2016年個(gè)稅明細(xì)申報(bào)簡(jiǎn)化版操作手冊(cè)課案

1、新版?zhèn)€稅系統(tǒng)申報(bào)流程（圖解版） 一、新版?zhèn)€稅申報(bào)系統(tǒng)的特點(diǎn) 1、兩個(gè)途徑 “互聯(lián)網(wǎng)地稅局”客戶端一一有稅務(wù)登記的納稅人和扣繳義務(wù)人，企 業(yè)為員工扣繳個(gè)人所得稅在此辦理； “北京地稅官方網(wǎng)站”一一未辦理稅務(wù)登記的自然人等特殊情況。 2、兩個(gè)變化 軟件合二為一。對(duì)于最常見(jiàn)的企業(yè)為員工扣繳個(gè)人所得稅申報(bào)， 由原 來(lái)的兩個(gè)軟件 “互聯(lián)網(wǎng)地稅局-納稅申報(bào)”申報(bào)個(gè)稅總額，“個(gè)人 所得稅明細(xì)申報(bào)系統(tǒng)”申報(bào)員工每個(gè)人的個(gè)稅明細(xì)，變?yōu)橐粋€(gè)軟件一 在“互聯(lián)網(wǎng)地稅局”客戶端，“個(gè)人所得稅申報(bào)”模塊直接辦理。 員工信息不再保存在本地電腦，而是保存在服務(wù)器，避免更換電腦需 要重新導(dǎo)入員工信息的麻煩。 時(shí)間合二為一。原企

2、業(yè)為員工扣繳個(gè)人所得稅申報(bào)，“個(gè)稅總額申報(bào)” 要求在15日之前，“明細(xì)申報(bào)”要求為月底之前。改為一個(gè)軟件后， “明細(xì)申報(bào)”成為“個(gè)稅總額申報(bào)”的一個(gè)環(huán)節(jié)，所以申報(bào)日期統(tǒng)一 變更為每月15日之前（征期）。 二、個(gè)稅申報(bào)全流程 申報(bào)流程從整體上看分為3部分一一1填寫(xiě)“個(gè)人所得稅基礎(chǔ)信息 表”（初次和員工發(fā)生變化時(shí)填寫(xiě)）；2、填寫(xiě)“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告 表”（每月申報(bào)時(shí)填寫(xiě)）；3、生成繳款書(shū)。 下面以最常見(jiàn)的“有限責(zé)任公司”為例，詳解整個(gè)個(gè)稅申報(bào)的全流程 1、登陸“北京互聯(lián)網(wǎng)地稅局”，點(diǎn)擊左下角的“個(gè)人所得稅申報(bào)” 全員全執(zhí)扣縊申報(bào) 個(gè)勵(lì)得稅基MHSJfcR （俵） 減免事項(xiàng)報(bào)吿 i釣干帕人*扣徽;i

3、di人納耗哪 曲再在堿免i h所得稅質(zhì)形的報(bào)書(shū)） 石瞬干扣顒斗止則世丄眾壬魏栢瘠 明細(xì)審掘時(shí)具主仃所得加人基礎(chǔ)后 息的塩報(bào)I 性產(chǎn)營(yíng)所潯申報(bào) （誡用予魚(yú)于業(yè)隼位審包爭(zhēng)酬童書(shū)丘甲（EI 境內(nèi)彌=旳血蟀單垃的承包疑営一 Sft 瞪曹稱r的1人所福悅薯冷申描和年 J 2、在之后的界面，點(diǎn)擊左上角的“個(gè)人所得稅基礎(chǔ)信息表（ A表）” 3、在之后的界面，點(diǎn)擊“添加”，逐個(gè)錄入員工信息。其中“姓名” “證件類型”、“證件號(hào)碼”等“基本信息”為必填，注意“殘疾烈屬 孤老”要選擇“是”或“否”?！皢T工類型”按實(shí)際情況選擇，一般 選擇“雇員”，填完后點(diǎn)擊“保存”。員工信息除手工添加外，也可點(diǎn) 擊“導(dǎo)入”，從之前

