鐵路工程崗位工作標(biāo)準(zhǔn)：計財部部長

1、鐵路工程崗位工作標(biāo)準(zhǔn)：計財部部長4.5計財部部長4.5.1崗位職責(zé)(1)貫徹、落實(shí)國家和鐵道部的基本建設(shè)方針、政策、規(guī)章制度和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，熟悉國家、鐵道部、上海鐵路局和地方政府基本建設(shè)的法律法規(guī)和政策等有關(guān)規(guī)定，組織草擬或修訂本部門的具體實(shí)施細(xì)則、辦法和補(bǔ)充規(guī)定。并掌握應(yīng)用相關(guān)的條款。(2)在公司總經(jīng)理（指揮部指揮長）的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)本部門的工作，及時制訂和修正本部門的工作計劃和工作總結(jié),積極配合指揮部其他部門做好相關(guān)工作。(3)對計劃統(tǒng)計、概（預(yù)）算、財務(wù)、會計業(yè)務(wù)、工程建設(shè)招標(biāo)投標(biāo)、工程建設(shè)合同（協(xié)議）的歸口管理等工作和部內(nèi)文明建設(shè)全面負(fù)責(zé)。(4)負(fù)責(zé)組織編制本單位的年度投資計劃、資金使用計劃、

2、財務(wù)收支計劃的建議報告，及時組織編制、修改、下達(dá)實(shí)施性的年度投資計劃、資金使用計劃、財務(wù)收支計劃及其階段性的調(diào)整計劃。(5)負(fù)責(zé)建設(shè)項目統(tǒng)計信息管理工作，督促落實(shí)建立統(tǒng)計臺賬、編制統(tǒng)計分析、按時報送工程統(tǒng)計報表的等工作。(6)組織制訂財務(wù)會計、概（預(yù)）算、招標(biāo)投標(biāo)、驗(yàn)工計價、合同管理等有關(guān)管理辦法或制度，并檢查落實(shí)辦法和制度（規(guī)定）的執(zhí)行情況，并根據(jù)需要適時組織對有關(guān)管理辦法或制度的修改、補(bǔ)充和完善工作。(7)監(jiān)督檢查概預(yù)算審核、驗(yàn)工計價、投資控制、計劃統(tǒng)計、財務(wù)支出、資金運(yùn)用、現(xiàn)金流量、資（財）產(chǎn)管理、合同履行等活動，對資金、資產(chǎn)的完整性安全性負(fù)責(zé)。(8)督促設(shè)計單位及時完成初步設(shè)計鑒修概算

3、、施工圖投資檢算、變更設(shè)計概算等概(預(yù))算編制工作，并組織初審匯總后上報鐵路局或鐵道部主管部門。(9)組織審查概（預(yù)）算、計劃、統(tǒng)計、財務(wù)、會計等各項報表、臺賬、資料等，確保其正確、真實(shí)、完整、及時。(10)組織相關(guān)的概算調(diào)整與清理工作，歸口掌握項目投資控制情況。(11)組織參與項目建設(shè)中甲供、甲控物資設(shè)備的招標(biāo)采購和商務(wù)合同的談判工作。(12)負(fù)責(zé)合同歸口管理工作。檢查各類合同的審核、簽訂、登記、立卷歸檔及合同備案工作。參與有關(guān)合同的洽談，負(fù)責(zé)組織檢查、督促合同履行。(13)組織對參建的施工、監(jiān)理單位投標(biāo)承諾兌現(xiàn)及合同履行情況進(jìn)行評議。(14)負(fù)責(zé)財務(wù)管理工作。牽頭組織建立健全各項財務(wù)管理、

