人民幣單位結(jié)算賬戶管理有關(guān)制度

1、商密三級(jí)工銀辦發(fā)2010633號(hào)關(guān)于印發(fā)人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)制度的通知各一級(jí)分行、直屬分行，各內(nèi)審分局：為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理，健全 我行結(jié)算賬戶管理制度體系，總行制定了人民幣單位銀行結(jié) 算賬戶管理辦法 和人民幣單位銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)處理規(guī)程 同時(shí)配套修訂了人民幣單位銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)操作指南及 人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，現(xiàn)印發(fā)給你們，并提 出以下要求，請(qǐng)一并遵照?qǐng)?zhí)行。立了辦理開(kāi)戶業(yè)務(wù)“審批部門(mén)集中審批”一、按照結(jié)算賬戶營(yíng)銷與審批管理相分離的原則，總行確 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)受理、營(yíng)銷部門(mén)盡職調(diào)查、賬戶 的基本流程。各行要結(jié)合自身情況，對(duì)業(yè) 務(wù)流程進(jìn)行細(xì)化，完善各個(gè)環(huán)節(jié)的

2、處理要求，合理界定相關(guān)部 門(mén)與人員的職責(zé)。營(yíng)銷部門(mén)要切實(shí)組織開(kāi)展盡職調(diào)查，審批部 門(mén)要落實(shí)集中審批制度，加大對(duì)開(kāi)戶信息真實(shí)性、完整性和合 規(guī)性的審查力度，共同做好結(jié)算賬戶管理工作。二、各行相關(guān)部門(mén)要按照關(guān)于加強(qiáng)人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理的通知（工銀辦發(fā)201020號(hào)）要求，辦理業(yè)務(wù)管理職責(zé)交接工作，并最遲于三季度末全面完成交接。三、為便于各行學(xué)習(xí)，總行對(duì)文件制定的背景、主要思路 及內(nèi)容進(jìn)行了闡釋（詳見(jiàn)附件五），并將于近期舉辦結(jié)算賬戶 管理制度專題培訓(xùn)班進(jìn)行講解。各行要認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，做好再 培訓(xùn)工作，確保各級(jí)結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)人員熟練掌握相關(guān)內(nèi)容，高 效、規(guī)范地辦理業(yè)務(wù)。附件：一、人民幣單位銀行結(jié)算賬

3、戶管理辦法二、人民幣單位銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)處理規(guī)程三、人民幣單位銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)操作指南四、人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議 五、關(guān)于制定人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)制度的說(shuō)明o 一o年八月（此件發(fā)至二級(jí)分行）附件一:中國(guó)工商銀行人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理辦法第一章總則第一條為貫徹銀監(jiān)會(huì)關(guān)于開(kāi)戶管理的監(jiān)管要求，適應(yīng)我行結(jié)算賬戶管理職責(zé)的變化，進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)結(jié)算賬戶管理，防 范結(jié)算賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法。第二條本辦法根據(jù)中國(guó)人民銀行 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理口號(hào),（銀發(fā)200516以下簡(jiǎn)稱實(shí)施細(xì)則）、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)辦法（中國(guó)人民銀行令2003第5號(hào)，以下簡(jiǎn)稱管理辦法）、 人民幣銀

4、行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則號(hào)）、關(guān)于規(guī)范人民幣銀行200671號(hào)）、關(guān)于務(wù)處理辦法（銀辦發(fā)200513 結(jié)算賬戶管理有關(guān)問(wèn)題的通知（銀發(fā)改進(jìn)個(gè)人支付結(jié)算服務(wù)的通知（銀發(fā)軍隊(duì)單位銀行賬戶管理規(guī)定（財(cái)庫(kù)部隊(duì)單位銀行賬戶管理規(guī)定（財(cái)庫(kù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法（財(cái)庫(kù)2007154號(hào)），財(cái)政部 200418號(hào)）、武警2004106 號(hào)）、中央預(yù) 200248號(hào)），以及證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)客戶交易結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)過(guò)程監(jiān)控的通知（證監(jiān)發(fā)200515號(hào)）、銀監(jiān)會(huì)關(guān)于開(kāi)戶管理案件風(fēng)險(xiǎn)提示號(hào)）以及總行關(guān)的通知（銀監(jiān)辦發(fā)2009167號(hào)）和關(guān)于謹(jǐn)防用虛假開(kāi)戶方 式詐騙風(fēng)險(xiǎn)提示的通知（銀監(jiān)辦發(fā)2009251于印發(fā)防范外

5、部詐騙案件專題工作會(huì)議紀(jì)要的通知（工 銀辦發(fā)2009599號(hào)）等有關(guān)法規(guī)、規(guī)章制定。第三條結(jié)算賬戶實(shí)行營(yíng)銷與審批管理相分離制度。各行營(yíng)銷部門(mén)負(fù)責(zé)結(jié)算賬戶市場(chǎng)營(yíng)銷，組織開(kāi)展盡職調(diào)查；運(yùn)行管理部 門(mén)負(fù)責(zé)結(jié)算賬戶審批的管理與指導(dǎo)，組織結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)操作。第四條本辦法所稱人民幣單位銀行結(jié)算賬戶（或簡(jiǎn)稱結(jié)算賬戶），是指單位客戶在我行開(kāi)立的辦理資金收付結(jié)算的人民 幣活期存款賬戶。本辦法所稱單位客戶是指在我行開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位及其他組織。個(gè)體工商戶憑 營(yíng)業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或經(jīng)營(yíng)者姓名開(kāi)立的人民幣活期存款賬戶納入 結(jié)算賬戶管理。第五條結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存

6、款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。第六條單位客戶只能在銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶，對(duì)于已在其他銀行開(kāi)立基本存款賬戶的單位客戶，開(kāi)戶行不得為其 開(kāi)立基本存款賬戶。本辦法所稱開(kāi)戶行是指為單位客戶辦理結(jié)算賬戶開(kāi)立手續(xù)的我行對(duì)公或綜合營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。第七條開(kāi)戶行可為當(dāng)?shù)貑挝豢蛻艉头瞎芾磙k法規(guī)定的異地（跨省、市、縣）單位客戶開(kāi)立結(jié)算賬戶。第八條開(kāi)戶行為單位客戶開(kāi)立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬 戶（因注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開(kāi)立的除外）、預(yù)算單位專用存款 賬戶，為合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開(kāi)立的人民幣特殊賬戶及人民幣結(jié)算資金賬戶（以下簡(jiǎn)稱“ QFII專用存款 賬戶”）時(shí)，須將單位客戶開(kāi)戶申請(qǐng)資料報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)?分支行核

7、準(zhǔn)并核發(fā)開(kāi)戶許可證后才能辦理開(kāi)戶手續(xù)（上海地區(qū) 報(bào)人民銀行上?？偛浚?。上述結(jié)算賬戶統(tǒng)稱核準(zhǔn)類結(jié)算賬戶。核準(zhǔn)類結(jié)算賬戶的變更和撤銷也應(yīng)報(bào)人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻?準(zhǔn)。開(kāi)戶行為單位客戶開(kāi)立一般存款賬戶和非預(yù)算單位專用存款賬戶，須向中國(guó)人民銀行報(bào)備。上述結(jié)算賬戶統(tǒng)稱備案類結(jié) 算賬戶，備案類結(jié)算賬戶的變更和撤銷也應(yīng)及時(shí)向人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)備。備案類結(jié)算賬戶可通過(guò)人民銀行賬戶管理系統(tǒng) 向人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)備，無(wú)須報(bào)送紙質(zhì)資料。第九條開(kāi)戶行應(yīng)依法為單位客戶的結(jié)算賬戶信息保密。除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，開(kāi)戶行不得接受任何單位或個(gè)人 對(duì)結(jié)算賬戶存款和有關(guān)資料的查詢。除法律另有規(guī)定外，開(kāi)戶行不得接受任何單位或

