工商總局關(guān)于對企業(yè)實行信用分類監(jiān)管的意見

1、工商總局關(guān)于對企業(yè)實行信用分類監(jiān)管的意見工商總局關(guān)于對企業(yè)實行信用分類監(jiān)管的意見2005 年 3 月 17 日 17:21各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市工商行政管 理局:誠實信用是市場經(jīng)濟的基本準則，加強企 業(yè)信用建設(shè)是我國社會信用體系建設(shè)的重要組 成部分，是整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序的治本之 策，是建立征信國家的基礎(chǔ)。工商行政管理部門 作為國家主管市場監(jiān)督管理和行政執(zhí)法的職能 部門，加強企業(yè)信用建設(shè)，對于推動社會信用體 系的建設(shè)，營造良好的市場環(huán)境，促進交易安全， 維護生產(chǎn)經(jīng)營者和消費者的合法權(quán)益，具有重要為加強企業(yè)信 用分類監(jiān)管，提高執(zhí)法 效能，現(xiàn)提出如下意 見：一、企業(yè)信用監(jiān)管指標體系企業(yè)

2、信用監(jiān)管指標體系立足工商行政管理職能，由市場準入、經(jīng)營行為和市場退出 三方面的信用指標構(gòu)成，同時將工商行政管理職 能以外反映企業(yè)信用狀況的指標作為參照。（一）市場準入指標該指標所反映的是在確 認市場主體資格和經(jīng)營資格過程中企業(yè)的信用 狀況，內(nèi)容包括設(shè)立登記和變更登記情況， 核心 在于企業(yè)是否符合法定條件，提交的申請材料是 否真實、合法、有效。主要涉及以下指標：1 名稱；2 .投資人的身份；3.股東會、董事會決議；4 .章程或合伙協(xié)議；5 法定代表人（合伙事務(wù)執(zhí)行 人）、董事、監(jiān)事、經(jīng)理的身份證明、任職資格 和任職文件；6 .出資情況及驗資報告；7 .前 置審批文件；8 經(jīng)營范圍及經(jīng)營方式；9

3、.住 所使用證明；10 .經(jīng)營期限；11 .變更登記情 況；12 .分支機構(gòu)情況；13 .企業(yè)分立、合并 及減少注冊資本時債務(wù)清償或者債務(wù)擔保情況； 14 .年檢申報材料；15 .法定備案情況；16 .法 定公告情況。（ 二）經(jīng)營行為指標該指標反映的是企業(yè)在 經(jīng)營活動中的信用狀況， 內(nèi)容包括年檢、 日常檢 查、專項檢查、舉報、投訴，以及違反工商行政 管理規(guī)定處罰情況，核心在于企業(yè)是否守法經(jīng) 營，在交易活動中是否遵循誠實信用原則。主要涉及以下指標： 1 經(jīng)營范圍、經(jīng)營方 式等登記事項遵守情況； 2對外投資情況； 3合 同簽訂和履約情況； 4公平交易情況； 5廣 告行為； 6 商標使用情況； 7.

4、 消費者權(quán)益保護 情況； 8動產(chǎn)抵押情況； 9年度資產(chǎn)負債和 損益情況； 10 其他經(jīng)營行為。（ 三 ） 市場退出指標該指標反映的是企業(yè)在 退出市場過程中的信用狀況， 內(nèi)容包括注銷登記 和吊銷營業(yè)執(zhí)照情況， 核心在于退出市場是否依 法進行清算。主要涉及以下指標： 1破產(chǎn)宣告、解散或 吊銷事由； 2清算人；3 清算公告情況； 4清 理債權(quán)債務(wù)情況； 5清算報告。（ 四 ） 參照指標該指標是除工商行政管理職 能以外反映企業(yè)信用狀況的指標， 在制定企業(yè)信 用監(jiān)管等級標準和實施企業(yè)分類時作為參考。主要涉及以下指標： 1資產(chǎn)狀況； 2銀 行信用等級、金融債務(wù)情況； 3 行政許可和資 質(zhì)管理情況； 4 生