4、資金管理、費(fèi)用審批制度，防范資金風(fēng)險。(15)部署、檢查、落實(shí)建設(shè)資金的籌集、支付、清算、結(jié)算、編制財務(wù)報表，分析財務(wù)狀況，考核財務(wù)計劃執(zhí)行情況等日常工作；監(jiān)督、檢查承包單位資金使用情況。 (16)根據(jù)完成工作量、驗(yàn)工計價和合同等及時安排落實(shí)專業(yè)人員向鐵路局提報資金撥付計劃，辦理資金撥付手續(xù)，負(fù)責(zé)有關(guān)事項的信息溝通與澄清答疑。(17)負(fù)責(zé)定期檢查、分析建設(shè)資金使用情況，定期組織建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)活動分析，建立投資臺帳。負(fù)責(zé)內(nèi)部財務(wù)監(jiān)察及審計工作，配合上級進(jìn)行審計、財務(wù)檢查。(18)負(fù)責(zé)組織提報建設(shè)管理費(fèi)使用計劃；監(jiān)督檢查或?qū)徍速M(fèi)用報銷、工資發(fā)放、計提各項福利費(fèi)用、職工社保、醫(yī)保、住房公積金的交繳和依

5、法繳稅等工作。(19)對日常概（預(yù)）算、計劃、統(tǒng)計、財務(wù)、會計工作等進(jìn)行指導(dǎo)、檢查，使工作正常有序。(20)組織對建設(shè)期的投資控制、計劃完成、合同（協(xié)議）的執(zhí)行等情況進(jìn)行必要的分析；參與監(jiān)督和審查有關(guān)大臨工程、變更設(shè)計、安全生產(chǎn)等費(fèi)用的落實(shí)和使用情況。每季度組織編寫經(jīng)濟(jì)活動分析報告，并向主管領(lǐng)導(dǎo)建議召開經(jīng)濟(jì)活動分析會。(21)能有效地運(yùn)用專業(yè)知識和專業(yè)技術(shù)指導(dǎo)進(jìn)行工程計量計價管理、概預(yù)算編制、財務(wù)報表編制等工作，并能準(zhǔn)確地進(jìn)行工程造價、各種統(tǒng)計和財務(wù)報表分析；(22)運(yùn)用理論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，通過項目的計劃與合同有效地預(yù)測、控制工程造價，降低工程投資成本;(23)負(fù)責(zé)組織工程竣工決算、組固及固定資產(chǎn)

6、移交工作;(24)組織對工程參建單位進(jìn)行必要的執(zhí)行投資計劃、合同（協(xié)議），以及財務(wù)會計帳務(wù)和資金使用（流向）等情況的專項檢查；(25)負(fù)責(zé)召集部務(wù)會議、部內(nèi)專業(yè)會議，研究、部署和落實(shí)指揮部的相關(guān)工作，落實(shí)本部門的工作計劃,完成本部門的階段性工作總結(jié); (26)完成上級交辦的其他工作。4.5.2工作內(nèi)容(1)參與對指揮部的建設(shè)項目的概預(yù)算管理、工程預(yù)（決）算、變更設(shè)計費(fèi)用、驗(yàn)工計價的審核，對本部門參與的工作負(fù)責(zé)。(2)對指揮部基本建設(shè)投資實(shí)施計劃的安排、工程完成情況統(tǒng)計負(fù)責(zé)。(3)對指揮部投資控制、財務(wù)管理、會計核算、概（預(yù)）算管理、合同管理全過程負(fù)責(zé)。(4)對指揮部領(lǐng)導(dǎo)，投資方的建設(shè)管理、計劃

7、統(tǒng)計、財會部門報送的報表、報告工作的情況負(fù)責(zé)。(5)對上級機(jī)關(guān)和財稅、審計部門來指揮部檢查工作時，所提供的資料及反映（饋）的情況負(fù)責(zé)。(6)按照批準(zhǔn)的工程投資和上級下達(dá)的年度計劃，按照概預(yù)算章節(jié)下達(dá)指揮部本年度投資實(shí)施計劃。(7)按時提報工程完成投資統(tǒng)計表，及時登記投資統(tǒng)計臺賬。(8)執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律和會計制度，做好會計核算全過程的各項工作，確保數(shù)據(jù)正確、資金安全、檔案完整。(9)負(fù)責(zé)定期對建設(shè)資金使用和投資完成情況進(jìn)行分析。(10)堅持按基建程序、概（預(yù)）算管理辦法、計劃統(tǒng)計法規(guī)、財務(wù)制度辦理各項業(yè)務(wù)。保證各種數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性、合法性。(11)協(xié)調(diào)計財部與指揮部各部門的工作銜接、合理有序地安