8、個(gè)人對(duì)結(jié) 算賬戶存款的凍結(jié)和扣劃。單位客戶與開(kāi)戶行簽訂協(xié)議或出具具有法律效力的書(shū)面授權(quán)文件，允許其他單位或個(gè)人查詢或劃撥其結(jié)算賬戶資金的， 按照相關(guān)約定或授權(quán)事項(xiàng)處理。第十條結(jié)算賬戶的開(kāi)立和使用應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和反洗錢(qián)等相關(guān)制度規(guī)定。第二章結(jié)算賬戶的開(kāi)立條 單位客戶應(yīng)當(dāng)以實(shí)名開(kāi)立結(jié)算賬戶（軍隊(duì)和武警保密單位可以例外）真實(shí)性負(fù)責(zé)，法律、，并對(duì)其出具的開(kāi)戶申請(qǐng)資料實(shí)質(zhì)內(nèi)容的 行政法規(guī)另有規(guī)定的除夕、。各行應(yīng)遵循“申請(qǐng)資料的真實(shí)性、了解你的客戶” 的原則，認(rèn)真審核客戶開(kāi)戶完整性和合規(guī)性，履行盡職調(diào)查義務(wù)。條 基本存款賬戶是單位客戶因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開(kāi)立的結(jié)算賬戶。下列單位客戶，可

9、以申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶：（一）企業(yè)法人。（二）非法人企業(yè)（具有營(yíng)業(yè)執(zhí)照的企業(yè)集團(tuán)的下屬分公 司等）。（三）機(jī)關(guān)、事業(yè)單位。（四）團(tuán)級(jí)（含）以上軍隊(duì)、武警部隊(duì)及有關(guān)邊防、分散執(zhí) 勤的支（分）隊(duì)。社會(huì)團(tuán)體。（五）民辦非企業(yè)組織。異地常設(shè)機(jī)構(gòu)。外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)。個(gè)體工商戶。（十）居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)。（十一）單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)（招待所、食堂、幼兒園等）。（十二）其他組織。第十二條 單位客戶申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶，應(yīng)向開(kāi)戶行出具下列證明文件：（一）企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。（二）非法人企業(yè)，應(yīng)出具企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。（三）機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門(mén)或編

10、制委員會(huì)的批文或登記證書(shū)和財(cái)政部門(mén)同意其開(kāi)戶的證 明。因年代久遠(yuǎn)、批文丟失等原因無(wú)法提供政府人事部門(mén)或編 制委員會(huì)的批文或登記證書(shū)的，憑上級(jí)單位或主管部門(mén)出具的 證明及財(cái)政部門(mén)同意其開(kāi)戶的證明開(kāi)立基本存款賬戶。機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位出具的政府人事部門(mén)或編制委員會(huì)的批文或登記證書(shū)上，有兩個(gè)或兩個(gè)以上的名稱的， 可以分別開(kāi)立基本存款賬戶。非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門(mén)或編制委員 會(huì)的批文或登記證書(shū)。（四）軍隊(duì)、武警團(tuán)級(jí)（含）以上單位以及有關(guān)邊防、分散 執(zhí)勤的支（分）隊(duì)，應(yīng)出具軍隊(duì)、武警本級(jí)（指無(wú)上級(jí)財(cái)務(wù)部 門(mén)）或上級(jí)后勤（聯(lián)勤）財(cái)務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)簽發(fā)的軍隊(duì)單位開(kāi)戶 核準(zhǔn)通知書(shū)或武警部隊(duì)單

11、位開(kāi)戶核準(zhǔn)通知書(shū)。（五）社會(huì)團(tuán)體，應(yīng)出具社會(huì)團(tuán)體登記證書(shū)，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門(mén)的批文或證明。具有社會(huì)團(tuán)體法人資 格的工會(huì)組織，可憑社團(tuán)法人登記證書(shū)開(kāi)立基本存款賬戶。（六）民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書(shū)。（七）外地常設(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門(mén)的批 文。對(duì)于已經(jīng)取消對(duì)外地常設(shè)機(jī)構(gòu)審批的?。ㄊ校獾爻ＴO(shè) 機(jī)構(gòu)應(yīng)出具派出地政府部門(mén)的證明文件開(kāi)立基本存款賬戶。（八）外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)的批文或證明；外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國(guó)家登記機(jī)關(guān)頒發(fā) 的登記證。（九）個(gè)體工商戶，應(yīng)出具個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。（十）居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)，應(yīng)出具其主

12、 管部門(mén)的批文或證明。）單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具該附屬機(jī)構(gòu)隸屬單位的基本存款賬戶開(kāi)戶許可證和相關(guān)批文。單位設(shè) 立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，僅指單位附屬獨(dú)立核算的食堂、招 待所、幼兒園。（十二）其他組織，應(yīng)出具其主管部門(mén)或相關(guān)管理部門(mén)出 示的證明。其他組織是指按照現(xiàn)行的法律法規(guī)規(guī)定可以成立的 組織，如業(yè)主委員會(huì)、村民小組等組織。本條中的單位客戶為從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)納稅人的，還應(yīng) 出具稅務(wù)部門(mén)頒發(fā)的稅務(wù)登記證（同時(shí)繳納國(guó)稅、地稅的開(kāi)戶申請(qǐng)人，應(yīng)要求其同時(shí)提交國(guó)稅和地稅的稅務(wù)登記證），但根 據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，無(wú)法取得稅務(wù)登記證的除外。按實(shí)施細(xì)則 規(guī)定開(kāi)戶時(shí)無(wú)需提供稅務(wù)登記證的單位客戶，應(yīng)出示其

13、無(wú)需辦理稅務(wù)登記證的文件或稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的證明。對(duì)于稅務(wù)機(jī)關(guān)要 求單位客戶先提供基本存款賬戶賬號(hào)方可辦理稅務(wù)登記證的， 開(kāi)戶行可先為該客戶生成賬號(hào)，待單位客戶向開(kāi)戶行提供稅務(wù) 登記證后，再為其辦理開(kāi)戶手續(xù)。未獲中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)的， 開(kāi)戶行應(yīng)及時(shí)撤銷已生成的賬號(hào)。開(kāi)戶行可根據(jù)需要，要求申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶的單位客 戶提供其他證明文件。第十四條一般存款賬戶是單位客戶因借款或其他結(jié)算需要， 在基本存款賬戶開(kāi)戶行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的結(jié)算賬戶。單位客戶基本存款賬戶開(kāi)戶行不得為其開(kāi)立一般存款賬戶。單 位客戶從其基本存款賬戶開(kāi)戶行取得的貸款，通過(guò)其基本存款賬戶核算，監(jiān)管部門(mén)另有規(guī)定的除外。規(guī)定。中央預(yù)算單

14、位執(zhí)行有關(guān)第十五條 單位客戶申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶，應(yīng)向開(kāi)戶行出具其開(kāi)立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開(kāi)戶許可證和下列證明文件:（一）單位客戶因向開(kāi)戶行借款需要，應(yīng)出具借款合同。（二）單位客戶因其他結(jié)算需要， 應(yīng)出具加蓋其單位公章的 正式公函。開(kāi)戶行應(yīng)留存原件。第十六條 專用存款賬戶是單位客戶按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的結(jié)算賬 戶。對(duì)下列資金的管理與使用，單位客戶可以向開(kāi)戶行申請(qǐng)開(kāi) 立專用存款賬戶：基本建設(shè)資金。更新改造資金。財(cái)政預(yù)算外資金。證券交易結(jié)算資金。（五）期貨交易保證金。信托基金。金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金。政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金。單位銀行卡備

