XX物流企業(yè)管理制度

1、XX物流企業(yè)管理制度XX 物流企業(yè)管理制度為了加強管理完善各項工作制度促進公司發(fā)展壯大提高經(jīng)濟效益根據(jù)國家有關(guān)法律、 法規(guī)及公司章程的規(guī)定特制定本規(guī)章制度。、全體員工必須遵守公司章程遵守公司規(guī)章制度和各項決定、規(guī)定、紀律。、嚴禁任何組織、個人利用任何手段侵占或破壞公司財產(chǎn)嚴禁任何組織、個人損害公司的形象、聲譽嚴禁任何組織、個人為小集體、個人利益而損害公司利益或破壞公司發(fā)展。矚慫潤厲釤瘞睞櫪廡賴。、通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的個人素質(zhì)、服務(wù)意識不斷完善公司的經(jīng)營管理體系不斷壯大公司實力和提高經(jīng)濟效益。聞創(chuàng)溝燴鐺險愛氌譴凈。、公司提倡全體員工努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)技能公司為員工提供培訓(xùn)和

2、鍛煉的條件和機會努力提高員工的素質(zhì)和水平造就一支思想和業(yè)務(wù)過硬的隊伍。殘騖樓諍錈瀨濟溆塹籟。、公司鼓勵員工發(fā)揮才能多做貢獻。對有突出貢獻者給予獎勵、表彰。、公司為員工提供平等競爭的環(huán)境和晉升機會鼓勵員工積極進取。、公司提倡員工團結(jié)互助同舟共濟發(fā)揚團隊精神不斷滿足客戶的需求超越客戶的期望。、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理為公司發(fā)展提出合理化建議對做出貢獻者給予獎勵、表彰。、公司尊重員工的辛勤勞動不斷為其創(chuàng)造良好的工作條件提供應(yīng)有的待遇充分發(fā)揮其主觀能動性和聰明才智為公司多做貢獻。釅錒極額閉鎮(zhèn)檜豬訣錐。、公司為員工提供收入和有關(guān)福利保障并隨著經(jīng)濟效益的提高而提高員工的各種待遇。、公司實行 “

3、按勞取酬多勞多得 ”的分配制度。、公司推行崗位責任制實行考勤、考核制度端正工作作風和提高工作效率反對辦事拖拉和不負責任的工作態(tài)度。彈貿(mào)攝爾霽斃攬磚鹵廡。、公司提倡勵行節(jié)約反對鋪張浪費降低消耗增加收入提高效益。、公司員工不得利用職務(wù)和工作之便向客戶索取錢財或為個人親友謀私利。、公司員工不得挪用公司財物更不得利用職務(wù)之便將公司財物化為己有或轉(zhuǎn)送他人。、職員除本職日常業(yè)務(wù)外未經(jīng)公司法人代表、總經(jīng)理授權(quán)或批準不能從事下列活動：）以公司名義考察、談判、簽約）以公司名義提供擔保、證明）以公司名義對新聞媒介發(fā)表意見、消息）代表公司出席公眾活動。、維護公司紀律對任何人違反公司章程和規(guī)章制度的行為都要予以追究。

4、、公民基本法道德規(guī)范：愛國守法、明禮誠信、團結(jié)友善、勤儉自強、敬業(yè)奉獻。公司物流管理制度為加強公司的物流管理,妥善保管倉庫庫存物資,使采購物資入庫及領(lǐng)用 ,產(chǎn)品出入庫規(guī)范化 ,避免發(fā)生不必要的損失,特制定本規(guī)定謀蕎摶篋飆鐸懟類蔣薔。物流管理的要求所有物資應(yīng)做到每日清點,核對 ,保持帳 ,卡,物三一致,并根據(jù)物資實際狀況 ,對長期不用以及需報廢帳務(wù)處理的物資應(yīng)及時清理 ,辦理相關(guān)手續(xù)廈礴懇蹣駢時盡繼價騷。產(chǎn)品入庫入庫單價一律按財務(wù)部提供的產(chǎn)值 (不含稅 )價格填寫驗收入庫的產(chǎn)品按品種 ,按社會銷貨需要擺放整齊 ,做到合理 ,牢固 ,整齊 , 安全不超高產(chǎn)品出庫產(chǎn)品銷售發(fā)出時 ,必須經(jīng)質(zhì)量檢查部門