8、排部門內(nèi)的工作。(12)認(rèn)真執(zhí)行保密制度、安全制度、廉政制度。4.5.3 實(shí)施階段工作要點(diǎn)針對不同建設(shè)時期(階段)在履行計財部長職責(zé)并完成上述工作的同時,要注意各個時期(階段)的工程建設(shè)的特點(diǎn)區(qū)別對待，要求做到各個階段的基礎(chǔ)資料能對照應(yīng)用，工作有序。1.(預(yù))可研階段(1)參與研究了解主要設(shè)計原則、工程范圍、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、線路走向（方案）、線橋隧比重、主要站段建設(shè)規(guī)模、項目建設(shè)年限、投資規(guī)模、資金籌措方案和項目效益評價等內(nèi)容。(2)了解掌握項目投資估算依據(jù)、估算內(nèi)容和主要工作量（清單），以及工程投資（預(yù)）估算編制辦法等估算資料，并提出項目投資估算的合理建議。(3)分析項目征地拆遷數(shù)量（含三電遷改和

9、地下管線）的勘測調(diào)查資料，國家和建設(shè)項目所在省、市政府有關(guān)征地拆遷補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，以及鐵道部和相關(guān)省市簽訂的征遷工作分工及費(fèi)用分?jǐn)傇瓌t。(4)對擬合資修建的鐵路若以征遷補(bǔ)償費(fèi)用入股的，其征遷補(bǔ)償費(fèi)用應(yīng)以出資各方確認(rèn)的原則和標(biāo)準(zhǔn)核定后列入投資估算。(5)了解掌握項目可研究報告的評審意見和與之相適應(yīng)的投資估算。2.初步設(shè)計階段(1)了解項目初步設(shè)計的依據(jù),以及初步設(shè)計概算編制原則。(2)依據(jù)鐵道部批準(zhǔn)的項目可研報告及其批復(fù)意見，參與指揮部對初步設(shè)計概算的合理性、正確性、完備性、經(jīng)濟(jì)性的初審討論，并提出相關(guān)的意見。(3)組織概算（工程經(jīng)濟(jì)）專業(yè)工程師按照概算章節(jié)和費(fèi)用性質(zhì)，逐項與可行性研究報告投資估算對照

10、分析。原則要求按章節(jié)和分類費(fèi)用控制在批復(fù)投資估算規(guī)模內(nèi)，初步設(shè)計總概算靜態(tài)投資不應(yīng)超過投資估算的靜態(tài)投資，基本預(yù)備費(fèi)嚴(yán)格按照一至十一章費(fèi)用總額的5%計列。概算編制辦法沒有明確費(fèi)率的費(fèi)用項目應(yīng)附有計費(fèi)依據(jù)及計算清單。(4)負(fù)責(zé)牽頭整理指揮部對初步設(shè)計提出的初審意見，并行文隨初步設(shè)計文件一并報送路局，經(jīng)路局審定后報鐵道部計劃、工程設(shè)計鑒定中心等司局審查。(5)因項目主要技術(shù)條件和重大工程方案變化等原因，項目初步設(shè)計總概算超出批復(fù)的可行性研究報告投資估算時，會同指揮部相關(guān)部門組織設(shè)計院進(jìn)行詳細(xì)分析造成的原因，并及時上報上級主審機(jī)關(guān)。(6)初步設(shè)計總概算超出可研估算5%的由鐵道部研究決策（合資公司應(yīng)經(jīng)

