中小商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理分析

1、中小商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理分析 摘要：流動性是商業(yè)銀行的營運(yùn)根本，保持適度的流動性是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營的首要任務(wù)。中小型商業(yè)銀行作為銀行業(yè)中的“弱勢”群體流動性日益趨緊，流動性風(fēng)險管理難度持續(xù)加大。本文通過對中小商業(yè)銀行流動性現(xiàn)狀以及影響其流動性的因素分析，進(jìn)而提出中小商業(yè)銀行加強(qiáng)流動性風(fēng)險管理的對策建議。 關(guān)鍵詞：中小商業(yè)銀行；存貸比；流動性風(fēng)險 中圖分類號：f830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：a 文章編號：1001-828x（2013）02-0-01 一、引言 流動性風(fēng)險是一種綜合性風(fēng)險，常常和信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作性風(fēng)險交織在一起。而且，它具有極強(qiáng)的傳導(dǎo)性，往往會因某個銀行的流動性出現(xiàn)問題而

2、傳導(dǎo)到其他銀行、傳導(dǎo)到整個銀行體系甚至傳導(dǎo)到世界去，美國次貸危機(jī)引起的世界金融危機(jī)就是一個很好的證明。尤其對于中小商業(yè)銀行，由于金融脫媒作用的影響越來越大，流動性管理的難度增加，加劇了中小商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險。因此，我國中小商業(yè)銀行要盡快完善流動性風(fēng)險管理體系，提高綜合競爭能力，對我國商業(yè)銀行的安全穩(wěn)健運(yùn)行尤為重要。 二、中小商業(yè)銀行流動性現(xiàn)狀分析 （一）中小商業(yè)銀行存貸比分析 存貸比=貸款總額/存款總額。存貸比如果過低，將不利于銀行利潤的增長。但是，存貸比也并不是越高越好，因為銀行吸收的存款除了用于放貸以外，還要預(yù)留一部分現(xiàn)金用于應(yīng)付存款客戶的提現(xiàn)和支付需求，預(yù)留的這部分資金如果少，有可能會

3、使銀行出現(xiàn)支付困難，引發(fā)銀行業(yè)的“擠兌”風(fēng)險。因此，商業(yè)銀行法第三十九條規(guī)定，商業(yè)銀行貸款應(yīng)當(dāng)遵循資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定，貸款余額與存款余額的比例不得超過75%。然而，進(jìn)入2011年以后，受各種因素的影響，多家銀行尤其是中小銀行面臨存貸比超標(biāo)的現(xiàn)狀。根據(jù)中國人民銀行公布的中資全國性中小型銀行人民幣信貸收支表、中資全國性大型銀行人民幣信貸收支表中的數(shù)據(jù)可以計算得出，2011年1-10月中資全國性中小銀行存貸比已超過了80%，1月和2月甚至達(dá)到了85%，而同期的中資大型銀行以及整個銀行業(yè)存貸比保持在65%左右。全國性中小銀行的存貸比在2011年的前10個月里，已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了75%的監(jiān)管紅線，相對于大型

4、銀行來講，流動性壓力要大很多。 （二）中小商業(yè)銀行存款結(jié)構(gòu)分析 由于中小商業(yè)銀行成立時間較短，銀行網(wǎng)點(diǎn)較少，中小商業(yè)銀行的吸儲能力比大型銀行更弱。根據(jù)中國人民銀行公布的中資全國性中小型銀行人民幣信貸收支表、中資全國性大型銀行人民幣信貸收支表中的數(shù)據(jù)可以計算得出，中小銀行的存款中來源于單位的存款已超過70%，個人存款只占存款總額的20%左右，單位存款中定期存款的比重約為26%左右。同期整個銀行業(yè)的定期存款占存款總額的比重為46%左右。中小商業(yè)銀行對單位存款的過度依賴以及定期存款占比較低的現(xiàn)狀，不僅加大了銀行資金管理的成本，同時也加劇了資金波動的可能，使銀行經(jīng)營極易受到?jīng)_擊并引發(fā)相關(guān)的損失。 （三