5、認定無質(zhì)量問題后 ,銷售人員填寫產(chǎn)品出庫單及收發(fā)清單 ,財務(wù)部根據(jù)出庫單開出門證 ,收發(fā)清單須購貨單位簽字或蓋章后返回倉庫 ,由倉庫核對后返財務(wù)部煢楨廣鰳鯡選塊網(wǎng)羈淚。產(chǎn)品發(fā)貨程序第一步倉庫保管員接到通知后 ,在倉庫查看產(chǎn)品品種是否齊全 ,以備發(fā)貨第二步按銷售員開具的出庫單上的產(chǎn)品數(shù)量清點清楚發(fā)貨第三步提貨人持產(chǎn)品出庫單到財務(wù)部交款或辦理相關(guān)手續(xù),由財務(wù)部開據(jù)出門證第四步倉庫見出門證提貨聯(lián)后方可發(fā)貨對于社會零星銷售的要先收款后發(fā)貨 ,特殊情況 ,必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準后方可發(fā)貨發(fā)出貨物退回 ,由業(yè)務(wù)人員在貨物退回當月及時辦理退庫手續(xù),并經(jīng)質(zhì)檢部門檢驗簽字 ,有質(zhì)量問題的 ,應(yīng)根據(jù)質(zhì)檢報告單寫有關(guān)

6、處理報告總經(jīng)理批示后,交財務(wù)帳務(wù)處理鵝婭盡損鵪慘歷蘢鴛賴。對于售后服務(wù)需用的產(chǎn)品必須經(jīng)總經(jīng)理簽批后 ,才能往外發(fā)貨 ,同時經(jīng)辦人要求對方將舊產(chǎn)品返回 ,以舊換新 ,否則不予以發(fā)貨若是先發(fā)貨的 ,售后服務(wù)人員要在當月負責追回舊產(chǎn)品 ,并辦理退庫手續(xù)籟叢媽羥為贍僨蟶練淨。所有發(fā)出商品應(yīng)在當月及時辦理結(jié)算,若遇特殊情況 ,最遲在月內(nèi)辦理完結(jié)算手續(xù)領(lǐng)貨程序應(yīng)填領(lǐng)貨單并填寫齊全內(nèi)容包括領(lǐng)貨單位 , 時間 ,貨物類別 ,貨物名稱 ,型號及規(guī)格 ,計量單位 ,數(shù)量 ,單價 ,金額 ,用途 , 領(lǐng)貨人 ,發(fā)貨人 ,批準人簽字預(yù)頌圣鉉儐歲齦訝驊糴。領(lǐng)貨單一式三份 ,倉庫 ,財務(wù) ,領(lǐng)貨單位各一份領(lǐng)貨人持領(lǐng)貨單到

7、財務(wù)部開據(jù)出門證 ,倉庫見出門證提貨聯(lián)方可發(fā)貨考核辦法倉庫人員沒按要求驗收入庫的 ,每次考核元產(chǎn)品及材料出庫手續(xù)不齊全,當事人每次考核元沒有開出門證而出公司的,每次考核門衛(wèi)元發(fā)出商品辦理結(jié)算不及時 ,超過個月的每一筆業(yè)務(wù)考核當事人元,超過個月的停發(fā)工資滲釤嗆儼勻諤鱉調(diào)硯錦。產(chǎn)品出公司檢查出現(xiàn)失誤 ,造成的直接經(jīng)濟損失由責任人承擔部分崗位職責運務(wù)部各崗位職責運務(wù)副總經(jīng)理、 全權(quán)負責各項運輸和倉庫的行政管理、 制訂運務(wù)員工守則上司批核后執(zhí)行、 編制總體業(yè)務(wù)流程方案確保貨物在不同處理方式下以專業(yè)方法運作使其在流暢安全下進行、收集所有運輸信息資料呈交電腦系統(tǒng)部共同制訂完善管理訊息系統(tǒng)確保貨物在每一環(huán)節(jié)