11、過董事會或股東大會依法討論決定），超出10%的需要重新履行規(guī)定審批程序后批準(zhǔn)執(zhí)行。(7)了解掌握鐵道部有關(guān)項目初步設(shè)計的鑒定批復(fù)意見,以及設(shè)計院報部核備的初步設(shè)計鑒定修改概算。(8)了解掌握依據(jù)鐵道部批復(fù)意見編制的初步設(shè)計鑒修概算是組織工程招標(biāo)或編制施工圖投資檢算的主要依據(jù)，也是本項目工程實(shí)施階段投資控制的基礎(chǔ)。3.施工圖的工程招標(biāo)投標(biāo)階段(1)了解掌握設(shè)計院依據(jù)鐵道部批復(fù)的初步設(shè)計原則，編制的施工圖投資檢算(此檢算可分劈為站前、站后或因技術(shù)系統(tǒng)方案拆分的單項幾個組成部分)；若投資檢算超出鐵道部批復(fù)的初步設(shè)計概算，應(yīng)組織設(shè)計單位對施工圖設(shè)計重新復(fù)核，并對投資增加原因進(jìn)行分析說明；投資檢算如超出

12、鑒修概算并影響項目投資時，應(yīng)報鐵道部批準(zhǔn)。(2)了解掌握（若有）施工圖優(yōu)化設(shè)計，以及該優(yōu)化設(shè)計造成的概算增減和相關(guān)費(fèi)用的章節(jié)組成，節(jié)約費(fèi)用列入建設(shè)單位掌握使用的基本預(yù)備費(fèi)項下。(3)牽頭制訂工程建設(shè)招標(biāo)投標(biāo)實(shí)施辦法、招標(biāo)費(fèi)收入使用辦法、合同（協(xié)議）管理辦法等指揮部可操作性的實(shí)施辦法或細(xì)則。(4)熟悉鐵道部現(xiàn)行的招標(biāo)投標(biāo)管理辦法，建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)分類（如：勘測設(shè)計、工程項目總承包、施工安裝總承包、設(shè)計或施工監(jiān)理、物資設(shè)備采購、服務(wù)代理等），以及工程建設(shè)招標(biāo)投標(biāo)工作程序。(5)會同工程、安全質(zhì)量等部門合理劃分施工總承包招標(biāo)標(biāo)段、物資設(shè)備采購包件。(6)根據(jù)擬招標(biāo)的工程特點(diǎn)合理制定招標(biāo)、評標(biāo)方案和標(biāo)

13、書編制原則，重點(diǎn)是商務(wù)條件合投標(biāo)報價原則確定的建議。(7)及時學(xué)習(xí)掌握工程量清單及驗(yàn)工計價辦法的規(guī)定及要求。(8)依法合規(guī)按照建設(shè)程序牽頭組織項目施工總承包或工程總承包、甲供物資設(shè)備采購招標(biāo)工作，及時完成程序性工作（如：招標(biāo)計劃申報，招標(biāo)公告、投標(biāo)資格預(yù)審文件、招標(biāo)文件、評標(biāo)辦法的報審與發(fā)布（售），招標(biāo)結(jié)果的請示，擬中標(biāo)人名單公示和發(fā)布中標(biāo)與不中標(biāo)通知書，各種工程交易申請、登記表的填報等）。甲供物資設(shè)備招標(biāo)以合理降低工程投資為原則，投標(biāo)報價或擬確定中標(biāo)價超出批復(fù)概算時，應(yīng)詳細(xì)分析原因，報鐵道部發(fā)展計劃司、建設(shè)管理司、工程設(shè)計鑒定中心審核同意后方可授標(biāo)。(9)依法牽頭辦理甲控物資設(shè)備器材招標(biāo)的審

14、批、監(jiān)督檢查等管理工作。(10)配合鐵道部外資中心辦理利用外資貸（贈）款，進(jìn)行建設(shè)項目的物資設(shè)備采購、工程施工承包等國際招標(biāo)、合同談判等事宜（若有）。(11)牽頭組織施工承包、物資采購供貨合同協(xié)議的擬稿、談判和會簽工作。(12)監(jiān)督檢查工程建設(shè)合同（協(xié)議）的歸口管理工作和管理制度的落實(shí)。4.項目實(shí)施階段(1)根據(jù)工程項目建設(shè)管理的需要，負(fù)責(zé)組織制定投資計劃、資金使用、財務(wù)管理、工程款撥付、驗(yàn)工計價、甲供及甲控料管理辦法或?qū)嵤┘?xì)則，以及建設(shè)資金撥付辦法和建設(shè)管理費(fèi)的使用管理辦法等可操作性辦法或細(xì)則。(2)根據(jù)鐵道部批準(zhǔn)的初步設(shè)計概算（鑒修概算）總額和批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計，按照總的建設(shè)工期需要，牽頭