15、用金。住房基金。）社會(huì)保障基金。）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金。）黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)。（十四）按照國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章和軍隊(duì)、武警有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用的特定用途的軍隊(duì)、武警單位資金。（十五）其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金。第十七條 單位客戶申請(qǐng)開(kāi)立專用存款賬戶，應(yīng)向開(kāi)戶行出具其開(kāi)立基本存款賬戶所需的證明文件、基本存款賬戶開(kāi)戶許可證和下列證明文件：（一）基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金、住房基金、社會(huì)保障基金，應(yīng)出具主管部門(mén)批文。（二）財(cái)政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財(cái)政部門(mén)的證明。（三）單位銀行卡備用金，應(yīng)按照中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的銀 行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。證

16、券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門(mén)的證明。（五）的證明。期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門(mén)（六）金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具金融機(jī)構(gòu)許可證和 雙方簽署的資金存放協(xié)議。（七）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬 戶單位客戶有關(guān)的證明。（八）黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)，應(yīng)出具該 單位或有關(guān)部門(mén)的批文或證明。不具有社會(huì)團(tuán)體法人資格的工會(huì)組織，應(yīng)按照管理辦法 第十九條的規(guī)定開(kāi)立專用存款賬戶，賬戶名稱可為單位名稱加 資金性質(zhì)，即單位名稱后加“工會(huì)”字樣。（九）中央預(yù)算單位按有關(guān)規(guī)定收取的預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外資金，應(yīng)出具中央財(cái)政部門(mén)（財(cái)政部或財(cái)政部駐各地財(cái)政監(jiān)察專 員辦事處）

17、的書(shū)面批復(fù)。（十）本地建筑施工單位開(kāi)立專用存款賬戶，應(yīng)出具相關(guān) 的建筑施工及安裝合同。）按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定或單位客戶資金管理有特殊需要的，單位客戶開(kāi)立的專用存款賬戶的名稱可以為單位名稱后 加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱或資金性質(zhì)，但專用存款賬戶的預(yù)留 簽章應(yīng)與專用存款賬戶名稱一致。單位客戶以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱開(kāi)立專用存款戶時(shí)，應(yīng)出具按規(guī)定開(kāi)立專用存款賬戶的證明文件、單位 負(fù)責(zé)人的身份證件、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）負(fù)責(zé)人的身份證件、單 位授權(quán)該內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）開(kāi)戶授權(quán)書(shū)。（十二）其他按規(guī)定需要專項(xiàng)管理和使用的資金，應(yīng)出具 法規(guī)、規(guī)章或政府部門(mén)的有關(guān)文件。（十三）開(kāi)戶行不得受理單位客戶為糧、棉、油收購(gòu)

18、資金 開(kāi)立專用存款賬戶的申請(qǐng)。第十八條 單位客戶憑本辦法第十五條規(guī)定的同一證明文件，只能開(kāi)立一個(gè)專用存款賬戶。第十九條 合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開(kāi)立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入專用存款賬戶管 理。合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資申請(qǐng)開(kāi)立人民幣特殊賬戶時(shí)應(yīng)出具國(guó)家外匯管理部門(mén)的批復(fù)文件，開(kāi)立人民幣 結(jié)算資金賬戶時(shí)應(yīng)出具證券管理部門(mén)的證券投資業(yè)務(wù)許可證，無(wú)須出具基本存款賬戶開(kāi)戶許可證。第二十條 臨時(shí)存款賬戶是單位客戶因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的結(jié)算賬戶。有下列情況的，單位客戶可向開(kāi) 戶行申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶：（一）設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)。（二）異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（三）注冊(cè)

19、驗(yàn)資、增資驗(yàn)資。（四）軍隊(duì)、武警單位承擔(dān)基本建設(shè)或者異地執(zhí)行作戰(zhàn)、演習(xí)、搶險(xiǎn)救災(zāi)、應(yīng)對(duì)突發(fā)事件等臨時(shí)任務(wù)。第二條 單位客戶申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶，應(yīng)向開(kāi)戶行出具下列證明文件:（一）臨時(shí)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門(mén)同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文。（二）異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部 門(mén)核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。外國(guó)及港、澳、臺(tái)建 筑施工及安裝單位，應(yīng)出具行業(yè)主管部門(mén)核發(fā)的資質(zhì)準(zhǔn)入證明。（三）異地從事臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位，應(yīng)出具其營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本以及臨時(shí)經(jīng)營(yíng)地工商行政管理部門(mén)的批文。（四）境內(nèi)單位在異地從事臨時(shí)活動(dòng)的，應(yīng)出具政府有關(guān)部門(mén)批

20、準(zhǔn)其從事該項(xiàng)活動(dòng)的證明文件。（五）境外（含港、澳、臺(tái)地區(qū)）機(jī)構(gòu)在境內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)的，應(yīng)出具政府有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)其從事該項(xiàng)活動(dòng)的證明文件。（六）軍隊(duì)、武警單位因執(zhí)行作戰(zhàn)、演習(xí)、搶險(xiǎn)救災(zāi)、應(yīng)對(duì)突發(fā)事件等任務(wù)需要開(kāi)立銀行賬戶時(shí)，開(kāi)戶銀行應(yīng)當(dāng)憑軍隊(duì)、 武警團(tuán)級(jí)以上單位后勤（聯(lián)勤）部門(mén)出具的批件或證明，先予 開(kāi)戶并同時(shí)啟用，后補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。（七）注冊(cè)驗(yàn)資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門(mén)核發(fā)的企 業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)或有關(guān)部門(mén)的批文。（八）增資驗(yàn)資資金，應(yīng)出具股東會(huì)或董事會(huì)決議等證明文件。符合本條第（二）（三）（四）（八）項(xiàng)的，還應(yīng)出具基 本存款賬戶開(kāi)戶許可證，外國(guó)及港、澳、臺(tái)建筑施工及安裝單 位除外。第二十二

21、條建筑施工及安裝單位以建筑施工及安裝單位名 稱后加項(xiàng)目部名稱開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶時(shí)，應(yīng)出具建筑施工及安 裝單位按管理辦法及實(shí)施細(xì)則規(guī)定開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶 所需提供的證明文件、建筑施工及安裝單位的基本存款賬戶幵 戶許可證、建筑施工及安裝單位負(fù)責(zé)人的身份證件、項(xiàng)目部負(fù) 責(zé)人的身份證件、建筑施工及安裝單位授權(quán)該項(xiàng)目部開(kāi)戶的授 權(quán)書(shū)。第二十三條 單位客戶為臨時(shí)機(jī)構(gòu)的，只能在其駐在地開(kāi)立個(gè)臨時(shí)存款賬戶，不得開(kāi)立其他結(jié)算賬戶。單位客戶為在異地從事臨時(shí)活動(dòng)的，只能在其臨時(shí)活動(dòng)地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶。建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時(shí)承建多個(gè)項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開(kāi)立不超過(guò)項(xiàng)目合同個(gè)數(shù)的臨時(shí)存款 賬戶。四條

22、 單位客戶有下列情形之一的，可以在異地開(kāi)立 有關(guān)結(jié)算賬戶：（一）營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開(kāi)立基本存款賬戶的。（二）辦理異地借款和其他結(jié)算需要開(kāi)立一般存款賬戶的。（三）單位客戶因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開(kāi)立專用存款賬戶的。（四）異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶的。第二十五條 單位客戶在異地向開(kāi)戶行申請(qǐng)開(kāi)立單位結(jié)算賬戶，應(yīng)分別按照本辦法規(guī)定出具開(kāi)立基本存款賬戶、一般存款 賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶所需的有關(guān)證明文件。屬 于以下情況的，還應(yīng)出具其基本存款賬戶開(kāi)戶許可證及相應(yīng)的 證明文件:（一）異地借款的單位客戶，在異地開(kāi)立