8、下進行下可以即時網(wǎng)上查詢鐃誅臥瀉噦圣騁貺頂廡。、制訂運務(wù)部各項開支守則給財務(wù)總監(jiān)審議后呈交上司批核以便執(zhí)行、授權(quán)各部運輸包括空運、 陸運及倉庫制訂其員工守則以審核后即時執(zhí)行。、運作成本控制包括車隊空運費及倉庫租金等、制訂員工服務(wù)表現(xiàn)報表積極評核服務(wù)水平、 制訂專業(yè)倉庫管理報表、 危機性事故發(fā)生時即時候命執(zhí)行任務(wù)、 提供專業(yè)意見給人力資源部共同制訂員工培訓(xùn)手冊、組織一體概念把運務(wù)人員及客戶儲運員工工作一起、編制每周業(yè)務(wù)表包括總量處理表業(yè)務(wù)成本表倉庫盤點表客戶投訴表服務(wù)質(zhì)量表呈交上司審閱。倉儲主管協(xié)助運務(wù)副總管理運務(wù)部的各項業(yè)務(wù)工作負責總倉、分倉及各分公司倉庫的相關(guān)操作規(guī)范的制定并負責在實施中的指

9、導(dǎo)與監(jiān)督負責總倉、分倉及各分公司倉庫的規(guī)劃工作并負責實施中的指導(dǎo)與監(jiān)督負責倉庫租賃費用的核定工作負責各分公司及網(wǎng)點倉庫的安全檢查工作負責處理各倉庫的突發(fā)性事件并在最短時間內(nèi)做出正確的處理方案負責處理倉庫內(nèi)各種漏裝、 缺損、舊損等不良品的處理工作積極與采購一起向上游供應(yīng)商聯(lián)系及時解決負責倉庫出險后的索賠工作積極協(xié)助保險公司工作在最短的時間內(nèi)得到賠償負責隨時掌握各分公司的庫存情況以協(xié)助計劃部門在分配貨物方面做出準確的判斷全面協(xié)助 IT 部在公司內(nèi)積極推廣運用物流軟件并責收集運用過程中的問題反饋及二次開發(fā)的研討對各分公司倉管的工作均有指導(dǎo)責任并負責各倉管的考核工作完成董事長、 總經(jīng)理及副總交辦的其它

10、臨時性工作運輸主管協(xié)助商運務(wù)副總經(jīng)理管理部門的各項業(yè)務(wù)工作負責總公司及各分公司貨運的相關(guān)操作規(guī)范的制定并負責在實施中的指導(dǎo)與監(jiān)督負責協(xié)助總經(jīng)理一同完成整個公司的物流規(guī)劃工作并負責實施中的指導(dǎo)與監(jiān)督負責與物流公司溝通達到良好合作的目標負責物流費用的核定工作負責處理貨運過程中的各項突發(fā)性事件并在最短時間內(nèi)做出正確的處理方案負責跟進貨運過程中的每一個交接環(huán)節(jié)必須確保貨暢其流負責調(diào)動各分公司的物流系統(tǒng)各項工作職能的全面投入確保貨物按時供貨、準點到位負責跟進、協(xié)調(diào)、應(yīng)急處理貨物發(fā)運過程中出現(xiàn)的各種隨機性突發(fā)問題并處理貨運中出現(xiàn)的各種漏裝、缺損、進水等不良情況記錄在案并負責與廠商及時協(xié)商處理擁締鳳襪備訊顎

11、輪爛薔。負責運輸保險的相關(guān)事宜并完成出險后向保險公司的索賠工作對各分公司配送工作均有指導(dǎo)責任完成董事長、 總經(jīng)理及部門經(jīng)理交辦的其它臨時性工作庫存監(jiān)控負責與各地分公司的庫房建立直接聯(lián)系通過物流軟件隨時掌握各地分公司倉庫商品的出入庫動態(tài)在公司統(tǒng)一規(guī)定的時間范圍內(nèi)獲取各個分公司庫房 （含指定分銷商） 的商品出入庫原始統(tǒng)計報表資料。贓熱俁閫歲匱閶鄴鎵騷。負責熟練運用電子商務(wù)軟件統(tǒng)計核對各分公司（含指定分銷商）的商品庫存日報表監(jiān)控商品庫存的進貨和出貨動態(tài)審核商品庫存的真實數(shù)據(jù)按時完成制作部公司庫存日報表 。壇摶鄉(xiāng)囂懺蔞鍥鈴氈淚。負責每周一次的各分公司滯銷機統(tǒng)計工作每月一次的滯銷機銷售與庫存統(tǒng)計工作每月