5、）中小商業(yè)銀行貸款結(jié)構(gòu)分析 根據(jù)中國人民銀行公布的中資全國性中小型銀行人民幣信貸收支表中的數(shù)據(jù)可以計算得出，2011年1-10月中小商業(yè)銀行的貸款中，中長期貸款在貸款總額中的比重已經(jīng)超過了50%。結(jié)合上文對存款結(jié)構(gòu)的分析，可以得出結(jié)論：中小銀行存在存貸資金期限錯配的問題，這有可能引發(fā)中小銀行的流動性風(fēng)險。 （四）中小商業(yè)銀行貸款質(zhì)量分析 中國人民銀行公布的數(shù)據(jù)顯示，2011年第三季度，在各類銀行中股份制銀行的不良貸款率為0.6%，城市商業(yè)銀行為0.8%，大型銀行是1.1%。和大型銀行相比，中小銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量較好。但同時，由于國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢的不穩(wěn)定、出口的衰減、原材料價格的上升，很多企業(yè)尤

6、其是中小企業(yè)出現(xiàn)資金緊張的問題。對于以中小企業(yè)為客戶群的中小銀行而言，如果中小企業(yè)資金鏈出現(xiàn)問題，對銀行資產(chǎn)質(zhì)量的沖擊還是很大的，所以不能過于大意。 三、中小商業(yè)銀行流動性的影響因素分析 （一）內(nèi)部因素對流動性的影響 1.資產(chǎn)負(fù)債期限不匹配。我國中小型商業(yè)銀的資金來源主要由短期的存款和借入款構(gòu)成，而在運(yùn)用資金時，出于對高收益追求，又主要進(jìn)行中長期的貸款和投資。例如，一些中小型銀行在存款結(jié)構(gòu)短期與中長期的比例約為11，但在貸款結(jié)構(gòu)上，短期與中長期的比例卻小于11，這樣的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)無法以資產(chǎn)帶來的現(xiàn)金流入完全抵補(bǔ)負(fù)債引的現(xiàn)金流出，由此產(chǎn)生流動性不足，承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險。 2.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)單一、非利息收

7、入業(yè)務(wù)比例低。目前，中小商業(yè)銀行主要從事傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)，非利息收入業(yè)務(wù)比重較低，只涉及與貿(mào)易密切相關(guān)的跟單信用證、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)，同時在基金業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)、證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)等金融領(lǐng)域也基本上是采取通過代理的方式來進(jìn)行。我國中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)大部分為貸款，近兩年來中小型商業(yè)銀行的貸存比有所回落，但基本上還在70%以上。而有些地方性銀行甚至高達(dá)80%以上，個別城市商業(yè)銀行資金緊缺時段甚至出現(xiàn)存貸比超標(biāo)的情況。這種單一結(jié)構(gòu)決定銀行在存貸結(jié)構(gòu)失衡的情況下出現(xiàn)流動性緊缺風(fēng)險是一種必然結(jié)果。 （二）外部環(huán)境對流動性的影響 在中小銀行的存款中，70%多的存款都來源于企業(yè)存款，尤其是中小企業(yè)和微型企業(yè)，來

8、源于居民儲蓄的資金只占到20%左右。進(jìn)入2011年后，受國際經(jīng)濟(jì)形勢以及國內(nèi)貨幣政策的影響，很多中小企業(yè)出現(xiàn)資金緊張的情況，有的地方甚至出現(xiàn)企業(yè)資金鏈斷裂，企業(yè)老板跑路現(xiàn)象，中小企業(yè)資金緊張，企業(yè)存款減少，貸款需求增加，這將加劇中小銀行的流動性風(fēng)險。 （三）政策環(huán)境對流動性的影響 1.央行政策的變化因素。在我國對中小型商業(yè)銀行流動性最具影響力的政策便是存款準(zhǔn)備金率的調(diào)整。近年來，國家一直上調(diào)存款準(zhǔn)備金率，使得不論是大型商業(yè)銀行還是中小型商業(yè)銀行其存款準(zhǔn)備金率都比較高，雖然近期有所下調(diào)，但法定存款準(zhǔn)備金率仍然處于高位。法定準(zhǔn)備金比例較高，超額準(zhǔn)備金比例必然下降，由此降低了商業(yè)銀行的信貸能力。此時

