小額貸款公司小企業(yè)信用等級評定暫行辦法

1、小額貸款公司小企業(yè)信用等級評定暫行辦法第一條 為進一步促進小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，有效防范和控制信貸風(fēng)險，根據(jù)貸款通則、銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見（銀監(jiān)發(fā)200753號）及信貸管理有關(guān)制度，結(jié)合公司實際，特制定本辦法。第二條 本辦法僅適用于對小企業(yè)的內(nèi)部評級。若客戶要求委托評級，則按重慶市區(qū)小額貸款有限責(zé)任公司企業(yè)客戶信用等級評定辦法辦理。第三條 本辦法所稱小企業(yè)的主要特點是：（一）企業(yè)規(guī)模較小，這是小企業(yè)的基本特點。主要表現(xiàn)在注冊資本、總資產(chǎn)、銷售收入、員工數(shù)量等方面。（二）經(jīng)營決策和財務(wù)管理不夠規(guī)范。表現(xiàn)在經(jīng)營管理水平較低，經(jīng)營決策流程不規(guī)范，隨意性較大。企業(yè)與股東、經(jīng)營者在資產(chǎn)、收入

2、、費用等方面沒有明確界限，企業(yè)財務(wù)制度不健全，財務(wù)報表一般不能反映真實的生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況。（三）抗風(fēng)險能力差。資本實力較弱，資產(chǎn)負(fù)債率較高，組織結(jié)構(gòu)不合理，生產(chǎn)經(jīng)營和技術(shù)創(chuàng)新投入不足，市場一旦出現(xiàn)不利變化，將對其生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重要影響。第四條 本辦法的小企業(yè)是指資產(chǎn)總額1000萬元以下（含），或企業(yè)年銷售額3000萬元（含）以下的企業(yè)，但不包括房地產(chǎn)企業(yè)和事業(yè)單位。第五條 除經(jīng)營期不足一個會計年度的新建企業(yè)和已停產(chǎn)的小企業(yè)外，其他小企業(yè)客戶應(yīng)按本辦法評定信用等級。具體評級對象包括：（一）已與公司建立了信用關(guān)系的小企業(yè)客戶；（二）擬與公司建立信用關(guān)系的小企業(yè)客戶。第六條 小企業(yè)信用評級以“定性分

3、析為主，定量分析為輔”，以信用狀況、償債能力和經(jīng)營者（股東）個人素質(zhì)為核心進行綜合評價。主要評級指標(biāo)包括：（一）企業(yè)及領(lǐng)導(dǎo)者基本素質(zhì)（二）企業(yè)信用狀況（三）企業(yè)償債能力（四）企業(yè)發(fā)展能力第七條 根據(jù)評級指標(biāo)設(shè)定相應(yīng)的指標(biāo)值和權(quán)重（附表二），實行百分制，根據(jù)評分結(jié)果確定信用等級。第八條 小企業(yè)客戶評級不設(shè)aaa級。按其得分高低，依次分為aa、a、b、c共四個等級：（一）aa級客戶，基本得分在90分（含）以上，屬公司重點支持的客戶；（二）a級客戶，得分在80分以上（含）、90分以下（不含）的，屬公司積極支持的客戶；（三）b級客戶，得分在70分以上（含）、80分的以下（不含），屬公司限制支持的客戶；

4、（四）c級客戶，得分在70分以下，屬公司不予支持的客戶；第九條 得分在70分以上，但具有以下情形之一的客戶，可直接評定為c級：1、生產(chǎn)設(shè)備、技術(shù)和產(chǎn)品屬國家明令淘汰范圍；2、資不抵債；3、已停止生產(chǎn)經(jīng)營；4、存在逃廢金融債權(quán)的行為。第十條 評級加分。若能提供有效擔(dān)保的，可在10分以內(nèi)酌情加分。加分后得分超過100分的，按100分計算。第十一條 限制條款。（一）貸款風(fēng)險分類在次級以下的，其評級最高不得超過a級；（二）應(yīng)付貸款利息逾期6個月以上的，評級最高不得超過b級。第十二條 小企業(yè)評級，信貸人員應(yīng)進行實地走訪，對企業(yè)、業(yè)主、或主要股東的資產(chǎn)、負(fù)債、現(xiàn)金流狀況進行了解，掌握企業(yè)真實財務(wù)信息并進行

5、實地勘察核對，重點關(guān)注非財務(wù)信息，包括行業(yè)整體狀況、企業(yè)社會地位、業(yè)主或主要股東個人信息及家庭資信情況、各項費稅的繳納情況、企業(yè)經(jīng)營管理、技術(shù)、行業(yè)狀況、國家政策對市場前景和客戶生產(chǎn)經(jīng)營狀況的影響等，結(jié)合評級指標(biāo)進行打分測評。第十三條 評級所需部分資料。（一）營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證書(副本及復(fù)印件)和年檢證明； （二）貸款卡、銀行開戶情況； （三）業(yè)主或主要股東個人身份證明及必要的信息； （四）能反映近兩年財務(wù)狀況的基本信息或已編制的財務(wù)報表； （五）企業(yè)征信報告、業(yè)主或主要股東個人征信報告；（六）稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明和近兩年稅務(wù)部門納稅證明復(fù)印件；（七）主要供銷合同、協(xié)議或業(yè)務(wù)往

6、來證明； （八）抵（質(zhì)）押物權(quán)屬證明及其價值證明文件（如購入發(fā)票復(fù)印件），擔(dān)保承諾文件；（九）水電費及其他公用事業(yè)費用近兩年繳納憑證；（十）銀行存款或往來結(jié)算清單；（十一）其他必要的資料。第十四條 小企業(yè)信用等級工作由公司評級小組、公司客戶信用評級委員會負(fù)責(zé)信用等級負(fù)責(zé)實施。第十五條 評級流程。收集資料初評審定。（一）收集資料。公司信貸人員負(fù)責(zé)評級資料的收集與核查工作。（二）初評。信貸人員根據(jù)收集的資料信息進行測評，經(jīng)公司評級小組審查、公司負(fù)責(zé)人確認(rèn)后，上報審定。（三）審定。經(jīng)公司信貸部門審核無誤后，提交客戶信用評級委員會審議，公司經(jīng)理或授權(quán)分管副經(jīng)理審定確認(rèn)。 第十六條 小企業(yè)評級有效期為一年。第十七條 公司應(yīng)密切關(guān)注客戶情況，當(dāng)發(fā)生以下事項時，應(yīng)及時調(diào)整其信用等級。（一）外部政策、經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大不利變化； （二）企業(yè)、業(yè)主或主要股東超能力對外擔(dān)保,或抵(質(zhì))押物價值發(fā)生重大變化； （三）企業(yè)、業(yè)主或主要股東財務(wù)狀況發(fā)生重大變化； （四）企業(yè)、業(yè)主或主要股東涉及重大經(jīng)濟糾紛或法律訴訟； （五）企業(yè)、業(yè)主或主要股東有重大違約行為； （六）發(fā)生重大安全事故；（七）企業(yè)產(chǎn)品銷售持續(xù)下降或產(chǎn)品質(zhì)量出現(xiàn)重大問題； （八）其他可能影響信用狀況和償債能力等重大事項。 第十八條 本