12、一次的各分公司人員領(lǐng)用手機的統(tǒng)計工作負責跟進商品庫存月度盤點及庫存盤點的核查工作。蠟變黲癟報倀鉉錨鈰贅。負責物流系統(tǒng)運用過程中的問題收集和意見反饋工作負責物流系統(tǒng)的操作指導(dǎo)工作負責庫存相關(guān)資料的檔案管理工作負責向業(yè)務(wù)部、財務(wù)部及各分公司隨時提供各項商品庫存動態(tài)的業(yè)務(wù)咨詢并提供庫存制表的各項業(yè)務(wù)指導(dǎo)。完成董事長、總經(jīng)理及部門經(jīng)理交辦的其它臨時性工作運輸監(jiān)控負責按照簽訂的訂購合同及分貨計劃跟進每一單采購貨源的供貨進度及時協(xié)調(diào)并最快解決供貨過程中存在的各種問題確保廠商在合同期限內(nèi)按時供貨買鯛鴯譖曇膚遙閆擷凄。負責按照分貨計劃準確無誤地在物流系統(tǒng)內(nèi)制調(diào)撥通知單負責提前通知各分公司的倉庫做好接貨入倉的各

13、項準備工作負責跟進所有的物流運單包括供貨商出發(fā)的及各分公司之間調(diào)撥的運單并第一時間發(fā)送商品貨運通告通知收貨方綾鏑鯛駕櫬鶘蹤韋轔糴。負責在物流系統(tǒng)中完成直運到貨信息的登錄工作負責跟進貨運過程中的每一個交接環(huán)節(jié)必須確保貨暢其流負責根據(jù)調(diào)度指令調(diào)動各分公司的物流系統(tǒng)各項工作職能全面投入確保商品按時供貨、 準點到位負責確認發(fā)運商品是否安全、 快捷、準點到達收貨方目的地負責處理貨運中出現(xiàn)的各種不良情況記錄在案并及時上報運輸主管處理負責貨運出險后的索賠資料的收集整理工作負責跟進、 協(xié)調(diào)、應(yīng)急處理商品發(fā)運過程中出現(xiàn)的各種隨機性突發(fā)問題負責與各物流公司核對運輸費用驅(qū)躓髏彥浹綏譎飴憂錦。負責物流相關(guān)資料、檔案的

14、管理工作完成董事長、總經(jīng)理及部門經(jīng)理交辦的其它臨時性工作。駕駛員的崗位職責 :、遵守交通法規(guī)和操作程序 ,抵制違章行為 ,維護交通秩序 ,確保安全行車。、積極參加各項學(xué)習(xí)活動,提高安全行車意識和技術(shù)水平。、嚴格執(zhí)行公司安全管理規(guī)章制度 ,遵守勞動紀律 ,服從指揮 ,按時、按質(zhì)完成運輸任務(wù)。、遵守車輛管理和保修制度 ,自覺做好車輛三清例保工作保持車輛、輪胎、附屬裝備、隨車工具的整潔及車輛、證件齊全和完好。貓蠆驢繪燈鮒誅髏貺廡。、熟悉車輛性能、熟練駕駛技術(shù)學(xué)習(xí)先進經(jīng)驗掌握行車規(guī)律。、服從安全管理人員 (負責人 )的指揮和檢查接受上級布置的有關(guān)任務(wù)和培訓(xùn)。安全生產(chǎn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程貨物運輸?shù)牧鞒虉D： (根