15、編制總工期內(nèi)投資分配計劃,以及總資金籌措方案和計劃。(3)按照建設(shè)工期、建設(shè)工序，牽頭編制本年度和下年度投資計劃、資金使用計劃的滾動建議分別上報路局計劃統(tǒng)計、建設(shè)、財務(wù)處，以及合資建設(shè)的股東方（股東大會或董事會）審核批準(zhǔn)。(4)根據(jù)鐵道部（鐵路局）下達(dá)的或合資鐵路股東大會（董事會）審核通過的年度基本建設(shè)投資計劃，牽頭編制本年度分季（月）度的按概算章節(jié)分劈的投資計劃，資金使用計劃。(5)配合或牽頭編制年度甲供或甲控物資設(shè)備器材的采購供應(yīng)計劃。(6)按照年度投資計劃和資金使用計劃安排，及時組織（籌措）資金，按計劃辦理向上級機(jī)關(guān)（鐵道部或鐵路局財務(wù)部門）或合資鐵路的投資股東方請款事宜。(7)根據(jù)年度

16、投資計劃和資金使用計劃，制訂建設(shè)資金貸款計劃，及時向上級主管部門及金融機(jī)構(gòu)（銀行）辦理申報貸款的手續(xù)，確保貸款資金按計劃及時到位。(8)會同指揮部工程部等相關(guān)部門制訂變更設(shè)計管理細(xì)則。(9)歸類匯總招標(biāo)降造費(fèi)，嚴(yán)格按照鐵道部（上海鐵路局）的規(guī)定或合資股東大會（董事會）決議，制訂降造費(fèi)使用計劃。實(shí)行先報批后使用的原則，嚴(yán)格管理，加強(qiáng)投資控制。(10)在建設(shè)項目管理費(fèi)實(shí)行總量控制、分年度預(yù)算管理的筐架下，組織編制建設(shè)單位管理費(fèi)使用及相關(guān)的預(yù)算和制訂相關(guān)的財務(wù)管理辦法。使建設(shè)單位管理費(fèi)使用真正做到有序、可控、必須、高效。(11)組織或參與對超出初步設(shè)計批復(fù)的工程規(guī)模、技術(shù)措施、技術(shù)裝備等引起投資調(diào)整

17、的方案、變更費(fèi)用的初步審核，并依照國家規(guī)定的審批程序進(jìn)行報批。(12)建立項目實(shí)施過程的投資管理臺帳，內(nèi)容包括：項目各階段投資審批、工程招投標(biāo)、合同價款、年度投資及其調(diào)整計劃、變更設(shè)計（i、類）、降造費(fèi)使用、基本預(yù)備費(fèi)支出、建設(shè)管理費(fèi)、銀行利息收支、概算清理等。(13)及時組織相關(guān)部門或?qū)I(yè)人員，定期或不定期地分析投資完成及投資變化情況，適時向主管上級提交分析報告，供領(lǐng)導(dǎo)對投資控制、建設(shè)程序管理、資金籌措等重大事項的決策參考。(14)根據(jù)工程建設(shè)進(jìn)度情況，及時牽頭組織或配合相關(guān)部門辦理項目清理概算報批，并以此批復(fù)意見作為建設(shè)單位編制項目工程決算之依據(jù)。(15)按時組織竣工初驗(yàn)合格項目的資產(chǎn)移交