23、一般存款賬戶的，應(yīng)出具在異地開(kāi)戶行取得貸款的借款合同。（二）因經(jīng)營(yíng)需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出的單位六條 開(kāi)戶行為單位客戶開(kāi)立的結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與客戶，在異地開(kāi)立專用存款賬戶的，應(yīng)出具隸屬單位的證明。 第二單位客戶出具的申請(qǐng)開(kāi)戶的證明文件的名稱全稱相一致，但單 位客戶依法可以使用簡(jiǎn)稱的除外。有字號(hào)的個(gè)體工商戶開(kāi)立結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其營(yíng)業(yè)執(zhí)照的字號(hào)相一致；無(wú)字號(hào)的個(gè)體工商戶開(kāi)立結(jié)算賬戶的名稱，由“個(gè)體戶”字樣和營(yíng)業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營(yíng)者姓名組成軍隊(duì)保密單位開(kāi)立銀行賬戶，賬戶名稱使用代號(hào)，無(wú)代號(hào)的使用番號(hào)，無(wú)番號(hào)的使用單位名稱；非保密單位使用單位名 稱。武警保密單位開(kāi)立銀行賬戶，賬戶名稱使用代號(hào)，無(wú)

24、代號(hào) 的使用番號(hào)；非保密單位使用單位名稱。因注冊(cè)驗(yàn)資開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶，其賬戶名稱為工商行政管理部門(mén)核發(fā)的“企業(yè)預(yù)先核準(zhǔn)名稱通知書(shū)”或政府有關(guān)部門(mén) 批文中注明的名稱。XX證券公司客戶交易結(jié)算資金專用存款賬戶和結(jié)算備付金專用存款賬戶的名稱中，應(yīng)有表明該賬戶資金性質(zhì)的標(biāo)識(shí)：如證券有限公司開(kāi)立的客戶交易結(jié)算資金專用存款賬戶，賬戶名稱為“ XX證券有限公司（客戶）”中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開(kāi)立的結(jié)算備付金專用存款賬戶，賬戶名稱為“中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（備付金）”。第二十七條 開(kāi)戶行為單位客戶開(kāi)立核準(zhǔn)類結(jié)算賬戶的，應(yīng)將單位客戶的開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)、相關(guān)的證明文件等開(kāi)戶資料報(bào)送中 國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种?/p>

25、。經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)并核發(fā)開(kāi)戶許可 證后，開(kāi)戶行方可為單位客戶開(kāi)立有關(guān)結(jié)算賬戶。開(kāi)戶行為單位客戶開(kāi)立備案類結(jié)算賬戶的，應(yīng)于開(kāi)戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)備。第二十八條 開(kāi)戶行為單位客戶開(kāi)立結(jié)算賬戶，應(yīng)與其簽訂 人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義 務(wù)。各行可在總行發(fā)布的協(xié)議文本基礎(chǔ)上，結(jié)合本行情況與單 位客戶的需要，對(duì)協(xié)議具體內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)修改和補(bǔ)充。協(xié)議修 改涉及我行與客戶權(quán)利義務(wù)關(guān)系的，在簽約前應(yīng)經(jīng)各行法律部 門(mén)審核。協(xié)議一式兩份，雙方各執(zhí)一份，開(kāi)戶行加蓋業(yè)務(wù)用章，單 位客戶加蓋單位公章，并由其法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）或授 權(quán)代理人簽章。注冊(cè)驗(yàn)資賬戶應(yīng)加蓋企業(yè)

26、名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū) 上的出資人的簽章，出資人數(shù)量較多的，可加蓋協(xié)議中約定的 出資人的簽章。第三章預(yù)留印鑒的管理九條 除中國(guó)人民銀行另有規(guī)定的以外，開(kāi)戶行應(yīng)為 單位客戶的結(jié)算賬戶建立預(yù)留銀行簽章，并將簽章式樣和有關(guān) 證明文件的原件或復(fù)印件留存歸檔。開(kāi)戶行為單位客戶建立預(yù)留銀行簽章應(yīng)使用總行統(tǒng)一規(guī)定的預(yù)留印鑒卡片，卡片張數(shù)由開(kāi)戶行視業(yè)務(wù)需要而定。未使用 的預(yù)留印鑒卡片作為空白重要憑證納入核算要素管理系統(tǒng)進(jìn)行管理。第三十條 單位客戶的預(yù)留銀行簽章應(yīng)為該單位的公章或財(cái)務(wù)專用章加其法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)代理人的簽 名或蓋章。單位客戶需要預(yù)留組合簽章的，應(yīng)與開(kāi)戶行約定不同的簽章組合所對(duì)應(yīng)的支付權(quán)

27、限。第三條 預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章的名稱應(yīng)與其賬戶名稱保持一致。但因注冊(cè)驗(yàn)資開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶，其預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章的名稱應(yīng)是單位客戶與銀行在人民幣單位銀 行結(jié)算賬戶管理協(xié)議中約定的出資人名稱。第三十二條 單位客戶應(yīng)在預(yù)留印鑒卡片中注明簽章啟用日期，由單位有權(quán)人簽字確認(rèn)。啟用日期不得早于建立預(yù)留銀行 簽章的次日。第三十三條預(yù)留印鑒的變更（一）單位客戶變更預(yù)留銀行簽章，應(yīng)以正式公函的形式 向開(kāi)戶行提交變更申請(qǐng)，并出具原預(yù)留簽章、開(kāi)戶許可證、營(yíng) 業(yè)執(zhí)照正本等相關(guān)證明文件。（二）單位客戶申請(qǐng)變更預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，但無(wú)法提供原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章的，除提交本條第（一）款規(guī)定 的

28、證明文件外，還應(yīng)出具原預(yù)留印鑒卡片、司法部門(mén)的證明等 相關(guān)證明文件。（三）單位客戶申請(qǐng)變更預(yù)留個(gè)人簽章，但無(wú)法提供原預(yù) 留個(gè)人簽章的，除提交本條第（一）款規(guī)定的證明文件外，還 應(yīng)向開(kāi)戶行出具原預(yù)留印鑒卡片、經(jīng)原個(gè)人簽章所有人簽字確 認(rèn)的書(shū)面申請(qǐng)，以及原個(gè)人簽章所有人的身份證原件及復(fù)印件; 單位客戶無(wú)法提供原個(gè)人簽章所有人簽字及身份證件的，應(yīng)在 公函中說(shuō)明原因，由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，同時(shí)， 必須在公函中注明由此引起的一切損失由單位客戶自行負(fù)責(zé)。（四）單位客戶變更預(yù)留銀行簽章，必須交回所有蓋有舊 簽章的我行空白重要憑證，并在公函上注明憑證的種類、數(shù)量、 編號(hào)等信息。如單位客戶無(wú)法交回或

29、無(wú)已加蓋舊簽章的空白重 要憑證，則應(yīng)在公函中進(jìn)行聲明，并承諾由此引起的一切損失 由其自行負(fù)責(zé)。（五）變更后的預(yù)留銀行簽章應(yīng)與變更前的預(yù)留銀行簽章 有明顯區(qū)別。新的預(yù)留銀行簽章啟用日期不得早于變更次日， 由此引起的一切損失和糾紛，單位客戶必須在公函中承諾由其 自行負(fù)責(zé)。第四章結(jié)算賬戶的使用和管理第三十四條 開(kāi)戶行應(yīng)按照管理辦法的規(guī)定，監(jiān)督單位客 戶對(duì)所開(kāi)立的結(jié)算賬戶的使用情況。在結(jié)算賬戶存續(xù)期間，開(kāi) 戶行應(yīng)采取持續(xù)的客戶身份識(shí)別措施，關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營(yíng) 活動(dòng)、金融交易情況，及時(shí)提示客戶更新資料信息。第三十五條 基本存款賬戶是單位客戶的主辦賬戶。單位客戶日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金