15、據(jù)公司的實際情況編制 )一、貨物裝載 :、貨物要堆碼整齊捆扎牢固關(guān)好車門不超寬、超高、超重保證運輸全過程安全。、裝載時防止貨物混雜、撒漏、破損。、整批貨物裝載完畢后敞蓬車輛如需遮蓬布時必須嚴密 ,綁扎牢固關(guān)好車門嚴防車輛行駛途中松動和甩物傷人。鍬籟饗逕瑣筆襖鷗婭薔。二、貨物運輸：、在運貨過程中嚴格遵守交通規(guī)則嚴禁盲目開車、超速駕駛要確保貨物及駕駛員本人的安全防止貨物在運輸過程中發(fā)生散落或丟失的情況。構(gòu)氽頑黌碩飩薺齦話騖。、行車過程中注意行車安全文明禮讓防止因為違規(guī)或違章行駛發(fā)生交通事故延誤交貨時間。三、貨物卸載、當?shù)竭_貨物的目的地時觀察和選擇最佳的停車位置。、當車輛停穩(wěn)熄火后方可卸貨。、卸貨時

16、注意貨車周圍的行人安全。、與收貨人 (收貨單位 )核對貨物后返回。應(yīng)急預(yù)案及事故處理一、發(fā)生交通事故后、肇事駕駛員應(yīng)迅速報告交警部門和公司負責人在處理機關(guān)人員未到達前 ,應(yīng)主動做好事故后果的搶救工作及保護好現(xiàn)場。輒嶧陽檉籪癤網(wǎng)儂號澩。二、公司負責人接到事故信息后應(yīng)立即派員前往現(xiàn)場協(xié)助處理。對重大事故還要會同公司其他負責人做好善后工作。堯側(cè)閆繭絳闕絢勵蜆贅。三、肇事駕駛員在處理事故現(xiàn)場后在四十八小時內(nèi)應(yīng)寫出書面檢查報送公司相關(guān)負責人。四、對肇事駕駛員應(yīng)根據(jù)其事故性質(zhì)、責任和認識、表現(xiàn) ,按照有關(guān)規(guī)定給予批評、警告、吊證及追究賠償?shù)忍幚怼ＷR饒鎂錕縊灩筧嚌儼淒。安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查制度、出車前和收車后要

17、對車輛進行全面檢查檢查范圍包括油箱、剎車、發(fā)動機、輪胎等。要做到一日三檢。、駕駛員對車輛做定期保養(yǎng)并送到專業(yè)維修中心(廠)做定期維護。、單位負責人定期詢問駕駛員的休息時間防止疲勞駕駛。、定期抽查駕駛員對交通法規(guī)、法則的掌握度對檢查不合格的人員加強培訓(xùn)。、定期跟車送貨了解駕駛員在貨物運輸過程中的操作情況。駕駛員和車輛安全生產(chǎn)管理制度 (一)駕駛員的管理、將駕駛員信息登記在冊檢查駕駛員證件的真實性。、定期檢查駕駛員的相關(guān)駕駛證件確保證件做定期審驗。、定期與駕駛員進行座談了解情況。、牢固樹立駕駛員安全生產(chǎn)、安全駕駛的思想做到不盲目開車、不違章開車、不疲勞開車、不酒后開車、不超載、不超速。凍鈹鋨勞臘鍇

18、癇婦脛糴。(二)車輛管理、將每輛車的信息登記在冊。、定期做車輛的維護 :() 車輛維護的原則。車輛維護應(yīng)貫徹預(yù)防為主、強制維護的原則。保持車容整潔 ,裝備完好、及時發(fā)現(xiàn)和消除故障、 隱患 ,防止車輛早期損壞。恥諤銪滅縈歡煬鞏鶩錦。()車輛維護的方式。車輛維護作業(yè) ,包括清潔、檢查、補給、潤滑、緊圓、調(diào)整等,除主要總成發(fā)生故障必須解體時,不得對其進行解體。鯊腎鑰詘褳鉀溈懼統(tǒng)庫。()車輛維護的類別及作業(yè)范圍。車輛的維護分為日常維護、一級維護、二級維護等。維護主要作業(yè)范圍如下 :碩癘鄴頏謅攆檸攜驤蘞。日常維護 :是日常性作業(yè)由駕駛員負責執(zhí)行。其作業(yè)中心內(nèi)容是清潔、補給安全檢視二級維護 :由專業(yè)維修工