18、手續(xù)，在項目初驗(yàn)合格后6個月內(nèi)編制完成竣工財務(wù)決算。(16)根據(jù)國家或出資人代表的要求，按時牽頭配合有關(guān)項目的竣工評審（后評估）、審價或?qū)徲嫻ぷ鳌４砑拥碾[藏文字內(nèi)容2(17)依據(jù)評審、審價或?qū)徲嬕庖姾蜁嫓?zhǔn)則，按時按規(guī)定完成帳務(wù)處理或自由資金處理。(18)對因設(shè)計、監(jiān)理原因造成的投資損失的，及時建議指揮部依據(jù)有關(guān)合同（協(xié)議）或索賠事件進(jìn)行索賠。(19)對因施工或材料供應(yīng)商原因造成投資損失的，及時建議指揮部依據(jù)有關(guān)合同（協(xié)議）或索賠事件進(jìn)行索賠。(20)對各類合同（協(xié)議）執(zhí)行過程中發(fā)生的糾紛，在有效時限內(nèi)提出糾紛處理建議。(21)根據(jù)施工承包、物資設(shè)備采購等合同（協(xié)議）的約定，及時組織辦理有關(guān)

19、質(zhì)保金的使用、返還與抵扣手續(xù)。(22)在項目實(shí)施階段,按照基本建設(shè)程序和統(tǒng)計要求,按時組織統(tǒng)計人員完成各類報表的上報、流轉(zhuǎn)工作，并在上報、流轉(zhuǎn)前檢查確認(rèn)，上報指揮部分管領(lǐng)導(dǎo)審閱后進(jìn)行。(23)按時組織專業(yè)統(tǒng)計人員和相關(guān)的專業(yè)人員對各類統(tǒng)計報表進(jìn)行數(shù)據(jù)采集、分析歸類和數(shù)據(jù)處理，使得統(tǒng)計數(shù)據(jù)真實(shí)可信。5.項目竣工驗(yàn)收、交接階段1)初驗(yàn)階段(1)檢查工程建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)規(guī)模是否按鐵道部鑒定時依據(jù)的鐵路技術(shù)管理規(guī)程、設(shè)計規(guī)范、批準(zhǔn)的設(shè)計文件（包括變更設(shè)計）與施工技術(shù)規(guī)范建成，配套輔助項目是否與主體工程同步建成；(2)檢查建設(shè)資金的來源和使用是否符合國家有關(guān)規(guī)定；(3)檢查概算、預(yù)算執(zhí)行情況，清理概算是否

20、經(jīng)審批部門批準(zhǔn)；(4)檢查材料、設(shè)備購置費(fèi)用是否合理，工程建設(shè)的其他投資是否符合規(guī)定；(5)檢查建設(shè)過程中發(fā)生的類設(shè)計變更，是否按規(guī)定辦理設(shè)計變更審批手續(xù)；(6)檢查財務(wù)決算情況，內(nèi)容是否完整，數(shù)據(jù)是否真實(shí)，資產(chǎn)分類是否正確，待攤投資分?jǐn)偸欠穹弦?guī)定；(7)初驗(yàn)合格的建設(shè)項目，按初驗(yàn)委員會確定的時間移交接管單位；(8)施工單位應(yīng)按建設(shè)單位的要求填寫“竣工項目資產(chǎn)初驗(yàn)記錄表”，并將經(jīng)資產(chǎn)接受單位簽章的“竣工項目資產(chǎn)初驗(yàn)記錄表”一式五份交建設(shè)單位計財部，經(jīng)審核無誤后附“竣工申請表”（鐵驗(yàn)表-1）、“初驗(yàn)申報表” （鐵驗(yàn)表-2）和“初驗(yàn)專業(yè)小組記錄表” （鐵驗(yàn)表-3），據(jù)此按資產(chǎn)接管單位和固定資產(chǎn)類別組織編制“竣工驗(yàn)收項目資產(chǎn)估價入帳明細(xì)表”，然后填“估價入帳通知”交路局財務(wù)處，由路局財務(wù)處下轉(zhuǎn)各資產(chǎn)入帳單位入帳；(9)自初驗(yàn)后移交之日起，建設(shè)單位應(yīng)在6個月內(nèi)編制完成竣工決算并經(jīng)過審計。然后即向建設(shè)項目主管部門報送正式驗(yàn)收申報表。2)正式驗(yàn)收階段正式驗(yàn)收原則上在初驗(yàn)一年后進(jìn)行。(1)檢查“竣工財務(wù)決算”是否編制完成。(2)檢查財務(wù)債權(quán)債務(wù)資產(chǎn)清單是否明晰，