30、的支取，應(yīng) 通過(guò)該賬戶辦理。第三十六條一般存款賬戶用于辦理單位客戶借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但 不得辦理現(xiàn)金支取。第三十七條 專用存款賬戶用于辦理單位客戶各項(xiàng)專用資金的收付。中央預(yù)算單位按有關(guān)規(guī)定開(kāi)立的預(yù)算收入?yún)R繳專用存款賬戶資金只能按規(guī)定及時(shí)上繳中央國(guó)庫(kù)或中央財(cái)政專戶，不得用 于本單位支出。單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。財(cái)政預(yù)算外資金、期貨客戶交易保證金、信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。證券公司客戶交易結(jié)算資金專用存款賬戶和中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司備付金專用存款賬戶應(yīng)當(dāng)在按要求報(bào)證監(jiān)會(huì) 核準(zhǔn)后啟用；證

31、券公司客戶交易結(jié)算資金專用存款賬戶不得支 取現(xiàn)金，經(jīng)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行批準(zhǔn)的除外。軍隊(duì)住房資金專用存款賬戶，用于個(gè)人住房補(bǔ)貼、住房公積金的歸集、撥付、存儲(chǔ)等，不得支取現(xiàn)金；總部事業(yè)部門(mén)預(yù) 算外資金專用存款賬戶，用于當(dāng)年預(yù)算外經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)資金和歷 年經(jīng)費(fèi)結(jié)余的收入、存儲(chǔ)，不得辦理經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，不得支取現(xiàn)金。武警住房資金專用存款賬戶，用于個(gè)人住房補(bǔ)貼、住房公 積金的歸集、撥付、存儲(chǔ)及其他結(jié)算業(yè)務(wù)，不得支取現(xiàn)金。基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開(kāi)戶時(shí)報(bào)中 國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。社會(huì)保障基金、住房基金和黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等專用存款賬戶支取現(xiàn)金應(yīng)按照國(guó)

32、家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。工會(huì)賬戶資金 的存入和使用，應(yīng)符合中華人民共和國(guó)工會(huì)法及其他有關(guān) 規(guī)定。收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財(cái)政專用存款戶劃繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務(wù)支出賬戶 除從其基本存款賬戶撥入款項(xiàng)外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須 按照國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定辦理。第三十八條臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及單位客戶臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付。臨時(shí)存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定辦理。注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付，注冊(cè)驗(yàn)資 資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。增資驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶，其使用和撤銷參照因注冊(cè)驗(yàn)資 開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶管理。第三十九條臨時(shí)存款賬戶的有效

33、期限管理 臨時(shí)存款賬戶根據(jù)開(kāi)戶證明文件確定的期限或單位客戶的需要確定有效期限。臨時(shí)存款賬戶可以辦理展期，但有效期限和展期期限合計(jì)最長(zhǎng)不得超過(guò) 2年。單位客戶需要延長(zhǎng)臨時(shí)存款賬戶期限的，必須于臨時(shí)存款賬戶有效期屆滿前向開(kāi)戶行提交“臨時(shí)存款賬戶展期申請(qǐng)書(shū) 并加蓋單位公章，連同臨時(shí)存款賬戶開(kāi)戶許可證及開(kāi)立臨時(shí)存 款賬戶時(shí)需要出具的相關(guān)證明文件一并交開(kāi)戶銀行，報(bào)人民銀 行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后辦理展期。臨時(shí)存款賬戶（軍隊(duì)、武警除外）有效期（含展期）滿，開(kāi)戶行應(yīng)停止為該賬戶辦理各種支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并通知單位客 戶辦理銷戶手續(xù)。對(duì)于單位客戶沒(méi)有辦理銷戶手續(xù)的，開(kāi)戶行 應(yīng)撤銷該臨時(shí)存款賬戶，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)轉(zhuǎn)入“ 久懸未

34、取專戶 理。對(duì)于有效期滿且未提前辦理展期手續(xù)和有效期限與展期期限合計(jì)達(dá)2年而仍需使用的臨時(shí)存款賬戶，開(kāi)戶行應(yīng)要求單位 客戶辦理銷戶手續(xù)，并根據(jù)有關(guān)開(kāi)戶證明文件重新申請(qǐng)開(kāi)立。第四十條條 軍隊(duì)、武警保密單位在銀行辦理支付結(jié)算時(shí)， 可免填用途；非保密單位除涉及保密款項(xiàng)外，應(yīng)當(dāng)按照銀行支 付結(jié)算的有關(guān)規(guī)定辦理。軍品結(jié)算按照銀行有關(guān)軍品結(jié)算規(guī)定辦理。條 結(jié)算賬戶自正式開(kāi)立之日起，3個(gè)工作日后正式生效，生效后方可辦理對(duì)外支付，但由注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬 戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶、借款轉(zhuǎn)存的一般存款賬戶除外。在賬戶正式開(kāi)立之正式生效前，開(kāi)戶行不得向單位客戶出售空白重要憑證。“ 式開(kāi)立之日”具體是指：對(duì)于核準(zhǔn)類結(jié)算賬

35、戶，“ 日”為中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期；對(duì)于非核準(zhǔn)類結(jié) 算賬戶，“正式開(kāi)立之日” 為開(kāi)戶行為單位客戶辦理開(kāi)戶手續(xù) 的日期。條 單位客戶在同一開(kāi)戶行撤銷結(jié)算賬戶后重新開(kāi)立結(jié)算賬戶時(shí)，重新開(kāi)立的結(jié)算賬戶可以自開(kāi)立之日起辦理付 款業(yè)務(wù)。第四十三條 單位客戶從其結(jié)算賬戶支付給個(gè)人結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，每筆超過(guò) 5萬(wàn)元的，付款單位若在付款用途欄或備注欄 注明事由，可不再另行出具付款依據(jù)，但付款單位應(yīng)對(duì)支付款 項(xiàng)事由的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。個(gè)人持申請(qǐng)人為單位、收款人為個(gè)人且未經(jīng)背書(shū)轉(zhuǎn)讓的銀行匯票或銀行本票向開(kāi)戶銀行提示付款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀 行結(jié)算賬戶的，只需在出票時(shí)由付款銀行審核其付款依據(jù)，收 款銀行

36、無(wú)需審核收款依據(jù)。第四十四條 各行應(yīng)按人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議中的約定和有關(guān)規(guī)章制度要求與單位客戶核對(duì)賬務(wù)。第四十五條 各行應(yīng)根據(jù)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种械囊?guī)定， 明確結(jié)算賬戶年檢的流程和要求，組織對(duì)結(jié)算賬戶進(jìn)行年檢。第四十六條 各行應(yīng)建立結(jié)算賬戶管理檔案，專夾保管， 戶一檔。在結(jié)算賬戶存續(xù)期間，檔案可由開(kāi)戶行保管，各行也可根據(jù)情況決定由開(kāi)戶行的上級(jí)管轄機(jī)構(gòu)保管。結(jié)算賬戶撤銷 后，檔案應(yīng)移交會(huì)計(jì)檔案管理機(jī)構(gòu)，檔案保管期限為結(jié)算賬戶 撤銷后10年。中國(guó)工商銀第四十七條 開(kāi)戶許可證遺失或毀損的處理 開(kāi)戶許可證遺失或毀損時(shí)，單位客戶應(yīng)填寫(xiě)“行補(bǔ)（換）發(fā)開(kāi)戶許可證申請(qǐng)書(shū)”，并加蓋單位公章，參照本辦

