商行推進合規(guī)建設發(fā)展思考

1、一、基層商業(yè)銀行合規(guī)風險管理現(xiàn)狀 2006年 10月，中國銀監(jiān)會 發(fā)布商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引，明確了我國商業(yè)銀行合規(guī)風險 管理的目標，督促銀行業(yè)加強合規(guī)文化建設和合規(guī)風險管理。 從 我國基層商業(yè)銀行執(zhí)行情況看， 各銀行機構均能按照監(jiān)管部門及上級 行的要求，從加強合規(guī)宣傳、開展員工教育培訓、完善合規(guī)組織架構 入手，采取諸多措施推進合規(guī)建設，取得初步成效。 一合規(guī)部 門設置及人員配備情況目前， 我國基層商業(yè)銀行包括政策性銀行、 各 國有商業(yè)銀行、 各股份制商業(yè)銀行、 郵政儲蓄銀行分支機構等非法人 銀行機構以及城市商業(yè)銀行、 農村商業(yè)銀行、 農村合作銀行信用聯(lián)社 等法人銀行機構。 從基層商業(yè)銀行合

2、規(guī)部門設置情況看，主要 有二種模式一是設立單獨的合規(guī)部門， 主要是一些已經改制后的地方 法人銀行機構，如農村商業(yè)銀行、農村合作銀行以及城市商業(yè)銀行、 少數(shù)國有商業(yè)銀行分支機構； 二是與相關部門合署辦公， 一般與法律、 內控或監(jiān)察等部門合署辦公， 也有少數(shù)將合規(guī)職能放在辦公室， 這些 模式多見于國有商業(yè)銀行分支機構、 郵政儲蓄銀行分支機構以及股份 制銀行分支機構。 從人員配備情況看，設立獨立的合規(guī)部門的 機構均配備了專職合規(guī)人員， 一般在 3-5 名左右；而未設立合規(guī)部門 的機構，有的配備了 1-2 名專職合規(guī)人員以及少數(shù)兼職人員， 也有個 別機構均為兼職合規(guī)人員； 從絕大多數(shù)銀行看， 合規(guī)人員

3、數(shù)量一般占 全行總人數(shù)的比重在 1-2 ，最高的達到 5 左右，合規(guī)人員配備行際間 差異明顯。 從合規(guī)人員組成情況看，大部分從事合規(guī)管理的人 員是從其他部門抽調過來， 合規(guī)風險管理專業(yè)知識普遍缺乏。 二 幾種典型的組織架構及流程非法人銀行機構。 大部分非法人銀 行機構國有商業(yè)銀行分支機構主要采用了集中化的組織結構和矩陣 式的報告路線在分行設立正式的合規(guī)部門， 合規(guī)職能與法律、 監(jiān)察事 務或風險管理職能等合一， 形成法律與合規(guī)部或風險與合規(guī)部等， 在 各業(yè)務條線上延伸配備兼職的合規(guī)人員； 在上述組織架構中， 分行合 規(guī)部門或人員除直接向銀行高級管理層分行行長、支行行長報告外， 同時向上級行合規(guī)部

4、門報告。 法人銀行機構。 法人銀行機 構城市商業(yè)銀行和農村合作金融機構組織結構以分散化為主， 報告路 線則存在兩種形式一種為條線式的報告路線， 合規(guī)風險管理具有較高 的獨立性。 其特點為在總行設立獨立的合規(guī)部門，在各支行、 總行各業(yè)務條線配備兼職合規(guī)崗位； 支行以下機構合規(guī)崗位向支行合 規(guī)崗位報告； 支行合規(guī)崗位向總行合規(guī)部報告， 總行各部門向合規(guī)部 報告；總行合規(guī)部向高級管理層報告； 總行高級管理層向董事會報告。 若發(fā)生重大突發(fā)事件，按照重大突發(fā)事件報告制度 規(guī)定進行報告。 一種為矩陣式的報告路線。 多見于農村信用聯(lián)社，其特點為員 工向其所在信用社部門的合規(guī)聯(lián)絡員或者負責人報告合規(guī)風險； 合