5、產(chǎn)許可證和產(chǎn)品質(zhì)量檢驗情 況； 5財產(chǎn)擔保情況； 6有關(guān)行政處罰情況； 7 司法判決、股權(quán)凍結(jié)情況； 8其他與信用 相關(guān)的企業(yè)情況。二、企業(yè)信用分類標準企業(yè)信用標準包括 道德和法律兩個范疇， 工商行政管理部門作為行 政執(zhí)法機關(guān)，所設(shè)定的信用指標反映了企業(yè)遵守 法律和法律行為規(guī)范的情況， 標準應(yīng)屬于法律范 疇。結(jié)合企業(yè)行為本身與信用關(guān)系的密切程度， 依據(jù)企業(yè)信用指標所反映的信用狀況， 將企業(yè)信 用標準分為守信標準、 警示標準、 失信標準和嚴 重失信標準。（ 一 ） 守信標準遵守法律法規(guī)和誠實信用原則， 具有良好商業(yè)信用。具體認定標準是： 1 具備法定條件； 2 投 資人的出資已到位；3 .年檢為

6、A級（當年設(shè)立 的企業(yè)不涉及 ） ； 4 除不可抗力、對方當事人 違約以及依法變更、 解除的合同外， 合同履約率 達 100 ； 5一年內(nèi)無任何違反工商行政管理 法律法規(guī)記錄； 6 以下情況在認定時作為參考： (1) 資產(chǎn)狀況良好； (2) 一年內(nèi)在有關(guān)行政部門 無行政處罰記錄、司法機關(guān)無違法記錄； (3) 獲 得符合國家規(guī)定的有關(guān)信用類榮譽稱號； (4) 銀 行信用良好。( 二 ) 警示標準有一定的失信行為。具體認 定標準是： 1 具備法定條件； 2以非貨幣出 資在企業(yè)設(shè)立后法定期限內(nèi)尚未辦理過戶手續(xù)； 3除不可抗力、 對方當事人違約以及依法變更、 解除的合同外， 合同履約率雖未達 100

7、，但無 合同欺詐行為； 4有違反工商行政管理法律法 規(guī)給予警告和 3 萬元以下 ( 含 3 萬元) 罰款記錄； 5 以下情況在認定時作為參考： (1) 經(jīng)營上出 現(xiàn)較大虧損； (2) 在有關(guān)部門有降低資質(zhì)等級記 錄；(3) 持有其他企業(yè)的股權(quán)被司法機關(guān)凍結(jié)且 尚未解除； (4) 銀行信用等級較低。( 三 ) 失信標準有較嚴重的違法行為。具體 認定標準是： 1 具備法定條件； 2年檢為 B 級； 3利用合同進行欺詐； 4有違反工商行 政管理法律法規(guī)給予 3 萬元以上罰款或責令停 業(yè)整頓記錄； 5 以下情況在認定時作為參考： (1) 已出現(xiàn)嚴重資不抵債； (2) 在有關(guān)部門有 3 萬元以上罰款、

8、責令停業(yè)整頓或有違反專項規(guī)定 被有關(guān)部門吊銷相關(guān)行政許可、 取消資質(zhì)但不構(gòu) 成吊銷營業(yè)執(zhí)照處罰記錄； (3) 法定代表人有因 違法經(jīng)營被追究刑事責任記錄； (4) 有嚴重騙貸 行為記錄。( 四 ) 嚴重失信標準有嚴重違法行為，被責 令關(guān)閉或被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照。三、企業(yè)分類管理的措施分類管理是以企 業(yè)登記和各類監(jiān)管信息為基礎(chǔ)， 根據(jù)企業(yè)信用標 準將企業(yè)相應(yīng)地分為不同的管理類別， 即 A、B、 C、D四級。A級為守信企業(yè)，用綠牌表示；B 級為警示企業(yè)，用藍牌表示； C 級為失信企業(yè)， 用黃牌表示； D 級為嚴重失信企業(yè)， 用黑牌表示。 這種分類是工商行政管理部門從工作職能出發(fā)， 就企業(yè)信用行為本身