4、已有的excel表格中導(dǎo)入。 在： 身謝證侍耳碼： 以6000為例，養(yǎng) 老保險(xiǎn)=6000*8%=480，醫(yī)療保險(xiǎn)=6000*2%=120，失業(yè)保險(xiǎn) =6000*0.5%=30,住房公積金=6000*12%=720）?！爸蟮臏p除費(fèi)用”， 每月普通月工資申報(bào)時(shí)填寫(xiě)“ 3500”。 ;或迭費(fèi) 秩金 咒詳扌二W 7 d ! M命鼻 莒計(jì) 9 10 11 12 1： ：4 LG 燈 000 480.U0 12D.D0 30JD 72D.DO 0.00 0.00 1350.00 3500.00 盧 l3 r沖 25 JB,-* JL. 4 7GOO.GO 385G.G0 利00 34.5U D.00 3

5、4.50 3*1 r5U 0.00 3500 u0 3 110 00 AM 34J0 000 3*U0 34 -50 3500.00 ” 10、依次錄入每名員工的納稅信息，在錄入工程中建議多點(diǎn)擊“臨時(shí) 保存”以防數(shù)據(jù)丟失。全部員工錄入完畢后，點(diǎn)擊“提交稅務(wù)機(jī)關(guān)”， 在出現(xiàn)的詢問(wèn)“臨時(shí)數(shù)據(jù)將刪除”對(duì)話框中點(diǎn)“是”，在之后出現(xiàn)的 “扣繳稅額”信息對(duì)話框中核對(duì)扣繳信息，沒(méi)有問(wèn)題的話，點(diǎn)擊“確 定提交”。系統(tǒng)將顯示“申報(bào)成功”對(duì)話框，點(diǎn)擊“關(guān)閉”。（注意： 一旦提交稅務(wù)機(jī)關(guān)，則已提交員工的個(gè)稅扣繳信息將無(wú)法再在本地修 改。出現(xiàn)申報(bào)錯(cuò)誤，只能找地稅管理所的管理員進(jìn)行修改。所以一定 核對(duì)清楚后再提交。）

6、詢問(wèn) 提交稅務(wù)機(jī)關(guān)后，本地保存的臨時(shí)數(shù)據(jù)將刪除，是否繼續(xù) 提交稅務(wù)機(jī)關(guān)？ 11 ” 是(Z)否通 : 11、按兩次“返回”按鈕，返回到首層菜單。點(diǎn)擊“納稅申報(bào)”，在 之后的界面點(diǎn)擊右下角的“稅款繳納”。 納稅申報(bào) ( 行政規(guī)費(fèi)代征 （骸人就業(yè)保障金） 點(diǎn)稅源財(cái)務(wù) 個(gè)人所得稅申報(bào) I sS 告知事項(xiàng) 佶用管理 營(yíng)況及朋朮椀脅申唯麵就 企業(yè)所得 稅緘款 即商崔畑k業(yè)尢麹使嚼贊申蚩嫩 （適用于上辻悅費(fèi)）種的令稅押 有轉(zhuǎn)申*趣款.栄稅種無(wú)稅申報(bào) 以長(zhǎng)營(yíng)業(yè)稅及附加的減免稅申 枝） 令 Hi e 即用 a 印花稅甲嘏 資源稅申報(bào) 委托燉 飜罷福豔隸藏毅定 尊建枕艮陥即申報(bào) （適用于未在圉稅申扌賑建及附 加

7、的情形） 報(bào)備刑墩企業(yè)所簿稅臺(tái)備箋竺 i護(hù) Gt用于個(gè)人航磁城養(yǎng)土地 便用誌 腐門(mén)匕 印花稅.資源 施城建穩(wěn)及附加） 12、在之后出現(xiàn)“稅款繳納”界面，點(diǎn)擊“查詢”。在出現(xiàn)的申報(bào)表 前面打?qū)催x中，點(diǎn)擊“生成繳款書(shū)”，點(diǎn)擊“確定” yiv 話札 mri H4.HIIK - &、I-MP. *西銳.城城叩:Mh *h卻* 在出現(xiàn)的如下界面，點(diǎn)擊“打印”。（若繳款書(shū)錯(cuò)誤，此處可點(diǎn)擊“作 廢”）。 在出現(xiàn)的如下的“打印預(yù)覽”界面，點(diǎn)擊“打印”。最后，持打印的 “銀行端查詢繳稅憑證”到銀行繳款即可。（此處數(shù)字證書(shū)用戶，繳 款方式會(huì)有不同，以實(shí)際界面為準(zhǔn)）。 WWW代円， 納槍人名體五工旨唧 瀘 jP22Z33Z33Z33C532EE3I 序號(hào) BW58i5d32O9S5riElit 15H2-l5 201P12-HJ 00