5、規(guī) 聯(lián)絡員向所在單位負責人和合規(guī)管理部門雙線報告工作； 合規(guī)管理部 門向聯(lián)社負責人和上級管理部門合規(guī)員雙線報告工作； 對經調查發(fā)現(xiàn) 的異常情況或可能的違規(guī)行為， 合規(guī)管理部門可繞開通常的報告路線 直接向董理事會或其下設風險管理委員會、 監(jiān)事會報告， 必要時可隨 時向上級管理部門和或行長主任、董理事長、監(jiān)事長報告。 三 合規(guī)風險管理的主要措施確立合規(guī)文化是一個長期的過程， 但一旦內化為員工的習慣，卻可以產生持久的影響力。 各基層商業(yè)銀行 高級管理層充分認識到加強合規(guī)風險管理對提高全行風險管理水平 和核心競爭力的重要性，目前主要從三方面加強合規(guī)建設。 一 是落實領導機制。 在監(jiān)管部門的督促引導下，

6、各基層商業(yè)銀行 落實合規(guī)管理領導機制， 實行一把手負責制； 明確分管領導和職能部 門，賦予合規(guī)管理部門一定的職責， 并制訂一系列工作制度。 二 是傳播合規(guī)理念。 各基層商業(yè)銀行通過會議宣傳、編寫簡訊、 召開專題研討會、讀書班、 合規(guī)演講、征文比賽等形式多樣的合規(guī)建 設活動，傳播合規(guī)理念；同時，加大對員工行為的考核力度，對違規(guī) 行為嚴格責任追究，從而使誠信、正直、合規(guī)有獎，違規(guī)受罰的文化 理念漸入人心。 三是持續(xù)開展培訓。 在各地商業(yè)銀行自辦、 請進或外出培訓班的形式， 邀請專家教授、 監(jiān)管人員或其他先進銀行 的專業(yè)人才，對本行高級管理人員、合規(guī)管理人員、信貸人員以及其 他人員進行培訓， 以期達

7、到提高合規(guī)風險管理水平的目的。二、基層商業(yè)銀行合規(guī)風險管理中存在的主要問題目前， 基層商業(yè)銀行高 度重視合規(guī)風險管理， 合規(guī)建設已取得一定的成效。 但近年來， 部分基層商業(yè)銀行違規(guī)事件頻繁發(fā)生， 合規(guī)風險管理不到位的情況較 突出，合規(guī)建設工作依然任重而道遠。 合規(guī)經營理念的認知尚 不適應合規(guī)風險管理的要求主要是合規(guī)人人有責等合規(guī)文化理念尚 未完全得到基層員工的充分重視， 并內化為員工的日常習慣， 而以信 任代替管理、以習慣代替制度、 以情面代替紀律等不良文化具有較深 的影響力， 從而導致部分人員合規(guī)風險意識不強， 對如何促進合規(guī)文化建設和合規(guī)風險管理的良性互動缺乏明確認識。體現(xiàn)在一是重案件防范

8、輕合規(guī)風險管理。 不少管理人員簡單地將合規(guī)風險 管理等同于案件防范，對合規(guī)風險管理的特性和價值認知較低。 二是對合規(guī)風險管理具體操作缺乏明確的認識。 三是如何處理 業(yè)務開拓、服務顧客和控制風險的關系存在模糊認識。 有的員 工有意無意地在合規(guī)經營和違規(guī)經營之間打擦邊球， 主動合規(guī)意識不 強，被動合規(guī)行為居多。 二現(xiàn)有合規(guī)風險管理體系制約合規(guī)風 險管理能力提升一是法人銀行機構的全面風險管理體系尚不健全。 近年來，中小法人銀行陸續(xù)實施了包括授權授信、審貸分離、內部審 計等在內的一系列風險管理措施 , 風險管理能力得到了強化；但作為 風險管理重要傳導載體的組織系統(tǒng)仍較薄弱 , 集中統(tǒng)一的風險管理組 織