9、有針對性地實施不同的管 理措施， 以期達到有效監(jiān)管的目的， 是工商行政 管理制度的一種創(chuàng)新。 各級工商行政管理機關(guān)要 按照信用分類標準認真做好企業(yè)信用的分類監(jiān) 管工作，不搞評比，不搞評估，要堅持公開、透明的原則， 建立內(nèi)部監(jiān)督機制， 切實防止利用企 業(yè)信用分類管理謀取不正當利益。實施分類管理是企業(yè)信用監(jiān)管的重要環(huán) 節(jié)，關(guān)鍵是要建立相應(yīng)的管理機制。（ 一 ） 建立企業(yè)信用激勵機制。對 A 級企業(yè) 要重點予以扶持，并享受以下待遇： 1 符合年 檢免審條件的，隨到隨檢； 2除專項檢查和舉 報外免于日常檢查； 3 在服務(wù)方面可以開辟 “綠 色通道 ”，提供便利； 4 公開良好信用記錄。（ 二） 建立企

10、業(yè)信用預(yù)警機制。對 B 級企業(yè) 實行警示制度， 在日常工作中予以提示， 并采取 以下監(jiān)管措施： 1采取案后回查； 2辦理登 記和年檢時進行重點審查； 3 公開違法記錄。（ 三） 建立企業(yè)失信懲戒機制。對 C 級企業(yè)要 作為重點監(jiān)控對象，并采取以下強制性監(jiān)管措 施：1列入重點監(jiān)控對象并采取案后回查； 2辦 理登記時進行重點審查； 3年檢時列為 B 級， 并依法進行限制； 4加強日常檢查，不受一年 一次檢查規(guī)定的限制，隨時檢查； 5公開違法 記錄。（ 四） 建立企業(yè)嚴重失信淘汰機制。對 D 級企業(yè)， 屬于責令關(guān)閉的， 要依法辦理注銷登記； 屬于吊 銷營業(yè)執(zhí)照的， 要發(fā)布吊銷公告， 并實施以下措 施

11、加強后延監(jiān)管工作： 1 采取案后回查，重點 檢查其是否已停止經(jīng)營活動并進行清算。 回查中 發(fā)現(xiàn)未停止經(jīng)營活動的， 要予以取締， 未進行清 算的，要注明未經(jīng)清算和負有清算責任的投資 人，待清算完結(jié)后，再消除未經(jīng)清算的提示； 2對 被吊銷營業(yè)執(zhí)照企業(yè)設(shè)立的分支機構(gòu)要責令停 止經(jīng)營活動并依法辦理注銷登記， 對其投資的相 關(guān)企業(yè)， 要責令限期辦理變更登記， 以此督促被 吊銷營業(yè)執(zhí)照企業(yè)進行清算， 否則對分支機構(gòu)和 相關(guān)企業(yè)要依法予以查處； 3對吊銷營業(yè)執(zhí)照 負有清算義務(wù)的投資人在未履行清算義務(wù)的情 況下，可限制其對外投資； 4對被吊銷營業(yè)執(zhí) 照負有個人責任的法定代表人， 以及法律法規(guī)規(guī) 定進行限制的原