9、，中小型商業(yè)銀行需通過及時調(diào)整自身的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，來達(dá)到央行所規(guī)定的準(zhǔn)備金要求，確保商業(yè)銀行自己的流動性。 2.巴塞爾協(xié)議對中小銀行的流動性影響。巴塞爾協(xié)議出臺，對流動性監(jiān)管方面有了變化，尤其在流動性指標(biāo)等方面做了更加嚴(yán)格的要求。面對新的流動性監(jiān)管，銀行業(yè)面臨巨大的融資壓力。雖然我國的大部分銀行在資本質(zhì)量和儲備上基本達(dá)到了要求，但也使得一些銀行通過資本市場擴(kuò)充資本的難度將會很大。同時，新協(xié)議對于不同的商業(yè)銀行所產(chǎn)生的影響不均衡，可能導(dǎo)致風(fēng)險集中。在風(fēng)險權(quán)重相同的情況下，銀行可能更偏向于持有更高收益的資產(chǎn)，而高收益通常伴隨著高風(fēng)險，導(dǎo)致風(fēng)險提高。 四、我國中小商業(yè)銀行防范流動性風(fēng)險的對策 （一）

10、增強(qiáng)流動性風(fēng)險管理意識 作為銀行體系中融資能力較弱的中小銀行，必須要增強(qiáng)流動性風(fēng)險意識，否則不僅可能會使自己在流動性發(fā)生問題時“猝死”，而且還可能波及整個銀行體系。中小銀行應(yīng)加強(qiáng)對員工的風(fēng)險教育，在不斷的學(xué)習(xí)過程中，強(qiáng)化員工對流動性風(fēng)險的認(rèn)識，形成對風(fēng)險全員監(jiān)控的氛圍。 （二）優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債的精細(xì)化管理 引發(fā)銀行流動性風(fēng)險的一個重要原因就是資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的不匹配。中小銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)中，資金來源短期化、資金運(yùn)用的長期化以及中長期貸款占比過重等問題異常嚴(yán)重。為提高中小銀行流動性風(fēng)險防范能力，在資產(chǎn)方面，銀行可以增加貸款種類，提高貸款的變現(xiàn)能力，與此同時中小銀行可以提高債券型資產(chǎn)配置的

11、比例。負(fù)債方面，中小銀行可以考慮在分散資金的來源渠道，增加存款的穩(wěn)定性，提高存款預(yù)測能力和增加核心存款比重上多做工作。 （三）進(jìn)行金融創(chuàng)新，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，提高銀行盈利水平 利潤的增長可以緩解流動性的壓力。中間業(yè)務(wù)的發(fā)展使得商業(yè)銀行在除了傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)以外有了新的盈利來源。我國中小商業(yè)銀行在傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債領(lǐng)域還不能和大型商業(yè)銀行抗衡的情況下，可以通過大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)獲得利潤，提高知名度和信譽(yù)度，在創(chuàng)造信用的同時，彌補(bǔ)資金缺口，降低商業(yè)銀行的運(yùn)營成本，并在一定程度上提高了中小商業(yè)銀行的流動性水平，可謂一舉多得。 （四）適時地根據(jù)外部環(huán)境進(jìn)行調(diào)整 中小銀行在加強(qiáng)流動性風(fēng)險管理的同時要緊密結(jié)合外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境和政策環(huán)境。在我國有特色的市場經(jīng)濟(jì)條件下，順應(yīng)國家的經(jīng)濟(jì)政策將是商業(yè)銀行有效避免經(jīng)濟(jì)市場過度波動的重要手段。要根據(jù)自身銀行的情況去適應(yīng)當(dāng)前國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢和制定符合自己的戰(zhàn)略規(guī)劃。因此，我國中小型商業(yè)銀行只有及時關(guān)注國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整，預(yù)測國家貨幣和財政政策的走向，防范流動性等風(fēng)險，才能更好地發(fā)展。 參考文獻(xiàn)： 1喬志強(qiáng).中小銀行流動性風(fēng)險管理研究j.金融理論與實(shí)踐，2009（7）：27-32. 2侯勇，黃儒靖.我國中小