9、架構的基礎還很不穩(wěn)固 , 風險管理政策的推行及業(yè)務操作還缺乏縱 橫貫通的組織網絡和結構載體。 在這種情況下，合規(guī)風險管理 部門與相關業(yè)務部門職責關系界定不清 , 職能交叉重疊 , 存在管理盲 區(qū)。 這種風險管理體系的不健全 , 不僅抑制了以此為依托的風險 管理工作的開展 , 更阻礙了商業(yè)銀行合規(guī)風險管理戰(zhàn)略思想的實施。 二是非法人銀行機構在合規(guī)風險管理和全面風險管理體系的融合方 面尚缺乏有效手段，制約了合規(guī)風險管理能力的提升。 部分非 法人銀行機構雖然對合規(guī)風險管理的重要性有明確的認識， 但是在如 何處理合規(guī)風險管理和其他風險管理的關系、 如何將合規(guī)風險納入到 全面風險管理體系等方面缺乏系統(tǒng)性

10、的手段， 就合規(guī)論合規(guī)的現(xiàn)象比 較突出。 三合規(guī)人員數(shù)量及素質尚不能滿足要求其一，專職人員少、兼職人員多當前大多數(shù)基層非法人銀行機構合規(guī)人員占各行總人數(shù)的比例在 1-2 左右，但從具體情況看，專職人員較少， 個別行專職的合規(guī)人員僅有 1 人，甚至無專職的合規(guī)人員。 由 于合規(guī)人員大都為兼職人員，在工作開展中存在顧此失彼的情況。 其二，業(yè)務素質參差不齊、專業(yè)人才匱乏。 據(jù)了解，目前基層 商業(yè)銀行精通法律、風險管理、信貸、財務、計算機等業(yè)務的復合型 的合規(guī)管理人才較少， 因此職責難以進一步細化， 真正落實合規(guī)風險 管理建設的要求具有較大的難度。 特別是農村合作金融機構人 才缺乏的現(xiàn)象尤為突出。 人

11、才不足限制了合規(guī)風險管理水平的 提高，重定性計量、輕定量監(jiān)測、重事后管理、輕前瞻性分析、重結 果、輕過程的現(xiàn)象普遍存在。 四合規(guī)風險管理方案仍處在向流 程中心轉變的初級階段大型金融企業(yè)和小型金融企業(yè)都面臨著一個 共同的趨勢， 即合規(guī)方案正由以任務為中心向以流程為中心轉變， 以 流程為中心的合規(guī)方案要求將合規(guī)建立在持續(xù)測試和驗證的基礎上。 但非法人銀行和區(qū)域性中小法人銀行仍然處在從任務中心向流程中 心轉變的初級階段。 由于沒有明確、科學的計量模型充實到合 規(guī)風險管理流程中， 流程化的合規(guī)風險管理方案沒有正式確立， 導致 合規(guī)風險管理不能有效發(fā)揮作用。 在合規(guī)建設過程中產生的認 識誤區(qū)，比如重案件

12、防范輕合規(guī)風險管理、 重合規(guī)宣傳輕實務操作等 現(xiàn)象，大多與此有關。 五合規(guī)部門職權和考核體系獨立性不足 影響履職主動性有效的合規(guī)風險管理應當賦予合規(guī)部門獨立于商業(yè) 銀行的經營活動的工作權限， 包括獨立的報告路線、 獨立的調查權力及獨立的績效考核。 但是，從基層商業(yè)銀行的合規(guī)建設情況來 看，不甚理想。 一是合規(guī)部門缺乏獨立調查權。 大部分基 層商業(yè)銀行合規(guī)部門對于內部可能存在的合規(guī)風險尚不能完全獨立 地開展有效的調查，合規(guī)部門履職浮于表面。 二是獨立的、系 統(tǒng)化的績效考核指標體系尚未建立。 對合規(guī)部門和人員考核仍 然主要集中在案件防控方面。 上述兩方面原因的存在，導致基 層合規(guī)人員缺乏加強合規(guī)風

