清算所得稅申報(bào)表

1、附件 1中華人民共和國(guó)企業(yè)清算所得稅申報(bào)表清算期間：年月 日至年 月 日納稅人名稱：納稅人識(shí)別號(hào)：金額單位：元（列至角分）類別行次項(xiàng)目金額應(yīng)納稅所得額1資產(chǎn)處置損益（填附表一）計(jì)算2負(fù)債清償損益（填附表二）3清算費(fèi)用4清算稅金及附加5其他所得或支出6清算所得（ 1+2-3-4+5 ）7免稅收入8不征稅收入9其他免稅所得10彌補(bǔ)以前年度虧損11應(yīng)納稅所得額（ 6-7-8-9-10）應(yīng)納所得稅額12稅率（ 25%）計(jì)算13應(yīng)納所得稅額（ 1112）應(yīng)補(bǔ)（退）所14減（免）企業(yè)所得稅額得稅額計(jì)算15境外應(yīng)補(bǔ)所得稅額16境內(nèi)外實(shí)際應(yīng)納所得稅額 （13-14+15）17以前納稅年度應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額18

2、實(shí)際應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額（16+17）納稅人蓋章：代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)蓋章：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)清算組蓋章：經(jīng)辦人簽字及執(zhí)業(yè)證件號(hào)碼：受理專用章：經(jīng)辦人簽字：代理申報(bào)日期：受理人簽字：申報(bào)日期：年 月 日受理日期：年月日年 月日附表一：資產(chǎn)處置損益明細(xì)表填報(bào)時(shí)間：年月日金額單位：元（列至角分）行次項(xiàng)目賬面計(jì)稅可變現(xiàn)價(jià)值資產(chǎn)處置價(jià)值基礎(chǔ)或交易價(jià)格損益（4）（1）（ 2）（3）=（3）- （2）1 / 41 貨幣資金2 短期投資 *3 交易性金融資產(chǎn) #4 應(yīng)收票據(jù)5 應(yīng)收賬款6 預(yù)付賬款7 應(yīng)收利息8 應(yīng)收股利9 應(yīng)收補(bǔ)貼款 *10 其他應(yīng)收款11 存貨12 待攤費(fèi)用 *13 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)14 其他

3、流動(dòng)資產(chǎn)15 可供出售金融資產(chǎn) #16 持有至到期投資 #17 長(zhǎng)期應(yīng)收款 #18 長(zhǎng)期股權(quán)投資19 長(zhǎng)期債權(quán)投資 *20 投資性房地產(chǎn) #21 固定資產(chǎn)22 在建工程23 工程物資24 固定資產(chǎn)清理25 生物資產(chǎn) #26 油氣資產(chǎn) #27 無形資產(chǎn)28 開發(fā)支出 #29 商譽(yù) #30 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用31 其他非流動(dòng)資產(chǎn)32 總計(jì)經(jīng)辦人簽字：納稅人蓋章：附表二：負(fù)債清償損益明細(xì)表填報(bào)時(shí)間：年月日金額單位：元（列至角分）行次項(xiàng)目賬面價(jià)值計(jì)稅基礎(chǔ)清償負(fù)債清償（1）（2）金額損益（4）（3）=（2）-（3）1 短期借款2 交易性金融負(fù)債 #3 應(yīng)付票據(jù)2 / 44 應(yīng)付賬款5 預(yù)收賬款6 應(yīng)付職工薪酬

4、 #7 應(yīng)付工資 *8 應(yīng)付福利費(fèi) *9 應(yīng)交稅費(fèi)10 應(yīng)付利息11 應(yīng)付股利12 其他應(yīng)交款 *13 其他應(yīng)付款14 預(yù)提費(fèi)用 *15 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債16 其他流動(dòng)負(fù)債17 長(zhǎng)期借款18 應(yīng)付債券19 長(zhǎng)期應(yīng)付款20 專項(xiàng)應(yīng)付款21 預(yù)計(jì)負(fù)債 #22 其他非流動(dòng)負(fù)債23 總計(jì)經(jīng)辦人簽字：納稅人蓋章：附表三：剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算和分配明細(xì)表填報(bào)時(shí)間：年月日金額單位：元（列至角分）類別行次項(xiàng)目金額剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算1資產(chǎn)可變現(xiàn)價(jià)值或交易價(jià)格2 清算費(fèi)用3 職工工資4 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用5 法定補(bǔ)償金6 清算稅金及附加7 清算所得稅額8 以前年度欠稅額9 其他債務(wù)10 剩余財(cái)產(chǎn)（ 12 9）11 其中：累計(jì)盈余公積12累計(jì)未分配利潤(rùn)剩余財(cái)產(chǎn)分配股東名稱持有清算投資額分 配 的其中：確企業(yè)權(quán)益財(cái)