19、負責執(zhí)行。以檢查、調(diào)整為主 ,并拆檢輪胎 ,進行輪胎換位。季節(jié)性維護可結(jié)合定期維護進行。車輛二級維護前進行的檢測診斷和技術(shù)評定根據(jù)結(jié)果 ,確定附加作業(yè)或小修項目 ,結(jié)合二級維護一并進行。閿擻輳嬪諫遷擇楨秘騖。強制維護。車輛的維護必須遵照交通運輸管理部門規(guī)定的行駛里程或間隔時間、按期強制執(zhí)行。各級維護作業(yè)項目和周期的規(guī)定必須根據(jù)車輛結(jié)構(gòu)性能、使用條件、故障規(guī)律、配件質(zhì)量及經(jīng)濟效果等情況綜合考慮。氬嚕躑竄貿(mào)懇彈瀘頷澩。日期： (蓋章 )簽字財務(wù)管理制度爲加強財務(wù)管理規(guī)范財務(wù)工作促進公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展提高公司經(jīng)濟效益根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定結(jié)合公司實際情況特制定本制度。釷鵒資贏

20、車贖孫滅獅贅。第一條公司會計核算遵循權(quán)責發(fā)生制原則。第二條財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法： （一）籌集資金和有效使用資金監(jiān)督資金正常運行維護資金安全努力提高公司經(jīng)濟效益。（二）做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作建立健全財務(wù)管理制度認真做好財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。慫闡譜鯪逕導(dǎo)嘯畫長涼。（三）加強財務(wù)核算的管理以提高會計資訊的及時性和準確性。（四）監(jiān)督公司財産的購建、保管和使用配合綜合管理部定期進行財産清查。（五）按期編制各類會計報表和財務(wù)說明書做好分析、考核工作。第三條財務(wù)管理是公司經(jīng)營管理的一個重要方面公司財務(wù)管理中心對財務(wù)管理工作負有組織、實施、檢查的責任財會人員要認真執(zhí)行會計法堅決按財務(wù)制

21、度辦事并嚴守公司秘密。諺辭調(diào)擔鈧諂動禪瀉類。財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作加強原始憑證管理做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是公司發(fā)生的每項經(jīng)營活動不可缺少的書面證明是會計記錄的主要依據(jù)。嘰覲詿縲鐋囁偽純鉿錈。第一條公司應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務(wù)摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員復(fù)核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應(yīng)當由出納人員簽名或蓋章。熒紿譏鉦鏌觶鷹緇機庫。第二條健全會計核算按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會計帳簿。會計核算應(yīng)以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)爲依據(jù)按照規(guī)定的會計處理方法進行保證會計指標

22、的口徑一致相互可比和會計處理方法前後相一致。鶼漬螻偉閱劍鯫腎邏蘞。第三條做好會計審核工作經(jīng)辦財會人員應(yīng)認真審核每項業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表時應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核重大事項應(yīng)由財務(wù)負責人復(fù)核。紂憂蔣氳頑薟驅(qū)藥憫騖。第四條會計人員根據(jù)不同的帳務(wù)內(nèi)容采用定期對會計帳簿記錄的有關(guān)數(shù)位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。穎芻莖蛺餑億頓裊賠瀧。第五條建立會計檔案包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應(yīng)建立檔案妥善保管。按會計檔案管理辦法的規(guī)定進行保管和銷毀。濫驂膽閉驟羥闈詔寢賻。第六條會計人員因工作變動或

23、離職必須將本人所經(jīng)管的會計工作全部移交給接替人員。會計人員辦理交接手續(xù)必須有監(jiān)交人負責監(jiān)交交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字後移交人員方可調(diào)離或離職。銚銻縵嚌鰻鴻鋟謎諏涼。資本金和負債管理資本金是公司經(jīng)營的核心資本必須加強資本金管理。公司籌集的資本金必須聘請中國注冊會計師驗資根據(jù)驗資報告向投資者開具出資證明并據(jù)此入帳。擠貼綬電麥結(jié)鈺贖嘵類。第一條經(jīng)公司董事會提議股東會批準可以按章程規(guī)定增加資本。財務(wù)部門應(yīng)及時調(diào)整實收資本。第二條公司股東之間可相互轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資股東應(yīng)按公司章程規(guī)定向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資和購買其他股東轉(zhuǎn)讓的出資。財務(wù)部門應(yīng)據(jù)實調(diào)整。賠荊紳諮侖驟遼輩襪錈。第三條公司以負