37、法有關(guān)開(kāi)立結(jié)算賬戶的規(guī)定，向開(kāi)戶行提出申請(qǐng)。申請(qǐng)換發(fā)開(kāi)戶許可證的，單位客戶應(yīng)繳回原開(kāi)戶許可證。因遺失開(kāi)戶許可證申請(qǐng)補(bǔ)發(fā)的，單位客戶應(yīng)在報(bào)刊媒體上進(jìn)行 遺失公告，宣布該開(kāi)戶許可證作廢，并向開(kāi)戶行出具遺失證明 和已進(jìn)行遺失公告的證明。開(kāi)戶行審核無(wú)誤后在“中國(guó)工商銀行補(bǔ)（換）發(fā)開(kāi)戶許可 證申請(qǐng)書(shū)”上加蓋業(yè)務(wù)用章，連同客戶提交的證明文件向人民 銀行當(dāng)?shù)胤种刑岢鲅a(bǔ)（換）發(fā)申請(qǐng)，由人民銀行當(dāng)?shù)胤种?批準(zhǔn)并補(bǔ)（換）發(fā)開(kāi)戶許可證。第四十八條 對(duì)偽造變?cè)扉_(kāi)戶證明文件事件的處理（一）開(kāi)戶行在辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)偽造變?cè)扉_(kāi)戶證明文件的，應(yīng)留置開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)及偽造變?cè)斓拈_(kāi)戶證明文件 原件，復(fù)印留存其他開(kāi)戶申請(qǐng)

38、資料，并及時(shí)報(bào)送人民銀行當(dāng)?shù)?分支行。（二）對(duì)于通過(guò)偽造變?cè)扉_(kāi)戶證明文件開(kāi)立的結(jié)算賬戶， 開(kāi)戶行應(yīng)立即停止為該結(jié)算賬戶辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并通知單位客戶立即撤銷該結(jié)算賬戶。第五章結(jié)算賬戶的變更和撤銷第四十九條結(jié)算賬戶的變更 單位客戶的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、住址以及其他開(kāi)戶資料發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)于 5個(gè)工作日內(nèi)向開(kāi)戶行提交正式公函通 知，并出具有關(guān)部門(mén)的證明文件，開(kāi)戶行對(duì)單位客戶的變更通 知和證明文件審核無(wú)誤后，為單位客戶辦理變更手續(xù)，并于 個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)告。單位客戶申請(qǐng)變 更核準(zhǔn)類結(jié)算賬戶的，開(kāi)戶行應(yīng)在報(bào)人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn) 后辦理變更手續(xù)。5個(gè)工單位客戶更改名稱但不改變開(kāi)

39、戶行及賬號(hào)的，應(yīng)于 作日內(nèi)向開(kāi)戶行提交正式公函申請(qǐng)變更，并出具有關(guān)部門(mén)的證 明文件。企業(yè)法人和非法人企業(yè)，應(yīng)出具營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本和工商行政 管理部門(mén)的證明。機(jī)關(guān)和事業(yè)單位應(yīng)出具政府人事部門(mén)或編制委員會(huì)的批文或登記證書(shū)。軍隊(duì)、武警團(tuán)級(jí)（含）以上單位以及有關(guān)邊防、分散值勤 的支（分）隊(duì)更改賬戶名稱，不改變開(kāi)戶銀行及銀行賬號(hào)的， 應(yīng)持本級(jí)（指無(wú)上級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)）或上一級(jí)后勤（聯(lián)勤）財(cái)務(wù)部 門(mén)證明，到開(kāi)戶銀行辦理變更手續(xù)。軍隊(duì)、武警單位需要變更 開(kāi)戶銀行的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的權(quán)限和審批程序，經(jīng)批準(zhǔn)后撤銷 原銀行賬戶，重新開(kāi)戶。社會(huì)團(tuán)體應(yīng)出具社會(huì)團(tuán)體登記證書(shū)和民政部門(mén)的證明，宗 教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門(mén)的批文

40、或證明。民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書(shū)。外地常設(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐地政府主管部門(mén)的證明。外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)的批文或證明；外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國(guó)家登記機(jī)關(guān)頒發(fā)的登記 證。個(gè)體工商戶應(yīng)出具營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本和工商行政管理部門(mén)的證明。居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)，應(yīng)出具其主管部 門(mén)的批文或證明。中央預(yù)算單位需延長(zhǎng)賬戶使用期的，應(yīng)出具中央財(cái)政部門(mén)（財(cái)政部或財(cái)政部駐各地財(cái)政監(jiān)察專員辦事處）的批復(fù)。 獨(dú)立核算和非獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門(mén)的 基本存款賬戶登記證和證明。其他組織，應(yīng)出具政府主管部門(mén)的證明。第五十條結(jié)算賬戶的撤銷（一）單位客戶因被撤并、解散、宣告

41、破產(chǎn)或關(guān)閉以及被注銷、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照而需撤銷基本存款賬戶的，應(yīng)先撤銷其一 般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶，將賬戶資金轉(zhuǎn)入 基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。（二）單位客戶因遷址需要變更開(kāi)戶銀行的，以及因其他原因需要撤銷結(jié)算賬戶后，重新開(kāi)立基本存款賬戶的，應(yīng)在撤 銷其原基本存款賬戶10日內(nèi)申請(qǐng)重新開(kāi)立基本存款賬戶。單位客戶在申請(qǐng)重新開(kāi)立基本存款賬戶時(shí)，除應(yīng)根據(jù)本辦法第卜一條的規(guī)定出具相關(guān)證明外，還應(yīng)出具“已開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶清單”。（三）未獲得工商行政管理部門(mén)核準(zhǔn)登記的單位客戶，應(yīng)在驗(yàn)資期滿后向開(kāi)戶行申請(qǐng)撤銷臨時(shí)存款賬戶，其賬戶資金應(yīng) 退還給原匯款人賬戶。注冊(cè)驗(yàn)資資金以現(xiàn)金方式存入

42、，出資人 需提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時(shí)的現(xiàn)金繳款單原件及其有效 身份證件。單位客戶因注冊(cè)驗(yàn)資或增資驗(yàn)資開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶后，需 要在臨時(shí)存款賬戶有效期屆滿前退還資金的，應(yīng)出具工商行政 管理部門(mén)的相關(guān)證明；無(wú)法出具證明的，應(yīng)于賬戶有效期屆滿 后辦理銷戶退款手續(xù)。（四）軍隊(duì)、武警單位撤銷銀行賬戶的， 開(kāi)戶行應(yīng)當(dāng)依據(jù)軍 隊(duì)、武警賬戶審批機(jī)關(guān)簽發(fā)的軍隊(duì)單位撤戶通知書(shū)和武 警單位撤戶通知書(shū)，及時(shí)辦理銀行撤戶手續(xù)，注銷銀行賬戶。（五）單位客戶因被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉以及被注銷、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照或工商管理部門(mén)不再為其換發(fā)已到期營(yíng)業(yè) 執(zhí)照的，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開(kāi)戶行提交撤銷結(jié)算賬戶的申請(qǐng)。單位客戶超過(guò)期限未

43、辦理撤銷結(jié)算賬戶手續(xù)的，開(kāi)戶行有權(quán)停止其結(jié)算賬戶的對(duì)外支付。經(jīng)開(kāi)戶行向該單位客戶發(fā)出銷戶通 知之日起30天后，如其仍未辦理銷戶手續(xù)，開(kāi)戶行對(duì)其已開(kāi)立 的結(jié)算賬戶，應(yīng)按管理辦法第四十九條的有關(guān)規(guī)定予以撤銷。第五條 開(kāi)戶行應(yīng)對(duì)一年（按對(duì)月對(duì)日計(jì)算）未發(fā)生資金收付活動(dòng)（計(jì)息入賬、賬戶管理費(fèi)扣收等除外）且未欠開(kāi)戶 行債務(wù)的結(jié)算賬戶，定期進(jìn)行清理，并通知單位客戶辦理銷戶 手續(xù)。自通知發(fā)出之日起 30天內(nèi)未辦理銷戶手續(xù)的，開(kāi)戶行可 視為該單位客戶自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入久懸未取專戶管理。對(duì)于單位客戶名稱、 工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼、 組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證號(hào)等重要要素缺失的久懸銀行賬戶，開(kāi)戶行應(yīng)按照管 戶管理系