12、法定代表人或有關(guān)人員依法進 行限制；5公開違法記錄并選擇典型予以公示。四、實行企業(yè)信用信息記錄制度企業(yè)信用 記錄，既是建立 “經(jīng)濟戶口 ”的重要內(nèi)容，也是 企業(yè)信用信息收集的過程， 是加強企業(yè)信用建設(shè) 的基礎(chǔ)性工作。企業(yè)信用信息主要包括登記信 息、各類監(jiān)管信息， 以及與信用密切相關(guān)的其他 信息。一方面，要抓好自身業(yè)務(wù)中生成的企業(yè)信 用信息的記錄。工商行政管理各職能機構(gòu)以及派 出機構(gòu)要在日常工作中， 按照 “誰登記，誰錄入； 誰檢查，誰錄入；誰處罰，誰錄入 ”的原則，及 時、準確、完整地記錄企業(yè)的各種信用信息。另 一方面，要重視整合相關(guān)部門產(chǎn)生的企業(yè)信用信息。加強與稅務(wù)、銀行、海關(guān)、質(zhì)檢、外匯管

13、理 等有關(guān)部門的信息溝通和信息交換， 及時采集有 關(guān)部門對企業(yè)實施許可證和資質(zhì)管理的信息、 行 政處罰信息， 以及與信用有關(guān)的其他信息， 進一 步充實企業(yè)信用信息。五、實行企業(yè)信用信息披露制度（ 一 ） 公開企業(yè)身份記錄企業(yè)登記事項是企 業(yè)最基本的信息， 屬于社會公共信息， 是了解企 業(yè)信用的原始數(shù)據(jù)， 要依法予以公告或提供社會 查詢服務(wù)。 （ 二） 公開違法行為記錄對涉及企業(yè) 信用的重大信息要進行披露， 對所有行政處罰要 按照結(jié)果公開的原則， 作為企業(yè)信用信息予以記 錄并可提供社會查詢； 對吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)要 依法發(fā)布吊銷公告。 （ 三 ） 公示典型違法企業(yè)對違法情節(jié)特別嚴重、社會反響強烈

14、的典型案件， 要通過新聞媒體進行曝光，并將該企業(yè)予以公六、加快企業(yè)信用監(jiān)管體系建設(shè)企業(yè)信用 監(jiān)管體系建設(shè)是一項系統(tǒng)工程，簡稱 金信工 程”。各級工商行政管理機關(guān)要高度重視，列入 重要議事日程，加強領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一規(guī)劃，制定切實 可行的實施方案，有計劃分步驟地抓好落實。搞 好企業(yè)信用監(jiān)管，必須切實加強基礎(chǔ)性建設(shè)，重 點是加強企業(yè)信用監(jiān)管信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，為實施有 效監(jiān)管提供有力的技術(shù)保障。在信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè) 上，各級工商行政管理機關(guān)要樹立全國一盤棋的 思想，遵循國務(wù)院信息化工作領(lǐng)導(dǎo)小組確定的 統(tǒng)一標準、聯(lián)合建設(shè)，互聯(lián)互通、資源共享 ” 的指導(dǎo)方針，避免各自為政、重復(fù)建設(shè)造成不必 要的資金浪費。要切實加強信息機

15、構(gòu)的建設(shè)，加 大資金投入，確保 金信工程”的順利實施。要 按照企業(yè)信用監(jiān)管指標體系和實施分類管理的 要求，統(tǒng)一指標體系，統(tǒng)一技術(shù)標準，抓緊開發(fā) 全國統(tǒng)一的企業(yè)信用監(jiān)管軟件，軟件開發(fā)既要立 足現(xiàn)實需要，又要著眼將來，有前瞻性。要在開 發(fā)統(tǒng)一軟件的基礎(chǔ)上，建立統(tǒng)一的信用監(jiān)管平臺，通過聯(lián)網(wǎng)實現(xiàn)資源共享， 為有效發(fā)揮工商行 政管理部門的整體優(yōu)勢， 建立上下聯(lián)動、 密切配 合、運轉(zhuǎn)高效的管理機制打下良好基礎(chǔ)。 各級工 商行政管理機關(guān)要從實際出發(fā)， 因地制宜， 統(tǒng)籌 安排，分步實施，梯度推進。中城市等發(fā)達地區(qū)要在 2004 年底實現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，較 發(fā)達地區(qū)要在 2005 年底實現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)， 2007 年底要 在各省、自治