24、債形式籌集資金須努力降低籌資成本同時應(yīng)按月計提利息支出并計入成本。第四條加強應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款的管理及時核對馀額保證負債的真實性和準確性。凡一年以上應(yīng)付而未付的款項應(yīng)查找原因?qū)Υ_實無法付出的應(yīng)付款項報公司總經(jīng)理批準後處理。塤礙籟饈決穩(wěn)賽釙冊庫。第五條公司對外擔保業(yè)務(wù)按公司規(guī)定的審批程式報批後由財務(wù)管理中心登記後才能正式對外簽發(fā)財務(wù)管理中心據(jù)此納入公司或有負債管理在擔保期滿後及時督促有關(guān)業(yè)務(wù)部門撤銷擔保。裊樣祕廬廂顫諺鍘羋藺。流動資産管理第一條現(xiàn)金的管理：嚴格執(zhí)行人民銀行頒布的現(xiàn)金管理暫行條例根據(jù)本公司實際需要合理核實現(xiàn)金的庫存限額超出限額部分要及時送存銀行。倉嫗盤紲囑瓏詁鍬齊驁。第二條嚴禁白

25、條抵庫和任意挪用現(xiàn)金出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記帳的帳面馀額并與庫存現(xiàn)金相核對發(fā)現(xiàn)不符要及時查明原因。財務(wù)管理中心經(jīng)理對庫存現(xiàn)金進行定期或不定期檢查以保證現(xiàn)金的安全和完整。公司的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證。綻萬璉轆娛閬蟶鬮綰瀧。第三條銀行存款的管理：加強對銀行帳戶及其他帳戶的保密工作非因業(yè)務(wù)需要不準外泄銀行帳戶印簽實行分管、并用制不得一人統(tǒng)一保管使用。嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。驍顧燁鶚巰瀆蕪領(lǐng)鱺賻。第四條出納人員要隨時掌握銀行存款馀額不準簽發(fā)空頭支票不準將銀行帳戶出借給任何單位和個人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。在每月末要做好與銀行的對帳工作并編制銀行存款馀額調(diào)節(jié)表對未達帳項進行分析

26、查找原因并報財務(wù)部門負責人?，嶀暈R曖惲錕縞馭篩涼。第五條應(yīng)收帳款的管理：對應(yīng)收帳款每季末做一次帳齡和清收情況的分析并報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門督促業(yè)務(wù)部門積極催收避免形成壞帳。鎦詩涇艷損樓紲鯗餳類。第六條其他應(yīng)收款的管理：應(yīng)按戶分頁記帳要嚴格個人借款審批程式借款的審批程式是：借款人 部門負責人 財務(wù)負責人 總經(jīng)理。借用現(xiàn)金必須用於現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的各種費用專案的支付。櫛緶歐鋤棗鈕種鵑瑤錟。收入管理第一條公司的營業(yè)收入包括手續(xù)費收入、其他營業(yè)收入等。營業(yè)收入要嚴格按照權(quán)責發(fā)生制原則確認并認真核實、正確反映以保證公司損益的真實性。轡燁棟剛殮攬瑤麗鬮應(yīng)。第二條營業(yè)收入要按照規(guī)定列入相關(guān)的收入專案不得截留

27、到帳外或作其他處理。成本費用管理第一條公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中發(fā)生的與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出按規(guī)定計入成本費用。成本費用是管理公司經(jīng)濟效益的重要內(nèi)容?？刂坪贸杀举M用對堵塞管理漏洞、提高公司經(jīng)濟效益具有重要作用。峴揚斕滾澗輻灄興渙藺。第二條成本費用開支范圍包括：利息支出、營業(yè)費用、其他營業(yè)支出等。（一）利息支出：指支付以負債形式籌集的資金成本支出。（二）營業(yè)費用包括：職工工資、職工福利費、醫(yī)藥費、職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費、住房公積金、保險費、固定資産折舊費、 攤銷費、修理費、管理費、通訊費、交通費、招待費、差旅費、車輛使用費、報刊費、會議費、辦公費、勞務(wù)費、董事會費、獎勵費、各種準備金等其他費用。詩叁撻訥燼憂