44、統(tǒng)管理，開(kāi)戶行應(yīng)將賬戶清單報(bào)送人民銀行當(dāng)?shù)胤种?行。理辦法第五條進(jìn)行處理。該類賬戶暫不納入人民銀行賬單位客戶地址、電話等其他基本要素缺失的久懸銀行賬戶，應(yīng)納入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)管理。開(kāi)戶行將該類賬戶錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)時(shí)，在缺失要素欄目錄入“9999”。單位客戶有久懸銀行賬戶的，開(kāi)戶行不得為其辦理其他結(jié) 算賬戶的開(kāi)立和變更業(yè)務(wù)。年以上未發(fā)生收付活動(dòng)且欠有銀行貸款、賬戶管理費(fèi)等的結(jié)算賬戶，也可作為久懸銀行賬戶納入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)管理。第六章附則第五十二條 各行應(yīng)將結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)納入檢查范圍，組織進(jìn) 行定期或不定期檢查，監(jiān)督本辦法各項(xiàng)規(guī)定的落實(shí)情況，發(fā)現(xiàn) 違反本辦法的應(yīng)按行內(nèi)有關(guān)規(guī)定予以處

45、理。第五十三條 本辦法中關(guān)于軍隊(duì)賬戶、武警賬戶、中央財(cái)政預(yù)算單位賬戶、證券交易結(jié)算賬戶管理的未盡事宜，按照相關(guān) 規(guī)定執(zhí)行。第五十四條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行，人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理實(shí)施細(xì)則（試行）（工銀辦發(fā)2006226號(hào)）同時(shí)廢止。以往規(guī)定如與本辦法相抵觸，以本辦法為準(zhǔn)。件二:中國(guó)工商銀行人民幣單位銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)處理規(guī)程第一章基本規(guī)定第一條為規(guī)范人民幣單位銀行結(jié)算賬戶（以下簡(jiǎn)稱結(jié)算賬戶）的開(kāi)立、變更和撤銷等業(yè)務(wù)行為，加強(qiáng)結(jié)算賬戶管理，根據(jù)人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理辦法（以下簡(jiǎn)稱辦法）， 制定本規(guī)程。第二條結(jié)算賬戶的開(kāi)立、變更和撤銷等業(yè)務(wù)（以下統(tǒng)稱結(jié) 算賬戶業(yè)務(wù)），必須符合辦法的各項(xiàng)規(guī)定

46、，按照本規(guī)程要 求辦理。當(dāng)?shù)厝嗣胥y行對(duì)結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)辦理另有規(guī)定的，從其 規(guī)定。第三條結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)實(shí)行營(yíng)銷與審批管理相分離制度。各行營(yíng)銷部門(mén)負(fù)責(zé)結(jié)算賬戶市場(chǎng)營(yíng)銷，組織開(kāi)展盡職調(diào)查；運(yùn)行 管理部門(mén)負(fù)責(zé)結(jié)算賬戶審批的管理與指導(dǎo)，組織結(jié)算賬戶業(yè)務(wù) 操作。第四條結(jié)算賬戶的開(kāi)立和撤銷業(yè)務(wù)實(shí)行集中審批制度。各 行應(yīng)在一級(jí)（直屬）分行或二級(jí)分行設(shè)立結(jié)算賬戶集中審批機(jī) 構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱賬戶審批機(jī)構(gòu)），負(fù)責(zé)對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)提交的結(jié)算賬 戶業(yè)務(wù)申請(qǐng)行使審批權(quán)限。第五條在辦理結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)過(guò)程中，按規(guī)定需核準(zhǔn)或備案 事項(xiàng)，可由開(kāi)戶行直接報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行核準(zhǔn)或備案。各行也可根據(jù)情況決定由開(kāi)戶行的上級(jí)管轄機(jī)構(gòu)報(bào)人民銀行核準(zhǔn)或備 案。第

47、六條可辦理結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)需設(shè)立專柜，由專 人在攝像監(jiān)控下辦理結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)，堅(jiān)持一筆一清的原則?？?戶經(jīng)理不得在專柜為客戶代辦業(yè)務(wù)。第七條結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)必須由單位有權(quán)人本人辦理。本規(guī)程所稱單位有權(quán)人是指單位客戶的法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）或 其授權(quán)代理人。由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具法定代表 人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具法定代 表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書(shū)及其身份證件外，還應(yīng)出具被授權(quán) 人的身份證件。授權(quán)書(shū)應(yīng)載明被授權(quán)人的姓名、身份證件名稱與號(hào)碼、授權(quán)事 項(xiàng)等要素，并加蓋單位公章和法定代表人或單位負(fù)責(zé)人簽章。第八條單位客戶申請(qǐng)資料必須由單位有權(quán)人本人交至受理網(wǎng)點(diǎn)

48、，不得由他人代為傳遞；受理網(wǎng)點(diǎn)交給客戶的有關(guān)資料， 一律直接交至單位有權(quán)人本人，并由其當(dāng)面簽字確認(rèn)，嚴(yán)禁由 他人代領(lǐng)。第二章結(jié)算賬戶的開(kāi)立第九條受理開(kāi)戶申請(qǐng)（一）客戶向營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)提交開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)及相關(guān)證明文件的正本或原件，由單位有權(quán)人本人交至營(yíng) 業(yè)網(wǎng)點(diǎn)受理專柜。單位客戶以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱開(kāi)立專用存款賬戶時(shí)，應(yīng)按規(guī)定填寫(xiě)開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)及“以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱開(kāi)立專用存款賬戶申請(qǐng)書(shū)附頁(yè)”。單位授權(quán)其內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）開(kāi)戶的授權(quán)書(shū)中應(yīng)載明：?jiǎn)挝粌?nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）負(fù)責(zé) 人姓名，以及內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）因賬戶開(kāi)立、使用和撤銷而產(chǎn) 生的所

49、有法律責(zé)任由授權(quán)單位承擔(dān)等內(nèi)容。單位客戶以單位名稱后加資金性質(zhì)開(kāi)立專用存款賬戶時(shí)，應(yīng)出具單位按規(guī)定開(kāi)立專用存款賬戶的證明文件。開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)填寫(xiě)的“ 賬戶名稱”為單位名稱后加資金性質(zhì)。單位客戶以建筑施工及安裝單位名稱后加項(xiàng)目部名稱開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶時(shí)，應(yīng)按規(guī)定填寫(xiě)開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng) 書(shū)及“建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加項(xiàng)目部名稱開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶申請(qǐng)書(shū)附頁(yè)”。建筑施工及安裝單位授權(quán)項(xiàng)目 部開(kāi)戶的授權(quán)書(shū)中應(yīng)載明：項(xiàng)目部名稱、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人名稱， 以及項(xiàng)目部因賬戶開(kāi)立、使用和撤銷而產(chǎn)生的所有法律責(zé)任由 該建筑施工及安裝單位承擔(dān)等內(nèi)容。（二）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)對(duì)客戶開(kāi)戶信息的真實(shí)性、完整性、

50、合規(guī)性進(jìn)行審查。1. 經(jīng)辦柜員與業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人必須在受理專柜或窗口當(dāng)面審查開(kāi)戶申請(qǐng)資料，不得離開(kāi)客戶視線。本規(guī)程所稱業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人是指負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)管理的網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人或其他履職人員。經(jīng)辦柜員與業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人合稱受理人員。2. 對(duì)法定代表人或單位負(fù)責(zé)人、授權(quán)代理人的身份信息，理人員必須通過(guò)“聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)”進(jìn)行核查核查信息一致的，應(yīng)打印核查信息，并在復(fù)印件上注明“復(fù) 印件與原件核對(duì)一致”字樣，并加蓋受理人員個(gè)人名章核查信息不一致的，應(yīng)按轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)人民銀行公安部關(guān) 于切實(shí)做好聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息有關(guān)工作的通知的通知（工銀辦發(fā)2007585號(hào)）要求進(jìn)行核實(shí)。3.對(duì)客戶提交的開(kāi)戶申請(qǐng)資料，受理人員應(yīng)審查