13、險管理的內在動力，被動合規(guī)現(xiàn)象突出。 三、加強基層商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的對策建議一重視合規(guī)文化建設， 加強與合規(guī)風險管理的聯(lián)動合規(guī)文化建設與合規(guī)風險管理一脈相承、 相互聯(lián)系、相互促進。 一方面，要高度重視合規(guī)文化建設，要 在全行上下推行誠信和正直的道德觀念， 強化合規(guī)人人有責、 主動合 規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)與監(jiān)管有效互動等理念、意識和行為準則； 同時，必須深入探索合規(guī)風險識別、計量、評估、監(jiān)測的有效模型和 手段，強化合規(guī)風險管理的科學性。 此外，應加強同質同類比 較，開展合規(guī)建設交流活動。 在非法人銀行機構和法人銀行機 構之間開展形式多樣的合規(guī)交流活動， 加強同質比較， 總結先進的合 規(guī)經驗

14、，改善合規(guī)建設薄弱環(huán)節(jié)。 加強合規(guī)制度建設，完善合 規(guī)運作機制一是探索合規(guī)建設與全面風險管理相融合的方式、方法， 搜集合規(guī)風險管理的相關數(shù)據(jù)，提高識別、計量、評估、監(jiān)測和報告 的水平；二是完善合規(guī)風險報告路線，重點是合規(guī)報告內容、范圍和 路線。 在總行制定相關制度的情況下，結合本地實際，明確合規(guī)部門的報告路線、范圍、內容和頻率。三是確立合規(guī)部門的考核和合規(guī)問責制度， 明確合規(guī)績效考核指標， 提高合規(guī)部門在全行 合規(guī)風險管理中的作用。 要將合規(guī)性操作過程指標納入對基層 網點負責人關鍵業(yè)績指標和網點經營業(yè)績績效評價考核體系， 同時實 行條線責任問責制， 將基層機構合規(guī)性指標考核結果與市分行各條線

15、職能管理部門的考核掛鉤， 納入機關部門績效考核評價體系。 改 善合規(guī)人員配備，加強合規(guī)隊伍建設一是選拔有一定資質、經驗、從 業(yè)經歷和專業(yè)素質，能正確理解法律、規(guī)則和標準，具有誠實正直品 格的人員擔任合規(guī)部門負責人，提高合規(guī)工作的權威性。 二是 改變目前專業(yè)合規(guī)人員偏少的現(xiàn)狀， 將既懂法律又懂業(yè)務的人員、 誠 信與正直的人員充實到合規(guī)人員的隊伍中， 探索專職和兼職合規(guī)人員 開展合規(guī)管理的具體方式， 及時明確合規(guī)建設的成效和不足， 持續(xù)改 進合規(guī)建設。 三是強化全員合規(guī)培訓，提高一線員工和管理人 員的合規(guī)能力， 逐步使一線員工和管理人員具備與崗位合規(guī)要求相匹 配的職業(yè)素養(yǎng)， 不僅能時刻保持自身行為的合規(guī)， 更要支持和協(xié)助合 規(guī)管理部門識別和管理合規(guī)風險。 正確界定合規(guī)部門職責，確 保合規(guī)工作獨立性正確界定合規(guī)部門與風險管理部門、 內審部門及法 律事務部門的工作職責， 建立有效的分工及合作機制， 明確合規(guī)部門 是支持、協(xié)助銀行高級管理層做好合規(guī)風險管理的獨立職能部門。 要明確合規(guī)部門有獨立開展調查權限，有與任何銀行員工進行溝通， 并獲取便于履行職責所需的任何