28、毀厲鋨驁。（三）固定資産折舊費：指公司根據(jù)固定資産原值和國家規(guī)定的固定資産分類折舊率計算攤銷的費用。（四）攤銷費：指遞延資産的攤銷費用分攤期不短於年。（五）各種準備金：各種準備金包括投資風險準備金和壞帳準備金。投資風險準備金按年末長期投資馀額的實行差額提取壞帳準備金按年末應(yīng)收帳款馀額的提取。則鯤愜韋瘓賈暉園棟瀧。（六）管理費用包括：物業(yè)管理費、水電費、職工工作餐費、取暖降溫費、全勤獎勵費等其他費用。第三條職工福利費按工資總額計提工會經(jīng)費按工資總額計提教育經(jīng)費按工資總額計提。住房公積金經(jīng)批準後由公司按職工工資總額的一定比例逐月交納。脹鏝彈奧秘孫戶孿釔賻。第四條加強對費用的總額控制嚴格制定各項費用

29、的開支標準和審批許可權(quán)財務(wù)人員應(yīng)認真審核有關(guān)支出憑證未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字或?qū)徟掷m(xù)不全的不予報銷對違反有關(guān)制度規(guī)定的行爲應(yīng)及時向領(lǐng)導(dǎo)反映。鰓躋峽禱紉誦幫廢掃減。第五條公司各項成本費用由財務(wù)管理中心負責管理和核算費用支出的管理實行預(yù)算控制財務(wù)管理中心要定期進行成本費用檢查、分析、制定降低成本的措施。稟虛嬪賑維嚌妝擴踴糶。利潤及利潤分配管理第一條公司營業(yè)利潤營業(yè)收入營業(yè)稅金及附加營業(yè)支出利潤總額營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外收入營業(yè)外支出（一）投資收益包括對外投資分得的利潤、股利等。（二）營業(yè)外收入是指與公司業(yè)務(wù)經(jīng)營無直接關(guān)系的各項收入具體包括：固定資産盤盈、處理固定資産凈收益、教育費附加返還款、罰沒收入、罰款收

30、入確實無法支付而按規(guī)定程式經(jīng)批準的應(yīng)付款項等。陽簍埡鮭罷規(guī)嗚舊巋錟。（三）營業(yè)外支出是指與公司業(yè)務(wù)經(jīng)營無直接關(guān)系的各項支出具體包括：固定資産盤虧和毀損報廢凈損失、非常損失、公益救濟性捐贈、賠償金、違約金等。溈氣嘮戇萇鑿鑿櫧諤應(yīng)。第二條公司利潤總額按國家有關(guān)規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整後依照繳納所得稅繳納所得稅後的利潤按以下順序分配： （一）被沒收的財物損失支付各項稅收的滯納金和罰款（二）弭補公司以前年度虧損（三）提取法定盈馀公積金法定盈馀公積金按照稅後利潤扣除前兩項後的提取盈馀公積金已達注冊資本的時不再提取。鋇嵐縣緱虜榮產(chǎn)濤團藺。（四）提取公積金、公益金按稅後利潤的計提主要用於公司的職工集體福利支出。（五）向投資者分配利潤根據(jù)股東會決議向投資者分配利潤。財務(wù)報告與財務(wù)分析第一條財務(wù)報表分月報和年報月報財務(wù)報表包括資産負債表、損益表。年度財務(wù)報表包括資産負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、營業(yè)費用明細表、利潤分配表。公司財務(wù)月報表應(yīng)於次月日內(nèi)完成年度財務(wù)會計報告應(yīng)於次年日內(nèi)制作必要時聘請會計師事務(wù)所進行審計。懨俠劑鈍觸樂鷴燼觶騮。第二條年末還應(yīng)報