51、開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)是否與開(kāi)戶證明文件的相關(guān)記載事項(xiàng) 致，開(kāi)戶證明文件種類和范圍是否符合辦法規(guī)定。受理人員應(yīng)審查開(kāi)戶證明文件是否在有效期內(nèi)。對(duì)于營(yíng)業(yè)執(zhí)照，受理人員還應(yīng)要求單位客戶另外提供副本以確認(rèn)是否執(zhí) 行年檢規(guī)定。對(duì)法定代表人或單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)審查授權(quán)書(shū)是否由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人簽字，授權(quán)事項(xiàng)是否明確且與所辦業(yè)務(wù)一致。除審查開(kāi)戶申請(qǐng)資料本身外，受理人員還應(yīng)審查客戶是否 存在已在本行開(kāi)立基本存款賬戶又申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶、多頭開(kāi)戶等違反辦法規(guī)定的情況。對(duì)審查通過(guò)的開(kāi)戶證明文件，受理人員應(yīng)核對(duì)復(fù)印件是否復(fù)印件與原與原件一致，經(jīng)核對(duì)一致的，應(yīng)在復(fù)印件上注明“ 件核對(duì)一致”字樣

52、，并加蓋受理人員個(gè)人名章。（三）在受理開(kāi)戶申請(qǐng)過(guò)程中，凡需客戶簽字確認(rèn)事項(xiàng)， 需由單位有權(quán)人在受理人員雙人目視范圍內(nèi)當(dāng)面簽字。（四）開(kāi)戶業(yè)務(wù)受理完畢后，屬于以下情況的，受理人員 應(yīng)在開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)上簽署意見(jiàn)，并加蓋業(yè) 務(wù)用章以及個(gè)人名章:1.受理人員能夠確認(rèn)開(kāi)戶信息真實(shí)性且完全符合開(kāi)戶條件的；2.開(kāi)戶信息真實(shí)性雖存在需要進(jìn)一步核實(shí)事項(xiàng)，但經(jīng)營(yíng)銷部門(mén)盡職調(diào)查后出具同意開(kāi)戶意見(jiàn)的。不符合開(kāi)戶條件的，應(yīng)將開(kāi)戶申請(qǐng)資料退還客戶。（五）受理人員在開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)上簽 署意見(jiàn)并加蓋簽章后，應(yīng)將客戶開(kāi)戶申請(qǐng)報(bào)支行或網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人 簽批后提交賬戶審批機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批。（六）客戶申請(qǐng)開(kāi)立核準(zhǔn)類賬戶

53、的，應(yīng)先報(bào)送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行核準(zhǔn)并核發(fā)開(kāi)戶許可證后提交集中審批；對(duì)備案類賬戶應(yīng)直接提交集中審批，并在開(kāi)戶后5個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)行備案。（七）單位客戶以兩個(gè)或兩個(gè)以上名稱分別開(kāi)立基本存款賬戶的，開(kāi)戶行在錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)時(shí)，如該類單位 有兩個(gè)組織機(jī)構(gòu)代碼，可分別錄入開(kāi)立基本存款賬戶的名稱對(duì) 應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)代碼；如該類單位只有一個(gè)組織機(jī)構(gòu)代碼，則只 可錄入一個(gè)組織機(jī)構(gòu)代碼，且該組織機(jī)構(gòu)代碼證上的單位名稱 應(yīng)與其開(kāi)立的基本存款賬戶名稱一致。（八）為保證證券公司客戶交易結(jié)算資金專用存款賬戶和結(jié)算備付金專用存款賬戶的正常交收，上述賬戶戶名中的圓括 號(hào)應(yīng)使用中文全角字符輸入。證券公司客戶

54、交易結(jié)算資金專用200785存款賬戶開(kāi)立后，還應(yīng)按關(guān)于加強(qiáng)證券公司客戶交易結(jié)算資 金專用存款賬戶管理有關(guān)問(wèn)題的通知（工銀機(jī)構(gòu)發(fā) 號(hào)）的有關(guān)要求辦理報(bào)批、啟用等手續(xù)。（九）客戶申請(qǐng)開(kāi)戶同時(shí)還申請(qǐng)注冊(cè)電子銀行業(yè)務(wù)的，受理人員應(yīng)按電子銀行業(yè)務(wù)操作規(guī)程的要求予以辦理，并負(fù) 責(zé)做好對(duì)客戶的解釋、說(shuō)明工作。第十條盡職調(diào)查（一）客戶開(kāi)戶信息真實(shí)性需要進(jìn)一步核實(shí)的，受理網(wǎng)點(diǎn) 應(yīng)將開(kāi)戶申請(qǐng)資料提交各行營(yíng)銷部門(mén)進(jìn)行盡職調(diào)查，并做好相 關(guān)資料的交接登記。營(yíng)銷部門(mén)應(yīng)切實(shí)履行盡職調(diào)查職責(zé)，保證 盡職調(diào)查的獨(dú)立性。（二）盡職調(diào)查可以通過(guò)電話、互聯(lián)網(wǎng)等方式進(jìn)行，調(diào)查人員認(rèn)為有必要的，可以采取上門(mén)核查方式。（三）盡職調(diào)查應(yīng)至

55、少包括以下內(nèi)容：1.客戶開(kāi)戶證明文件的調(diào)查，包括客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登 記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、開(kāi)戶許可證等資料。2 .客戶主要聯(lián)系信息的調(diào)查，包括客戶辦公地址、經(jīng)營(yíng)場(chǎng) 所、聯(lián)系電話、聯(lián)系人等信息。3 .開(kāi)戶受理人員或盡職調(diào)查人員認(rèn)為需要進(jìn)一步核實(shí)的其他事項(xiàng)。（四）開(kāi)戶業(yè)務(wù)需進(jìn)行盡職調(diào)查的，調(diào)查人員應(yīng)在收到開(kāi) 戶申請(qǐng)資料后5個(gè)工作日內(nèi)完成，并以書(shū)面形式出具盡職調(diào)查 意見(jiàn)。盡職調(diào)查意見(jiàn)為同意開(kāi)戶的，方可通過(guò)受理人員提交集 中審批，不同意開(kāi)戶的應(yīng)通過(guò)受理人員將相關(guān)資料退回客戶。（五）各行二級(jí)分行（含）以上結(jié)算賬戶營(yíng)銷部門(mén)可根據(jù) 客戶銀行信用記錄、綜合貢獻(xiàn)度、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)程度等指標(biāo)擬定優(yōu) 質(zhì)客戶名單，經(jīng)行長(zhǎng)審定后報(bào)賬戶審批機(jī)構(gòu)。名單內(nèi)客戶需要 盡職調(diào)查的，可在開(kāi)戶后至賬戶生效日之間進(jìn)行，如調(diào)查后意 見(jiàn)為不同意開(kāi)戶，應(yīng)及時(shí)予以銷戶。優(yōu)質(zhì)客戶名單實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，營(yíng)銷部門(mén)應(yīng)及時(shí)向賬戶審批 機(jī)構(gòu)提供最新的優(yōu)質(zhì)客戶名單。（六）各行應(yīng)結(jié)合本行實(shí)際情況制定盡職調(diào)查意見(jiàn)書(shū)樣式， 明確在盡職調(diào)查意見(jiàn)書(shū)中進(jìn)行簽章的人員、職務(wù)等要求。條集中審批（一）賬戶審批機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)置結(jié)算賬戶審批經(jīng)辦崗與主管崗，雙人行使結(jié)算賬戶集中審批權(quán)限。審批經(jīng)辦崗與主管崗合稱審批人員。（二）審批人員應(yīng)認(rèn)真審查受理網(wǎng)