣報表折算差額、未確認投資損失等因素影響增加（減少）萬 元，扣除所屬子公司調(diào)整報表年初未分配利潤增加（減少）萬元和 上繳XX利潤 萬元，公司所有者權(quán)益凈增加 萬元（重要項目大幅 增減的原因進行說明L4、現(xiàn)金流量比年初增加（減少）萬元。其中經(jīng)營性現(xiàn)金凈流三、公司愛要財務(wù)事項說明（一）或有

9、負債情況1. 對外擔保情況公司本部對外擔保情況表單位：萬元借款單位擔保金額期限備注本年度增加億元，另有反擔保億元反擔保情況合計2、訴訟情況3、其他情況（如貸款情況等）（二）本年新增（減少）投資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、子公司清理情況1. 新增對*公司投資2、股權(quán)轉(zhuǎn)讓工作xx年 月 日公司以 萬元轉(zhuǎn)讓持有*有限責任公司 % 股權(quán)，扣除投資成本和歷年累計增值，XX年計入股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益 萬y c o3. 完成*“公司清算工作*有限責任公司成立于 年 月，注冊資本 萬元，公司 投資萬元，占股%o 年 月*公司股東會做出決定注銷 該公司，當即組成清算小組，對公司資產(chǎn)進行清算審計。根據(jù)清算審計報告，對該公司截至XX年 月

10、 日的剩余資產(chǎn)，按 照各股東持股比例進行分配。XX年 月，公司實際清理收回貨帀資 金萬元，固定資產(chǎn)萬元；按照原始出資額 萬元，扣除清理收回資金 萬元及 *公司 年月交回的費 萬元，該項投資實際損失約 萬 丿lb O4、*公司減資,股東相應股權(quán)減值年 月，對*公司清產(chǎn)核資結(jié)果做出批復，*公司于xx年 月辦理減資手續(xù)，注冊資本由原 萬元減至 萬元，相應我公司 股權(quán)的岀資額減為 萬元。（三）應收款項追回情況仁經(jīng)董事會批準， 年 月公司以 原因借給*公司 萬元。截至XX年 月，全部（部分）收回借款 萬元，除本金外， XX年取得利息收入萬元。2、應收賬款收回情況（四）基本建設(shè)情況1、經(jīng)股東會 年 月 日決定，在（地址）進行基本建設(shè)。該項目總概算為 萬元，建筑面積平方米。2、該項目已經(jīng)中科院（或地方 部門）于 年 月 日